WYKŁ. II ZARZĄDZANIE INSTYTUCJAMI KREDYTOWYMI 9.10.2012

Literatura:

1. M. Capiga: Zarządzanie bankiem. PWN, Warszawa 2010

2. A. Gospodarowicz, A. Nosowski: Zarządzanie instytucjami kredytowymi. C.H. Beck, 2012

3. M. Proniewski, W. Tarasiuk: Zarządzanie instytucjami kredytowymi. Strategie, modele biznesowe i operacyjne. C.H. Beck 2012

Rynek finansowy:

• Instytucje finansowe

• Instytucje kredytowe

• Instytucje ubezpieczeniowe

Instytucja finansowa

Podmiot niebędący bankiem ani instytucją kredytową, którego podstawowa działalność będąca źródłem większości przychodów polega na wykonywaniu działalności gospodarczej w zakresie określonym w ustawie Prawo bankowe.

Przykłady:

• Nabywanie i zbywanie udziałów i akcji

• Udzielanie pożyczek ze środków własnych

• Usługi w zakresie nabywania i zbywania wierzytelności

• Udzielanie gwarancji, poręczeń lub zaciąganie innych zobowiązań pozabilansowych

Instytucja kredytowa

• Podmiot mający swoją siedzibę za granicą RP na terytorium jednego z państw członkowskich UE

• Prowadzący we własnym imieniu i na własny rachunek

• Na podstawie zezwolenia właściwych władz nadzorczych

Działalność polegająca na przyjmowaniu depozytów lub innych środków powierzonych pod jakimkolwiek tytułem zwrotnym i udzielaniu kredytów lub na wydawaniu pieniądza elektronicznego.

Oddział instytucji kredytowej

Jednostka organizacyjna instytucji kredytowej wykonująca w jej imieniu i na jej rzecz wszystkie lub niektóre czynności wynikające z zezwolenia udzielonego tej instytucji kredytowej, przy czym wszystkie jednostki organizacyjne danej instytucji kredytowej, utworzone na terenie Polski, uważa się za jeden oddział.

Instytucje kredytowe:

• Ujęcie podmiotowe:

  • Banki komercyjne

  • Banki spółdzielcze

  • Spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe

BANK CENTRALNY – NBP

MONETARNE INSTYTUCJE FINANSOWE

INSTYTUCJE KREDYTOWE FUNDUSZE RYNKU PIENIĘŻNEGO

• Skoki

• Banki spółdzielcze

Sektor bankowy:

• Banki komercyjne

• Oddziały instytucji kredytowej

• Banki spółdzielcze

Banki uniwersalne:

• Szeroki wachlarz produktów i usług bankowych ujętych w trzy grupy czynności

• Oferowanie usług bankowych, ubezpieczeniowych i inwestycyjnych

• Brak ograniczeń o charakterze ilościowym, geograficznym, jakościowym, rzeczowym

• Świadczenie usług dla każdej grupy klientów

Współczesny bank, funkcje:

• Powiernicza

• Kredytowa

• Inwestycyjna/ planowania

• Płatnicza

• Gromadzenia oszczędności

• Zarządzania zasobami gotówkowymi

• Bankowości inwestycyjnej lub funkcja subskrypcyjna

• Brokerska

• Ubezpieczeniowa

Specyfikacja banku spółdzielczego

• Lokalizacja

  • Tereny wiejskie

  • Małe miasta

• Zakres terytorialny

  • Uzależniony od wysokości funduszy własnych

• Klienci

  • Określona ustawowo grupa klientów

  • Osoby zajmujące się działalnością rolniczą

• Wykonywane czynności

  • Określone ustawowo czynności za zgodą KNF i za zgoda banku zrzeszającego

• Zasady zrzeszania się

  • Obowiązek zrzeszania się z jednym bankiem zrzeszającym

• Forma prawna

  • Spółdzielnia

Specyfika banku hipotecznego:

• Miejsce działania – rynek nieruchomości

• Podstawowy produkt – kredyt hipoteczny

• Źródła finansowania działalności:

  • Klasyczne – emisja listów zastawnych

  • Nowe – sekurytyzacja

• Nadzór i kontrola:

• KNF

• Powiernik i jego zastępca

Zarządzanie instytucją kredytową – całość działań polegających na podejmowaniu decyzji mających na celu wykorzystanie dostępnych zasobów do realizacji jej funkcji i osiągnięcia wytyczonych celów

Poziom zarządzania:

• Normatywny <-> strategiczny <-> operacyjny

Zarządzanie instytucją kredytową – ujęcie przedmiotowe:

• Zarządzanie finansami

• Zarządzanie kapitałem

• Zarządzanie ryzykiem

• Zarządzanie płynnością

System zarządzania w banku – zbiór zasad i mechanizmów odnoszących się do:

• Procesów decyzyjnych zachodzących w banku

• Oceny prowadzonej działalności bankowej

W ramach systemu zarządzania w banku funkcjonuje co najmniej:

• System zarządzania ryzykiem

• System kontroli wewnętrznej

Zarząd banku – projektuje, wprowadza oraz zapewnia działalnie systemu zarządzania

Rada nadzorcza – sprawuje nadzór nad wprowadzeniem systemu zarządzania oraz ocenia adekwatność i skuteczność tego systemu

Zarządzanie finansami – proces decyzyjny polegający na pozyskiwaniu zasobów pieniężnych niezbędnych do prowadzenia działalności banku i na takim ich zagospodarowaniu, aby zrealizować cel strategiczny banku

Zarządzanie finansami:

• Maksymalizacja wartości instytucji kredytowej, co określa jej zyskowność i poziom ryzyka

• Planowanie strategiczne

• Planowanie kapitałowe

• Pochodne sfery finansowe

Rodzaje decyzji finansowych i inwestycyjnych:

• Decyzje w sferze pozyskiwania zasobów pieniężnych (zarządzanie pasywami)

• Decyzje w sferze zagospodarowania pozyskanych środków (zarządzanie aktywami)

• Decyzje w sferze pozabilansowej

Banki prowadzą samodzielnie gospodarkę finansową na podstawie planu finansowego w sposób zapewniający pokrycie z uzyskanych przychodów kosztów działalności oraz zobowiązań

Plan finansowy – projekcja bilansu, rachunku zysków i strat, czyli projekcja takiego zarządzania aktywami i pasywami, aby ukształtować strukturę bilansu

• Ilościową – poziom depozytów i kredytów

• Jakościową – poziom odsetek dla osiągnięcia zysku w dłuższej perspektywie

Plan finansowy – elementy:

• Główne pozycje bilansu i rachunku zysków i strat

• Programy odcinkowe:

• Plan rzeczowy

• Plan działań marketingowych

• Plan zatrudnienia

• Poziom wskaźników finansowych

Planowanie = sformalizowany proces podejmowania decyzji podstawą dla budżetowania, które to jest sposobem gospodarowania środkami finansowymi dla zrealizowania celów.

Instrumenty zarządzania finansami:

• Odsetki

• Opłaty

• Prowizje

• Marże

Odsetki są funkcją trzech zmiennych:

• Kwoty pożyczonej lub zainwestowanej (kwota główna)

• Stopy oprocentowania

• Czasu trwania kredytu lub inwestycji

Odsetki to:

• Koszty dla banku – dłużnika

• Przychody dla banku kredytodawcy

Opłaty

• Wynagrodzenie banku za świadczenie standardowych usług

• Ich wysokość nie zależy od wielkości operacji i nie koreluje z zaangażowanym kapitałem

• To zryczałtowane koszty z narzutem zysku pobierane za wykonywanie usług fakultatywnych w ramach umów o świadczenie czynności bankowych

Prowizja – przychód, który zależy od wielkości zaangażowania banku, np. wolumenu limitu kredytu, wielkości gwarancji

Rodzaje prowizji:

• Prowizja przygotowawcza

• Prowizja za gotowość

• Prowizja administracyjna

• Prowizja

Czynniki wpływające na wysokość opłat:

• Koszt pozyskania pieniądza

• Wartość pieniądza w czasie

• Pracochłonność czynności przygotowawczych

• Ryzyko transakcji

• Pracochłonność obsługi transakcji

• Koszty ściągania należności

• Inne czynniki, np. dotychczasowa współpraca klienta z bankiem, środki klienta w banku

Marża – wynagrodzenie z tytułu wykonywanych operacji bankowych:

• Będące różnicą między ceną sprzedaży a ceną zakupu środków pieniężnych

• Umożliwiające sfinansowanie kosztów działania banku i osiągnięcie minimalnej stopy rentowności

Marża = dochodowość aktywów – koszt pasywów:

• Marża globalna

• Marże odcinkowe (cząstkowe)

• Marża odsetkowa brutto (porównanie przychodów odsetkowych do kosztów odsetkowych)

• Marża odsetkowa netto (marża odsetkowa brutto, operacje pozaodsetkowe, koszty zarządzania ryzykiem)

Marża:

• Dywidendy

• Handlowa

• Operacji nadzwyczajnych

• Ryzyka (rezerw)

• Zapotrzebowania

• Prowizyjna

Marża odsetkowa = przychody odsetkowe – koszty odsetkowe / aktywa

Rozpiętość odsetkowa = (przychody odsetkowe/aktywa odsetkowe) – (koszty odsetkowe/pasywa odsetkowe)

Bank dokonuje podziału operacji na:

• Portfel handlowy

• Portfel bankowy

Portfel handlowy:

• Operacje dokonywane na własny rachunek w celach handlowych

• Operacje dokonywane w celu zabezpieczenia ryzyka wynikającego z operacji zaliczonych do portfela handlowego

Przykłady:

• Giełdowe i pozagiełdowe terminowe transakcje pozabilansowe

• Operacje dokonywane w ramach świadczenia usług pośrednictwa finansowego na hurtowym rynku finansowym

• Operacje polegające na gwarantowaniu emisji papierów wartościowych (dłużnych i kapitałowych)

Portfel bankowy obejmuje operacje niezaliczone do portfela handlowego, w szczególności:

• Udzielanie kredytów, pożyczek

• Składanie lokat

• Przyjmowanie depozytów

Wykonane w ramach działalności banku lub też w celu zarządzania płynnością

Bank, którego skala działalności handlowej jest znacząca, oblicza się w każdym dniu roboczym łączny wynik rynkowy (zysk lub stratę)

Dodatkowe pozycje bilansu banku zwane kapitałem krótkoterminowym określa się jako sumę:

• Zysku rynkowego

• Straty na operacjach zaliczonych do portfela bankowego

• Zobowiązań z tytułu otrzymanych pożyczek podporządkowanych

• Wartości kapitału podmiotów zależnych

WYKŁ. IV 6.11.2012

Zarządzanie ryzykiem bankowym

1. Identyfikacja ryzyka bankowego

2. Pomiar skali ryzyka bankowego

3. Sterowanie ryzykiem bankowym

4. Kontrola i monitorowanie ryzyka bankowego

Przyczyny ryzyka bankowego

1. Zewnętrzne

   • Markootoczenie (polityka fiskalna, polityka BC, koniunktura gospodarcza),

   • Mikrootoczenie (liczba banków – konkurentów, ich oferta produktowa i cenowa)

2. Wewnętrzne

   • Działalność operacyjna (depozytowa, kredytowa)

   • Zarządzanie bankiem,

   • Organizacja procesów,

   • Kanały dystrybucji,

   • Kwalifikacje kadry,

   • Marketing,

   • Kondycja finansowa

Bazylejski komitet ds. nadzoru bankowego

• Ryzyko kredytowe

• Ryzyko państwa i transferu

• Ryzyko rynkowe

• Ryzyko stopy procentowej

• Ryzyko reputacji

• Ryzyko prawne

• Ryzyko operacyjne

• Ryzyko płynności

Nowa umowa kapitałowa

• Ryzyko rynkowe

• Ryzyko operacyjne

• Ryzyko kredytowe

• Istotne dla banku rodzaje ryzyka

• Ryzyko płynności

Metody pomiaru ryzyka

• Miary wrażliwości – miara zmienności cen lub wartości instrumentów względem zmiany parametru ją powodującego, np. współczynnik beta do akcji lub współczynniki greckie do opcji

• Miary zmienności – określają rozproszenie parametrów rynkowych wokół ich wartości średniej, np. wariancja, odchylenie standardowe, odchylenie przeciętne

• Miary zagrożenia – szacują wyłącznie niekorzystne odchylenie od średniej, np. metoda wartości zagrożonej VaR

Konsekwencje ryzyka bankowego

• Zmniejszenie lub utrata płynności

• Mniejsza wiarygodność finansowa

• Mniejsze bezpieczeństwo

• Mniejsze zyski

• Wzrost kosztów

• Spadek rentowności

Kumulacja skutków zbyt wysokiego ryzyka = UPADŁOŚĆ
koszty upadłości dla:

• Akcjonariuszy

• Klientów

• Sektora bankowego

• Gospodarki

Rodzaje działań: aktywne i pasywne

Sterowanie ryzykiem bankowym:

1. Instrumenty sterowania

   • Instrumenty zewnętrzne i wewnętrzne

   • Instrumenty sterowania pojedynczym ryzykiem i łącznym ryzykiem

2. Finansowanie skutków ryzyka

   • Finansowanie ze źródeł wewnętrznych

   • Finansowanie ze źródeł zewnętrznych

Instrumenty sterowania ryzykiem:

• Limity koncentracji zaangażowań

• Próg koncentracji kapitałowej

• Normy kapitałowe

• Kapitał regulacyjny i wewnętrzny

• Wymogi kapitałowe

• Współczynnik wypłacalności

• Rezerwy

Nowa umowa kapitałowa – NUK

FILAR I – pomiar adekwatności kapitałowej w zakresie ryzyka kredytowego, rynkowego i operacyjnego

FILAR II – proces analizy nadzorczej, czyli zindywidualizowana ocena adekwatności kapitałowej

FILAR III – dyscyplina rynkowa

FILAR I – zasada pomiaru ryzyka:

• Kredytowego

  • Metoda standardowa

  • Metoda wewnętrznych ratingów:

    • Podstawowa

    • Zaawansowana

• Operacyjnego

  • Metoda wskaźnika podstawowego

  • Metoda standardowa

  • Metoda pomiaru wewnętrznego

• Rynkowego

  • Metoda standardowa

  • Metoda modeli wewnętrznych

  • Kombinacja modeli wewnętrznych i metodologii standardowej

FILAR II

• Nowy wymiar badania jakości zarządzania ryzykiem,

• Określenie obszarów objętych szczególna oceną, czyli tych rodzajów ryzyka, których nie uwzględniono lub nie w pełni ujęto w filarze I,

• Ustalenie czterech zasad, które stanowią wytyczne dla działań nadzorców

• Wewnętrzna ocena adekwatności kapitałowej ICAAP,

• Obliczenie kapitału wewnętrznego,

• Proces badania i oceny nadzorczej SREP,

• Systemy oceny ryzyka RAS

Wewnętrzny proces adekwatności kapitałowej (ICAAP)

• Pisemne zasady polityki oraz procedury identyfikowania, pomiaru i raportowania ryzyka,

• Opis procesu ustalania (alokacji) kapitału w zależności od poziomu ryzyka, czyli przekształcenie miar ryzyka w ujęciu ilościowym w wymagania kapitałowe,

• Opis procesu ustalania celów kapitałowych w zakresie adekwatności kapitałowej (docelowy poziom kapitału),

• Opis systemu kontroli oraz audytu wewnętrznego

FILAR III:

• Celem jest przekazywanie uczestnikom rynku informacji, które umożliwiłyby im ocenę ryzyka instytucji i jej adekwatności kapitałowej,

• Zakres sprawozdawczości np. struktura kapitałowa, adekwatność kapitałowa, ryzyko kredytowe (ogólnie), ryzyko kredytowe (metoda standardowa), ryzyko kredytowe (metoda IRB), techniki ograniczania ryzyka kredytowego, sekurytyzacja, ryzyko operacyjne.

System zarządzania ryzykiem

ma za zadanie identyfikację, pomiar lub szacowanie oraz monitorowanie ryzyka występującego w działalności banku służące zapewnieniu prawidłowości procesu wyznaczania i realizacji szczegółowych celów prowadzonej przez bank działalności.

• Sformalizowane zasady określania wielkości podejmowanego ryzyka i zasady zarządzania ryzykiem,

• Sformalizowane procedury identyfikacji, pomiaru lub szacowania oraz monitorowania ryzyka,

• Sformalizowane limity ograniczające ryzyko i zasady postępowania w przypadku przekroczenia limitu,

• System sprawozdawczości zarządczej umożliwiający monitorowanie poziomu ryzyka,

• Struktura organizacyjna dostosowana do wielkości i profilu ponoszonego przez bank ryzyka.

WYKŁ. V 20.11.2012

ADEKWATNOŚĆ KAPITAŁOWA

RYZYKO – KAPITAŁ

Kapitał funkcje:

• Finansowa

• Gwarancyjna

• Baza do podziału zysku

• Właścicielska

• Absorbowania strat

• Limitowania założycielska

Inwestowanie kapitału
proces, w którym gotówka zgromadzona w wyniku emisji akcji, zatrzymania zysku niepodzielonego itd. Zostaje fizycznie zainwestowana w określonego rodzaju aktywa.

Alokacja kapitału

• Proces, w którym dokonuje się umownych obliczeń kwoty kapitału wspierającego daną działalność

Kapitał formy

• Księgowy, rynkowy

• Własny, obcy

• Finansowy, intelektualny

• Regulacyjny, wewnętrzny

Kapitał regulacyjny – NUK

• Kategoria I

  • Wpłacony kapitał zakładowy

  • Ujawnione rezerwy

• Kategoria II

• Kategoria III

Kapitał regulacyjny =

Fundusze podstawowe

• Fundusze zasadnicze

• Pozycje dodatkowe np. fundusze ogólnego ryzyka

Fundusze zasadnicze

• Bank państwowy

  • Fundusz statutowy

  • Fundusz zapasowy

  • Fundusz rezerwowy

• Bank w formie spółki akcyjnej

• Bank spółdzielczy

Fundusze uzupełniające

• Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych

• Pozycje za zgodą KNF

Kapitał ekonomiczny

• Wartość funduszy własnych, którymi powinna dysponować instytucja kredytowa, w celu zabezpieczenia się przed różnymi rodzajami ryzyka ekonomicznego

• Wartość funduszy własnych, która zabezpiecza wszystkie nieoczekiwane straty, uwzględniając przy tym politykę czy też preferencje banku w zakresie akceptowanego poziomu ryzyka

Kapitał finansowy = kapitał regulacyjny + kapitał ekonomiczny

Kapitał intelektualny = kapitał organizacyjny + kapitał ludzki + kapitał relacji z klientami

Kapitał wewnętrzny

oszacowana przez bank kwota, niezbędna do pokrycia (..)

Zarząd banku odpowiada za przygotowanie i wdrożenie procesów:

• Szacowania kapitału wewnętrznego

• Zarządzania kapitałowego

• Planowania kapitałowego

Proces szacowania kapitału wewnętrznego

• Kryteria uznawania poszczególnych rodzajów ryzyka za istotne,

• Zasady polityki oraz procedury identyfikowania, pomiaru i raportowania ryzyka w działalności banku,

Polityka zarządzania kapitałem

• Długoterminowe cele kapitałowe banku

Bank jest ustawowo obowiązany utrzymywać:

• Fundusze własne na poziomie nie niższym niż równowartość 5 mln euro

Współczynnik wypłacalności banku = fundusze własne + kapitał krótkoterminowy/ całkowity wymóg kapitałowy * 12,5

Kapitał krótkoterminowy
może być wykorzystywany przy ustalaniu normy adekwatności kapitałowej (..)

Bank jest ustawowo obowiązany

Norma adekwatności kapitałowej = kapitał dostępny

WYKŁ. VII 15.01.2013

TECHNIKI ZARZĄDZANIA BANKIEM

Zarządzanie przez:

• Komitety

• Cele (MBO)

• Marketingowe

• Jakość

• Wartość

KOMITETY BANKOWE

• Stałe lub doraźne elementy struktury organizacyjnej o charakterze zadaniowym,

• Zespoły o ściśle określonym składzie, kompetencjach i zakresie czynności,

• Pełniące funkcje decyzyjne, doradcze, opiniotwórcze

Komitety bankowe:

• Z uprawnieniami decyzyjnymi Stanowią organ zarządzający bankiem

• Typu doradczego (zespoły doradcze) Nie uczestniczą w zarządzaniu bankiem, ale służą radą i zaleceniami

Komitety BRE Banku SA

• Zarządzania operacyjnego grupy BRE Banku

• Ds. zarządzania aktywami i pasywami

• Ds. zarządzania kapitałem

• Zarządzania zasobami

• Kredytowy zarządu banku

• Ryzyka BRE Banku

• Ds. zarządzania jakością danych

• Projektów informatycznych

ZARZĄDZANIE PRZEZ CELE (MBO)
polega na stwarzaniu motywacji do koordynowania czynności związanych z zarządzaniem bankiem przez wspólne cele (kierownicy i pracownicy), precyzyjne określanie celów, które powinny być osiągnięte w określonym czasie dopilnowaniu by zostały one wykonane.

Założenia:

• określanie celów działania i ich wykonania przy ograniczeniu do minimum ingerencji w sposoby/metody ich realizacji,

• dążenie do zgodności wewnętrznej celów organizacji,

• zachowanie elastyczności w wytyczaniu celów działania (możliwość dostosowania się do zmiennych warunków otoczenia),

• wyznaczanie metody monitorowania stopy realizacji celów,

• uczestnictwo kadry kierowniczej różnego szczebla organizacji w ustalaniu celów,

• wykorzystanie zasady Pareta (ok. 20% działań menadżera daje ok. 80% uzyskanych efektów).

BRE Bank SA – MBO

• nowy system planowania i rozliczania celów, obowiązujący od 2011 r.,

• opiera się na założeniu, że cele wyznaczone pracownikom SA powiązane z celami strategicznymi organizacji,

• skaskadowanie celów strategicznych pozwala skupić zaangażowanie pracowników na sprawach najistotniejszych, dając wymierną efektywność i oszczędność czasu

Funkcje systemu – BRE Bank SA

• bezpośrednie przełożenie na wynik banku – dyscyplinowanie i angażowanie całej organizacji w realizację wyników

• bezpośrednia platforma komunikacji – przekazywanie informacji dotyczącej roli i udziału indywidualnej pracownika w budowaniu organizacji i realizacji celów strategicznych banku

ZARZĄDZANIE MARKETINGOWE

• wprowadzono w związku z silnym uzależnieniem działania banku od rynku, rozwojem konkurencji międzybankowej (lata 70 XX wieku),

• wymagało istotnych zmian w organizacji banku, co znalazło odzwierciedlenie w tworzeniu wyspecjalizowanych Komorek marketingu oraz wprowadzeniu zmian strukturalnych mających na celu stworzenie pionów organizacyjnych, np. bankowości detalicznej, korporacyjnej.

Cele:

• badanie posiadanej i potencjalnej grupy klientów przez pryzmat możliwości pozyskania nowych klientów,

• badanie potrzeb, zainteresowań i możliwości finansowych dotychczasowych klientów,

• obserwowanie działalności konkurentów (innych banków) pod kątem prowadzonej przez nich polityki cenowej oraz jakości usług,

• badania oferowanych usług bankowych z punktu widzenia dostosowania się do wymogów rynku,

• szczególne opracowanie oraz realizacja kampanii marketingowej (włączając akcję promocyjno-reklamową),

• ocena jakości pracy instytucji bankowej oraz badaniu wyników prowadzonych działań i porównaniu ich z przyjętymi wcześniej założeniami.

ZARZĄDZANIE PRZEZ JAKOŚĆ

Technika zarządzania związana z kładzeniem przez banki nacisku na potrzebę utrzymywania konkurencyjności poprzez zapewnienie najwyższej jakości produktów bankowych.

Techniki zarządzania jakością

• TQM (kompleksowe zarządzanie jakością poprzez szkolenie i zaangażowanie całego personelu w celu podniesienia jakości pracy),

• ISO 9000 (opracowanie i audyt procedur doskonalenie jakości ze szczególnym naciskiem na sposoby postępowania z zapytaniami i zażaleniami klientów),

• QACC (kontrola kosztów jakości poprzez ich pomiar oraz określenie głównych zadań do realizacji polegających na rzeczywistej redukcji kosztów związanych np. ze złą jakością czy też dodatkową, zbędną kontrolą).

ZARZĄDZANIE PRZEZ WARTOŚĆ

Zespół działań zorientowanych na korzystną zmianę czynników podwyższających aktywa firmy oraz kreujących programy restrukturyzacji, zwiększające efektywność zużycia zasobów i spełnienie oczekiwań klientów, a tym samym uzyskanie wysokiej pozycji rynkowej dzięki osiągnięciu przewagi konkurencyjnej.

Zarządzanie wartością obejmuje zarządzanie:

• Marketingowe

• Innowacyjne i inwestycyjne

• Finansami

• Zasobami ludzkimi

Wzrost wartości banku – techniki i narzędzia

• Kompleksowe zarządzanie jakością (TQM),

• Change management (zarządzanie zmianami),

• Lean management („odchudzony bank”)

• Re engineering

• Outsourcing

• Controlling

Zarządzanie wartością

• Zarządzanie wartością dla akcjonariuszy – cel – tworzenie wartości dla akcjonariuszy (wskaźnik SVA)

• Zarządzanie wartością całkowitą

ŁAD KORPORACYJNY

Lub władanie korporacyjne, nadzór korporacyjny to polskie odpowiedniki terminu corporate governance

• System, za pomocą którego bank jest kierowany i kontrolowany,

• Rozwiązanie instrumentalne, mające na celu zapewnienie zdolności do osiągania wysokiej efektywności ekonomicznej banku jako warunku konkurencyjności oraz ustalenie stosunków pomiędzy kierownictwem spółki bankowej, jej radą i właścicielami.

Zasady ładu korporacyjnego

• 2002 r. – „Dobre praktyki w spółkach publicznych”

• 2008 r. – „Dobre praktyki spółek notowanych na GPW”

• 2008 r. – „Kanon dobrych praktyk rynku finansowego”

• 2010 r. – „zasady dobrej praktyki bankowej”

BRE Bank SA – ład korporacyjny

Całokształt działań i regulacji ukierunkowanych na zapewnienie równowagi między interesami wszystkich podmiotów zaangażowanych w funkcjonowanie danej spółki