Co wiemy:

• Ok. 4 pytania wielokrotnego wyboru.

• Ok. 4 pytania otwarte (typu: zdefiniuj, scharakteryzuj, wymień, wyjaśnij).

• Analiza struktury i dynamiki do policzenia + interpretacja

  • najprawdopodobniej nie było napisane jakie konkretnie wskaźniki obliczyć tylko dowolnie

  • była mowa, że trudność sprawiało obliczenie kapitału własnego i inwestycji (dowiedzieć się co jest kapitałem własnym w bilansie)).

• Można mieć wzory (nawet napisane słownie a nie tylko symbolami).

• Mało czasu.

Pytania wielokrotnego wyboru:

• funkcja ograniczająca (kapitału?)

• funkcja ryzyka operacyjna

• instytucja kredytową (ponoć: dokładna definicja; sporo możliwych odpowiedzi)

• kapitał regulacyjny

• modele bankowości czy cos takiego, to chodziło chyba o ten anglosaski i niemiecko-japoński,

• pasywa banku (zarządzanie pasywami banku?)

• rezerwy technicznoubezpieczeniowe

Pytania otwarte:

• instytucja finansowa to...

• jaka jest różnica pomiędzy instytucją kredytową a bankiem w różnych regulacjach prawnych

• wskaż i opisz funkcje kapitału własnego

• "coś z kapitałem ekonomicznym"

• chyba to samo:

  • rodzaje systemów bankowych

  • modele banków

  • scharakteryzować modele bankowości (Omów modele systemów bankowych)

• wyjaśnić czym jest kapitał regulacyjny (Kapitał regulacyjny służy do...)

• wytłumaczyć funkcje regulacyjną

• zdefiniować system bankowy (System bankowy to...)

• (wymienić?) źródła finansowania banku (działalności bankowej?)

ODPOWIEDZI:

PYTANIA WIELOKROTNEGO WYBORU:

funkcja ograniczająca (kapitału?)

funkcja ograniczająca (limitowania) kapitału własnego banku-podstawa odniesienia dla większości norm ostrożnościowych, a tym samym czynnik decydujący o skali prowadzonej przez bank działalności i możliwościach działania;

funkcja ryzyka operacyjna

Komitet Bazylejski określa ryzyko operacyjne jako: "Ryzyko strat wynikające z nieodpowiednich lub zawodnych procesów wewnętrznych, ludzi i systemów lub ze zdarzeń zewnętrznych." Jednak Komitet Bazylejski uznaje, że ryzyko operacyjne jest pojęciem, które ma wiele znaczeń. Zatem do celów wewnętrznych banki mają prawo przyjęcia własnej definicji ryzyka operacyjnego, pod warunkiem że uwzględnione są minimalne elementy definicji Komitetu. Definicja ryzyka operacyjnego Bazylei II nie obejmuje na przykład ryzyka strategicznego, czyli ryzyka straty wynikającej z podjęcia nieudanej strategicznej decyzji biznesowej. Inne warunki ryzyka postrzegane są jako potencjalne konsekwencje ryzyka operacyjnego. Na przykład ryzyko reputacji (szkoda organizacji polegająca na utracie swojej reputacji) może powstać w związku z operacyjnymi niepowodzeniami, jak również w wyniku innych wydarzeń.

instytucja kredytową (ponoć: dokładna definicja; sporo możliwych odpowiedzi)

Instytucja kredytowa

Przedsiębiorstwo, którego działalność opiera się na przyjmowaniu depozytów lub innych funduszy podlegających zwrotowi od ludności oraz na przyznawaniu kredytów na swój własny rachunek, lub instytucja pieniądza elektronicznego.-Prawo europejskie

Podmiot mający swoją siedzibę za granicą Rzeczypospolitej Polskiej na terytorium jednego z państw członkowskich UE, prowadzący we własnym imieniu i na własny rachunek, na podstawie zezwolenia właściwych władz nadzorczych, działalność polegającą na przyjmowaniu depozytów lub innych środków powierzonych pod jakimkolwiek tytułem zwrotnym i udzielaniu kredytów lub na wydawaniu pieniądza elektronicznego.

Według prawa europejskiego termin „instytucja kredytowa” jest pojęciem szerszym niż polskie pojęcie „banku” i obejmuje swym zakresem:

• instytucje bankowe,

• Instytucje nieposiadające statusu banku, ale wykonujące podstawowe czynności bankowe,

• Instytucje wprowadzające pieniądz elektroniczny.

Jednocześnie dyrektywa europejska wyłącza spod tej definicji:

• wszystkie banki centralne,

• instytucje świadczące żyro pocztowe,

• konkretne instytucje w poszczególnych państwach członkowskich (w Polsce: spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe oraz Bank Gospodarstwa Krajowego).

Instytucja kredytowa w Polsce

Instytucja kredytowa może prowadzić działalność w Polsce poprzez:

1. oddział

2. w ramach działalności transgranicznej

Instytucja kredytowa w Polsce

-Wszystkie jednostki organizacyjne danej instytucji kredytowej, wykonujące w jej imieniu i na jej rzecz wszystkie lub niektóre czynności wynikające z zezwolenia udzielonego tej instytucji kredytowej, utworzone na terytorium RP uważa się za jeden oddział instytucji kredytowej.

-Wszystkie jednostki organizacyjne danego banku zagranicznego, wykonujące w jego imieniu i na jego rzecz wszystkie lub niektóre czynności wynikające z zezwolenia udzielonego temu bankowi, utworzone na terytorium RP uważa się za jeden oddział banku zagranicznego.

kapitał regulacyjny

patrz: pytania otwarte

modele bankowości czy cos takiego, to chodziło chyba o ten anglosaski i niemiecko-japoński,

• System anglosaski – zorientowany rynkowo - kluczową rolę w równoważeniu popytu z podażą środków finansowych odgrywa mechanizm rynku finansowego; wiąże się to z dużą innowacyjnością systemu, kreującego zróżnicowany zestaw instrumentów sprawowania funkcji pośrednictwa finansowego.

• System niemiecko-japoński – zorientowany bankowo - którego podstawową cechą strukturalną jest to, że zarówno krótkookresowe, jak i długookresowe potrzeby przedsiębiorstw są w nim zaspokajane przede wszystkim na podstawie zindywidualizowanych umów kredytowych i wynikają z długotrwałych powiązań (również kapitałowych z bankami).

--------------------------------------------------------------------------------------

• niemiecko japoński - zorientowany bankowo - przewaga zewn. źródeł finansowania, z reguły dot. długookresowych pożyczek, mała innowacyjność finansowa

• anglosaski - zorientowany rynkowo - przewaga wewn. źródeł finansowania, wyspecjalizowany, dot. krótkookresowych pożyczek, duża innowacyjność finansowa

--------------------------------------------------------------------------------------

pasywa banku (zarządzanie pasywami banku?)

??????????????Może chodzić o:

• ustalenie takiego poziomu relacji KW do KO, aby koszt pozyskania kapitału i ryzyko z tym zw. było na optymalnym poziomie dla danego podmiotu,

• ustalenie odpowiedniej relacji kapitałów obcych do własnych aby koszt kapitału był jak najmniejszy.

---------------------------------------------------------------------------------------

Zarządzanie aktywami i pasywami definiuje się jako proces planowania, wdrażania i kontrolowania działań kształtujących wolumen, strukturę, jakość i płynność aktywów i pasywów banku oraz terminów płatności (zapadalności/wymagalności), i stopień wrażliwości na zmiany stóp procentowych. Wymaganym rezultatem skutecznego zarządzania aktywami i pasywami są stabilne i odpowiednio duże dochody odsetkowe netto osiągane przez bank dzięki efektywnemu pozyskiwaniu i wykorzystywaniu zasobów finansowych (to jest dzięki posiadaniu właściwej struktury aktywów i pasywów) przy optymalnym poziomie ryzyka finansowego (bankowego).

Zarządzanie aktywami i pasywami stanowi finansowe serce banku. Wszelkie decyzje i działania podejmowane w ramach procesu zarządzania aktywami i pasywami muszą być podporządkowane nadrzędnemu celowi, dla którego istnieje bank, a którym jest osiągnięcie zysku netto. Dzięki prawidłowemu zarządzaniu bank może osiągnąć również inne cele strategiczne. Wśród nich najważniejsze to:

• osiągniecie przez bank wysokiej pozycji w systemie krajowym i zagranicznym;

• osiągnięcie dominującej pozycji na rynku regionalnym

• zapewnienie aktywów banku o optymalnym zysku zaangażowanego kapitału

rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe

Fundusz powstały z nadwyżki składek netto nad sumą roszczeń w danym roku. jest przeznaczony na pokrycie bieżących i przyszłych zobowiązań, jakie mogą wyniknąć z zawartych umów ubezpieczenia

Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe powinny stanowić 50% - im większy udział, tym większe zabezpieczenie.

PYTANIA OTWARTE:

instytucja finansowa to...

instytucja, która nie jest bankiem ani instytucją kredytową, która główną część przychodów pozyskuje z takich działalności jak m.in. maklerska, Asset Management, udzielanie leasingu, udzielanie pożyczek z własnych środków (SKOK)

---------------------------------------------------------------------------------------

Instytucja finansowa

Podmiot, który nie jest bankiem ani instytucją kredytową, którego podstawowa działalność będąca źródłem większości przychodów polega na wykonywaniu działalności gospodarczej w zakresie:

-Nabywania i zbywania udziałów lub akcji,

-Udzielania pożyczek ze środków własnych,

-Udostępniania składników majątkowych na podstawie umowy leasingu,

-Świadczenia usług w zakresie nabywania i zbywania wierzytelności,

-Świadczenia usług związanych z transferem środków pieniężnych,

-Emitowania instrumentów płatniczych i administrowania nimi,

-Udzielania gwarancji, poręczeń lub zaciągania innych zobowiązań nieujmowanych w bilansie,

-Obrotu na rachunek własny lub rachunek innej osoby fizycznej, osoby prawnej lub jednostki organizacyjnej nieposiadającej osobowości prawnej, o ile posiada zdolność prawną, terminowymi operacjami finansowymi, instrumentami rynku pieniężnego lub papierami wartościowymi,

-Uczestniczenia w emisji papierów wartościowych lub świadczenia usług związanych z taką emisją,

-Świadczenia usług w zakresie zarządzania aktywami

-Świadczenia usług w zakresie doradztwa finansowego, w tym inwestycyjnego,

-Świadczenia usług polegających na wykonywaniu zleceń na rynku pieniężnym.

Instytucja finansowa

Sensu largo: instytucje kredytowe, inwestycyjne, jak i ubezpieczeniowe;

Sensu stricto: każdy podmiot świadczący usługi finansowe na zasadach rynkowych, ale niebędący instytucją kredytową, ubezpieczeniową lub inwestycyjną;

-jaka jest różnica pomiędzy instytucją kredytową a bankiem w różnych regulacjach prawnych

o instytucji kredytowej już tu gdzieś jest w związku z tym poniżej tylko o banku

Definicja banku

-Bank-przeds usługowe, którego dział polega na zaciąganiu i udzielaniu kredyt, świadcz usług w obrocie pieniężnym, kredyt i kapitał oraz oferowaniu innych usług. Jest to określenie banku uniwersal.

-W dokumentach UE określenie banku z prawnego punktu widzenia następuje poprzez wymienienie wykonywanych czynności.

Definicja ustawowa

Bank („kasa”) jest osobą prawną utworzoną zgodnie z przepisami ustaw, działającą na podstawie zezwoleń uprawniających do wykonywania czynności bankowych obciążających ryzykiem środki powierzone pod jakimkolwiek tytułem zwrotnym.

Bank-jako instytucja zaufania publicznego

-wskaż i opisz funkcje kapitału własnego

założycielska - konieczność przy tworzeniu B,

absorbowania strat - KW jest źródłem pokrycia strat,

tworzenia zaufania do B

ograniczająca - główna jeżeli chodzi o powiązania z normami ostrożnościowymi,

właścicielska - reprezentacja typów własności

finansowa - źródła bezzwrotnego finansowania,

gwarancyjna - źródło zabezp.,element zaufania publicznego

baza do podziału zysk

---------------------------------------------------------------------------------------

-Założycielska-posiadanie określonego minimum kapitałowego stanowi jeden z warunków uzyskania zezwolenia na rozpoczęcie działalności operacyjnej;

-Finansowa-kapitał własny stanowi bezzwrotne źródło finansowania majątku banku i jego rozwój;

-Gwarancyjna-jako miara wypłacalności i bezpieczeństwa stanowi gwarancję dla deponentów, jest elementem zaufania publicznego;

-Ograniczająca (limitowania)-podstawa odniesienia dla większości norm ostrożnościowych, a tym samym czynnik decydujący o skali prowadzonej przez bank działalności i możliwościach działania;

-Absorbowania strat-kapitał jako źródło pokrycia strat różnych rodzajów ryzyka bankowego stanowi bufor bezpieczeństwa pozwalający na zachowanie wypłacalności;

-Właścicielska-reprezentowanie tytułów własności;

-Bazy do podziału zysku

-Tworzenia zaufania do banku

"coś z kapitałem ekonomicznym"

Kapitał ekonomiczny - razem z kapitałem regulacyjnym tworzą kapitał finansowy; jest zw. z II filarem NUK (Analiza nadzoru), charakteryzuje się dokładniejszą oceną ryzyka, skuteczniejszym bodźcem motywującym oraz adekwatniejszą miarą pokrycia ryzyka (szersze)

-chyba to samo:

-rodzaje systemów bankowych

-modele banków

-scharakteryzować modele bankowości (Omów modele systemów bankowych)

Modele banków:

- niemiecko japoński - zorientowany bankowo - przewaga zewn. źródeł finansowania, z reguły dot. długookresowych pożyczek, mała innowacyjność finansowa

-anglosaski - zorientowany rynkowo - przewaga wewn. źródeł finansowania, wyspecjalizowany, dot. krótkookresowych pożyczek, duża innowacyjność finansowa

wyjaśnić czym jest kapitał regulacyjny (Kapitał regulacyjny służy do...)

Kapitał regulacyjny (regulatory capital)-wykorzystywany przez władze nadzorcze, które zwracają uwagę na to, czy bank ma wystarczająco dużo kapitału, aby zabezpieczyć deponentów i innych wierzycieli przed poniesieniem straty;

Kapitał regulacyjny - razem z kapitałem ekonomicznym tworzą kapitał finansowy - jest zw. z I filarem NUK (minimalne wymogi kapitałowe), nieporównywalny z innymi krajami, nieefektywna metoda kalkulacji ryzyka, słabszy bodziec motywujący niż KE

KAPITAŁ REGULACYJNY

Kapitał regulacyjny, określany jako fundusze własne, składa się z trzech kategorii kapitału:

• Kapitały (fundusze) podstawowe-Tier I, core capital: kapitał akcyjny, rezerwy jawne oraz inne pozycje uznane przez nadzorców krajowych;

• Kapitały (fundusze) uzupełniające-Tier II, suplementary capital: nieujawnione rezerwy, rezerwa rewaluacyjna, rezerwa aktualizacji wartości, rezerwa na ryzyko ogólne, pożyczki podporządkowane, instrumenty hybrydowe;

• Kapitały trzeciej kategorii-Tier III: krótkoterminowe zobowiązania podporządkowane;

Kapitał regulacyjny jest podstawą do ustalania poziomu adekwatności kapitałowej (współczynnik wypłacalności) i granic podejmowanego przez bank ryzyka (wymogi kapitałowe z tyt. poszczególnych rodzajów ryzyka prowadzonej działalności);

Kapitał regulacyjny oraz kapitał ekonomiczny można określić mianem kapitału finansowego.

Zgodnie z NUK mają kluczowe znaczenie w bankowości.

wytłumaczyć funkcje regulacyjną

Funkcja regulacyjna, czyli określanie zasad funkcjonowania banków poprzez ustalenie minimalnych standardów bezpieczeństwa, tzw. nadzorcze regulacje ostrożnościowe. W tym zakresie istnieją normy o charakterze ilościowym i jakościowym. Banki są zobowiązane do posiadania funduszy własnych dostosowanych do rozmiaru prowadzonej działalności w celu zapewnienia bezpieczeństwa ekonomicznego. Fundusze własne są bardzo istotne, ponieważ stanowią dla banków pewnego rodzaju strefę buforową. Inwestując w fundusze własne banku, właściciele określają poziom swojej gotowości do pokrywania ewentualnych strat oraz dostarczają bankowi kapitału, a nadzór bankowy określa jego niezbędne minimum.

zdefiniować system bankowy (System bankowy to...)

System bankowy - Ogół instytucji oraz norm prawnych, określających organizację, zakres i zasady działania banków, w tym ich wzajemne powiązania oraz stosunki z otoczenia.

Aby istniał system bankowy, muszą występować cztery elementy:

• banki,

• nadzór bankowy,

• bank centralny,

• prawo bankowe.

---------------------------------------------------------------------------------------

System bankowy to całokształt instytucji finansowych i bankowych i norm, które są z nimi powiązane, a także ich stosunki z otoczeniem. Elementami SB są regulacje prawne (prawo bankowe) oraz instytucje bankowe (banki komercyjne, BC i KNF jako nadzór bankowy)

(wymienić?) źródła finansowania banku (działalności bankowej?)

Źródła finansowania działalności bankowej:

• depozyty pozyskane od klientów,

• kredyty w innych bankach i banku centralnym,

• dłużne papiery wartościowe (bony pieniężne, obligacje, certyfikaty depozytowe)

• akcje

• zyski zatrzymane z lat ubiegłych

Przeznaczone na:

• działalność kredytową,

• inwestycje np. w nieruchomości.