Wykład 10 – 15.12.2015

OPERACJE USŁUGOWE (POŚREDNICZĄCE)

Operacje usługowe

• przeprowadzając operacje usługowe bank działa na koszt, rachunek i ryzyko klienta

• bank nie angażuje bezpośrednio własnych pieniędzy

• stanowią one źródło dochodów pozaodsetkowych (w postaci prowizji i opłat)

Przykłady operacji usługowych:

• prowadzenie rachunków bankowych

• przeprowadzanie rozliczeń pieniężnych

• zarządzanie funduszami

• pośrednictwo w obrocie papierami wartościowymi

• sprzedaż produktów ubezpieczeniowych

• operacje instrumentami pochodnymi

Rachunki bankowe

Umowa rachunku bankowego:
Przez tą umowę bank zobowiązuje się względem posiadacza rachunku na czas oznaczony lub nieoznaczony:

• do przechowywania jego środków pieniężnych

• do przeprowadzania rozliczeń na jego zlecenie rozliczeń pieniężnych

Rodzaje rachunków bankowych

• rachunki rozliczeniowe – w tym bieżąc i pomocnicze

• rachunki lokat terminowych

• rachunki oszczędnościowe, rachunki oszczędnościowo-rozliczeniowe, rachunki terminowych lokat oszczędnościowych

• rachunki powiernicze

Obowiązek rozliczania działalności gospodarczej za pośrednictwem rachunku bankowego
Wynika z Ustawy o Swobodzie Działalności Gospodarczej.
Obowiązek rozliczania występuje gdy:

• Stroną transakcji, z której wynika płatność jest inny przedsiębiorca

• Jednorazowa wartość transakcji przekracza równowartość 15000 euro

Rachunek powierniczy

• Stronami umowy rachunku powierniczego są bank i posiadacz rachunku czyli powiernik

• na rachunku powierniczym mogą być gromadzone wyłącznie środki pieniężne powierzone posiadaczowi rachunku – na podstawie odrębnej umowy – przez osobę trzecią

• umowa określa warunki, jakie powinny być spełnione, aby środki pieniężne osób trzecich wpłacone na rachunek mogły być wypłacone posiadaczowi rachunku lub aby jego dyspozycje w zakresie wykorzystanie tych środków mogły być zrealizowane.

Rachunek wspólny
Rachunek bankowy prowadzony dla:

• kilku osób fizycznych

• kilku jednostek samorządu terytorialnego

• albo stron umowy o współpracy

Rachunek wspólny dla osób fizycznych

• Każdy ze współposiadaczy rachunku może dysponować samodzielnie środkami zgromadzonymi na rachunku

• Każdy ze współposiadaczy rachunku może w każdym czasie wypowiedzieć umowę rachunku

Rachunek wspólny dla jednostek samorządu terytorialnego:

• Może być prowadzony wyłącznie w związku ze wspólnym wykonywaniem zadań publicznych, w tym dla realizacji przedsięwzięć współfinansowanych ze środków UE

Rachunek wspólny dla stron umowy o współpracy:

• Może być prowadzony wyłącznie w związku z wykonywaniem umowy o współpracy oraz udzielonej koncesji (w rozumieniu ustawy Prawo Geologiczne i Górnicze)

Rachunek nostro i rachunek loro:

Umowa rachunku:

• strony umowy

• rodzaj otwieranego rachunku

• waluta rachunku

• czas trwania umowy

• wysokość oprocentowanie, terminy wypłaty, postanowienia do dyspozycji lub kapitalizacji należnych odsetek

• wysokość prowizji i opłat

• formy i zakres rozliczeń pieniężnych dokonywanych na polecenie posiadacza rachunku oraz terminy ich realizacji

• przesłanki i tryb dokonywania zmiany umowy

• przesłanki i tryb rozwiązywania umowy

Rachunek bankowy – strony – prawa i obowiązki

• posiadacz rachunku bankowego swobodnie dysponuje środkami pieniężnymi zgromadzonymi na rachunku

• bank dokłada szczególnej staranności w zakresie zapewnienia bezpieczeństwa przechowywanych środków pieniężnych

Umowa rachunku bankowego – rozwiązanie

Jeżeli umowa rachunku bankowego nie stanowi inaczej, ulega ona rozwiązaniu, gdy w ciągu 2 lat nie dokonano na rachunku żadnych obrotów, poza dopisywaniem odsetek, a stan środków pieniężnych a tym rachunku nie przekracza kwoty minimalnej określonej w umowie.

Rachunki bankowe – literatura

• rachunki maklerskie

• rachunki skonsolidowane

• rachunki przejściowe

• rachunki walutowe

• rachunki dla operacji zagranicznych

• rachunki zastrzeżone

Funkcje rachunku bankowego:

• depozytowa

• kredytowa

• rozliczeniowa

Wielofunkcyjność rachunku bankowego -> Rachunek pakietowy

ROR – Standard-Pakiet

• realizacja zleceń płatniczych za pomocą przelewów i poleceń zapłaty

• zlecenia stałe

• możliwość uzyskania limitu kredytowego

• możliwość zakładania lokat oszczędnościowych

• wydawania kart płatniczych i kredytowych

• wyciągi o stanie konta

ROR – Private Banking

• uproszczone procedury obsługi

• bezpłatny pakiet ubezpieczeń

• ekskluzywne karty bankowe

• wysokie pułapy debetu

• indywidualne negocjowane oprocentowanie

• bezpłatna realizacja zleceń stałych

• niższe prowizje za zarządzaniem portfelami standardowymi

Rachunek – Klient instytucjonalny

• zarządzanie środkami

• udzielanie kredytów obrotowych i inwestycyjnych

• oferowanie kredytów konsorcjalnych (kredyty na przedsięwzięcia złożone, na dużą skalę np. na zagraniczne transakcje handlowe, inwestycje, restrukturyzację zadłużenia)

• oferowanie produktów ubezpieczeniowych

• oferowanie usług factoringowych

• wydawanie kart płatniczych i kredytowych