11.1. Uchwała w sprawie podziału zysku

Uchwała

Zwyczajnego Zgromadzenia Wspólników

MORFEUS spółka z o.o.

z dnia 15 maja 2006 r.

w sprawie przeznaczenia zysku Spółki za rok 2005

§ 1

Zwyczajne Zgromadzenie Wspólników niniejszym postanawia podzielić zysk netto wykazany w sprawozdaniu finansowym Spółki za 2005 rok w kwocie 5.301.818,43 (słownie: pięć milionów trzysta jeden tysięcy osiemset osiemnaście 43/100) złotych w następujący sposób:

1. uchwalić wypłatę dywidendy przez Spółkę w kwocie 2 (słownie: dwa) złote na jeden udział zwykły Spółki;

2. 500.000 (słownie: pięćset tysięcy) złotych przenieść na fundusz umorzeniowy Spółki;

3. przenieść pozostałą część zysku za 2005 rok na kapitał zapasowy Spółki.

§ 2

Do dywidendy będą uprawnieni wspólnicy, którzy będą posiadali udziały w dniu 15 maja 2006 roku.

Przewodniczący Obrad Sekretarz

……………………….. ………………………………

Uwagi

1. Zwyczajne zgromadzenie wspólników powinno odbyć się w terminie sześciu miesięcy po upływie każdego roku obrotowego.

2. Przedmiotem obrad zwyczajnego zgromadzenia wspólników powinno być m.in.  powzięcie uchwały o podziale zysku albo pokryciu straty.

3. Zgodnie z art. 191 § 2 sprawa podziału zysku może być wyłączona spod kompetencji zgromadzenia wspólników. Nastąpić to jednak może tylko na podstawie wyraźnego i niebudzącego wątpliwości postanowienia umowy spółki wskazującego inny podział zysku niż kodeks spółek handlowych.

4. Pozostawienie spółce prawa do przeznaczenia części zysku na fundusze celowe, czyli w konsekwencji prawo podziału zysku jest równoznaczne w świetle art. 191 § 2 k.s.h. z przekazaniem tego prawa zgromadzeniu wspólników.

5. Uchwała o podziale zysku jest podejmowana przez zgromadzenie wspólników, jednakże dopuszczalne jest przekazanie w umowie spółki kompetencji w tym zakresie innemu organowi spółki bądź wskazanej osobie.

11.2. Uchwała w sprawie ustalenia dnia dywidendy

Uchwała

Zwyczajnego Zgromadzenia Wspólników

MORFEUS spółka z o.o.

z dnia 15 maja 2006 r.

w sprawie przeznaczenia zysku Spółki za rok 2005

§ 1

Zwyczajne Zgromadzenie Wspólników podzieliło zysk netto wykazany w sprawozdaniu finansowym Spółki za 2005 rok w kwocie 5.301.818,43 (słownie: pięć milionów trzysta jeden tysięcy osiemset osiemnaście 43/100) złotych.

§ 2

Ustala się termin wypłaty dywidendy na dzień 2 sierpnia 2006 roku.

Przewodniczący Obrad Sekretarz

……………………….. ………………………………

Uwagi

1. Realizacja prawa do zysku w prawo do dywidendy jest realizacją uprawnienia majątkowego wspólnika związanego z udziałem.

2. Przysługuje ono osobie, która w dniu dywidendy legitymowała się posiadaniem określonej liczby udziałów lub udziałem o określonej wartości danej spółki.

3. Dniem skonkretyzowania prawa do zysku jest dzień, w którym następuje podjęcie uchwały o podziale zysku. Osoby, które są wspólnikami w tym dniu, nabywają prawo do dywidendy. Z tym dniem powstaje roszczenie wspólnika o wypłatę dywidendy.

4. Kodeks spółek handlowych przewiduje odstępstwem od tej zasady jest ustalanie dnia dywidendy przez zgromadzenie wspólników.

5. Umowa spółki może upoważniać zgromadzenie wspólników do określenia dnia, według którego ustala się listę wspólników uprawnionych do dywidendy za dany rok obrotowy (dzień dywidendy).

6. Kodeks spółek handlowych przewiduje określone granice swobody, co do ustalania dnia dywidendy. Dzień ten musi przypaść ciągu dwóch miesięcy od dnia podjęcia uchwały o podziale zysku.

7. Uchwała o wyznaczeniu dnia dywidendy powinna zapaść na tym zgromadzeniu, na którym uchwala się przeznaczenie do podziału między wspólników. 

8. Stosownie do zasad ustalania terminów przewidzianych w kodeksie cywilnym( art. 112) ostatni dzień, jaki można wyznaczyć jako dzień dywidendy, to dzień, który datą odpowiada dacie podjęcia uchwały o podziale zysku w drugim miesiącu następującym po miesiącu, w którym uchwała ta zapadła.

9. Niedopuszczalne jest ustalenie dnia dywidendy na dzień przypadający przed uchwałą, o podziale zysku.

10. Uchwała wyznaczająca dzień dywidendy uzupełnia uchwałę o przeznaczeniu zysku do podziału. 

138

---