Ryzyko: podsumowanie
Ryzyko w najbardziej ogólnym ujęciu:
jest kategorią obiektywną występującą zawsze niezależnie od stopnia ludzkiej świadomości
uświadomione staje się kluczowym kryterium decyz. w każdym obszarze funkcjonowania człowieka
zmierzone - poddaje się zarządzaniu
Cechy identyfikujące ryzyko w działalności gospodarczej:
-występuje zawsze lub prawie zawsze w otoczeniu warunków niepewności,
-różni się od niepewności możliwością skwantyfikowania,
-wymaga określenia zbioru możliwych (zarówno pozytywnych jak i negatywnych) skutków potencjalnego działania
-wyraża się poprzez zbiór prawdopodobieństw wystąpienia możliwych skutków potencjalnego działania
-Jest zmienne w czasie i zależne od stopnia świadomości w procesie decyzyjnym warunków niepewności
-Wiąże się zawsze z subiektywną skłonnością do działania w warunkach niepewności
-Uaktywnia się tylko wówczas, gdy jego podmiot wyraża aktywną postawę i chęć zweryfikowania w praktyce możliwości wystąpienia jednego z potencjalnych skutków działania
Finalnie przejawia się zawsze (bezpośrednio lub pośrednio) wpływem na wynik finansowy osiągany z prowadzonej działalności gospodarczej
Ryzyko bankowe- rodzaje
- ryzyko podstawowy podział ryzyka w banku komercyjnym jest klasyfikowany ze względu na jego związek z charakterem podejmowanych decyzji, ryzyko strategiczne
Wynikają z wielkości struktury kapitału , Związane ze strefą zarządzania
Ryzyko operacyjne
Płynności, Kredytowe
Stopy procentowej,Walutowe
Ryzyko wielkości struktury kapitału
- kapitał własny jest czynnikiem wyznaczającym skale działalności banku ponieważ stanowi on zabezpieczenie dla ewentualnych strat wynikłych z operacji kredytowych , lokacyjnych
- obowiązuje zasada że iloraz funduszów własnych banku podzielony przez sumę wymogów kapitałów wynikłych z ryzyka kredytowego , ryzyka rynkowego i ryzyka operacyjnego nie może nie może przyjmować wartości mniejszej niż 8%
RYZYKO W SFERZE ZARZĄDZANIA
Ryzyko związane jest ze sferą zarządzenia wynika wielu różnych zagrożeń będących następstwem strategicznym decyzji podejmowane przez kadry kierownicze między innymi w następujących obszarach
- organizacja , technologia, planowanie i kontrola
- powiązania kapitałowe,kadry ,reputacja
RYZYKO PŁYNNOŚCI
- jest związane z zagrożeniem utraty zdolności do terminowego regulowania zobowiązań
- wynika generalnie z nie dopasowania kwot i terminów zapadalności aktywów i wymagalności pasywów
- autonomiczne decyzje kredytowe i deponentów prowadzi do powstania strumienia wpłat którego wielkość nigdy do końca nie może być oszacowana
- proces zarządzania płynnością jest jednym z najważniejszych zadań banku komercyjnego
- polega na dokonywaniu operacji umożliwiającym wyrównanie nie dostosowań które występują w wielkości bieżących wpłat i wypłat
- chodzi tu głównie o uzupełnienie chwilowego niedoboru środków i lokowanie ich przejściowego nadmiaru - głównym narzędziem zarządzania ryzykiem płynności jest zastosowanie terminów płatności i badanie wielkości niedopasowania wartości pozycji w określonych przedziałach terminowych- jest to tak zwana analiza luki (GAP)
- luka dla danego przedziału czasem jest różnicą pomiędzy wartością odpowiedniej pozycji aktywów i pasywów . Luka dodatnia pokazuje utrzymanie się odpowiedniego pokrycia płynności
RYZYKO KREDYTOWE
- oznacza zagrożenie ze strony kredytobiorców niedotrzymanie warunków kredytów co w konsekwencji spowoduje stratę finansową banku
- ryzyko nie wypłacalności dłużnika związane jest z prawie wszystkimi operacjami prowadzonymi przez banki komercyjne
- jednymi operacjami pozbawianymi tego ryzyka są lokaty na rachunkach depozytowych w bankach centralnych , kredytu udziela skarbowi państwa , lokaty w państwowych papierach wartościowych.
- rozległy zasięg ryzyka umiejscowionego w bankach sprawiaże istnieje wiele klasyfikacji
W literaturze podmiot ryzyka kredytowego rozpatrywany jest w wielu aspektach
1)Aspekt przedmiotowy ( kryterium
Uwzględnia szeroki zakres działań które obarczone są ryzykiem kredytowym. Poza działalnością kredytową ryzyko dotyczy wszystkich aktywów bilansowych oraz banków komercyjnych , obejmuje następujące pozycje
- udzielanie kredytów przyznawanie a nie pobieranie kredytów
- gwarancje, akceptacje banku ,akredytywy lokaty między bankowe
- instrumenty rynku kapitałowego ( akcje, obligacje, bony skarbowe, operacje dewizowe, transakcje futuru i swap, opcje , obrót materiałami szlachetnymi
2)Aspekt podmiotowy ( kryterium )
- klasyfikacja ryzyka w aspekcie podmiotowym wyróżnia dwie grupy
Ryzyka pojedynczego kredytu ( indywidualne)
Ryzyka łącznego zaangażowania kredytu ( portfelowe )
Ocena ryzyka indywidualnego wiąże się z określeniem wysokości możliwej straty oraz prawdopodobieństwa jej wystąpienia , ryzyko pojedynczych transakcji występuje w 3 podstawowych obszarach
1) ryzyko związane z sytuacją ekonomiczno- finansową przedsiębiorstwa
2) ryzyko związane z rodzajem transakcji
3) ryzyko wynikające z aktualnych procesów gospodarczych
Poziom ryzyka portfelowego zależy od wartości indywidualnych kredytów i prawdopodobieństwo ich nie spłacenia oraz korelacja pomiędzy pojedynczymi kredytami
3)Aspekt czasu( kryterium )
Prowadzi do wyodrębnienia następujących kategorii ryzyka
- ryzyko kredytowe w okresie do podjęcia decyzji kredytowej
Ryzyko kredytowe w okresie po podjęciu decyzji kredytowej
4)Aspekt rodzajowy ( kryterium )
Uwzględnieniem rodzajowych aspektów ryzyka kredytowego są 2 warianty
ryzyko aktywne ( czynne ) kredytobiorca nie spłaca rat kredytowych i odsetek w terminie .Podmiotem ryzyka są banki i kredytodawca
ryzyko pasywne ( bierne) pozyskiwane środki przez banki na finansowanie swojej działalności
Ryzyko - wycofanie przedwczesne środków przez deponenta
RYZYKO stopy procentowej
- wynika z narażenia aktualnego i przyszłego wyniku finansowego banku oraz jego kapitału na niewykorzystany wpływ zmian stóp procentowych . Obejmuje
1) ryzyko nieosiągniętych zamierzonych dochodów - niedopasowanie terminów zapadalności aktywów i pasywów oraz rożnej wrażliwości pozycji bilansowej i pozabilansowej na zmianę rynku stóp procentowych
2 ) ryzyko powodzenia zamierzonej inwestycji finansowej - związana jest z posiadaniem papierów wartościowych . Zależność ta jest większa dla dłużnika papierów wartościowych niż dla własnościowych papierów wartościowych
Poziom ryzyka stopy procentowej zależy od wszystkich od następujących czynników
Poziomu wahań rynkowej stopy procentowej
- wartości pozycji bilansowej o niesynchronicznych terminach zapadalności i różnej elastyczności , dopasowaniu się do zmian stopy procentowej.
- okresu zapadalności tych pozycji bilansowych
RYZYKO WALUTOWE
Jest związane z niedopasowaniem struktury walutowej po stronie aktywów i pasywów
- ryzyko ma miejsce gdy aktywa i pasywa w walucie obcej nie są zrównoważone oraz gdy rzeczywisty kurs walutowy odbiega od oczekiwanego
- brak równowagi walutowej skutkuje pojawieniem się otwartej pozycji walutowej
długiej przewaga aktywów nad pasywami w walucie obcej )
krótkiej ( przewaga pasywa nad aktywami w walucie obcej )
3 rodzaje ryzyka walutowego
- ekonomicznego ryzyka zmian kursy walutowego - negatywny wpływ długoterminowych zmian kursu walut na poziom oczekiwany w przyszłości
- przeliczenia ( konwersacji ) - stanowi niebezpieczeństwo powstania straty w wyniku przeliczenia wartości aktywów i pasywów z waluty obcej
- transakcyjnego - powstaje w elekcje zawarcia transakcji płatniczych w przypadku której dokonujemy rozliczenia w walutach obcych
Ryzyku walutowemu możemy przeciwdziałać przy wykorzystaniu różnych umów i transakcji opartych na terminach kontraktu kupna lub sprzedaży walut identycznych pod względem kwot i terminów
W celu zabezpieczenia przed ryzykiem stosowane są między innymi hedgin finansowy . kontrakty terminowe i warianty walutoweI was on vacation in Croatia last year and two years ago. very nice country.
I never sailed on board the sailboat but I think it's dangerous spotr?
2