|
B I L A N S |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SUMA AKTYWÓW |
833456,23 |
1155526,26 |
1939280,23 |
|
A. Majątek trwały |
277974,98 |
395971,67 |
540091,14 |
|
I. Wartości niematerialne i prawne |
16528,12 |
13027,48 |
18063,2 |
|
|
|
|
II. Rzeczowy majątek trwały |
Stan na oczątek okresu= 44148,27
261446,86 |
382944,19 |
522027,94 |
|
|
|
|
1. Urządzenia techniczne i maszyny |
233793,06 |
306885,93 |
82898,04 |
|
|
|
|
2. Środki transportowe |
27653,8 |
50583,83 |
69546,27 |
|
|
|
|
3. Pozostałe środki trwałe |
0 |
25474,43 |
369583,63 |
|
|
|
|
III. Finansowy majatek trwały |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
B. Majątek obrotowy |
555481,25 |
759554,59 |
1387848,88 |
|
|
|
|
I. Zapasy |
Stan na początek okresu=105807,1
194845,89 |
178823,48 |
303804,55 |
|
|
|
|
1. Materiały |
194845,89 |
178823,48 |
303804,55 |
|
|
|
|
II. Należności i roszczenia |
Stan na początek okresu= 210629,50
336250,56 |
457354,07 |
Stan na początek okresu= 449365,43
472317,54 |
|
|
|
|
1. Należności z tytułu dostaw i uslug |
330636,06 |
431602,39 |
456891,43 |
|
|
|
|
2. Nalezności z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń spo. |
302,13 |
20221,77 |
9600,2 |
|
|
|
|
3. Pozostałe należności |
188,46 |
406 |
702 |
|
|
|
|
4. Należności dochodowe na drodze sądowej |
5123,91 |
5123,91 |
5123,91 |
|
|
|
|
III. Papiery wartościowe przeznaczone do obrotu |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
IV. Środki pieniężne |
Stan na początek okresu= 27714,77
24384,8 |
123377,04 |
611726,79 |
|
|
|
|
1. Środki pieniężne w kasie |
233,37 |
8001,04 |
19708,81 |
|
|
|
|
2. Środki pieniężne w banku |
24151,43 |
115376 |
592017,98 |
|
|
|
|
C. Rozliczenia międzyokresowe |
0 |
0 |
11340,21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SUMA PASYWÓW |
833446,23 |
1155526,26 |
1939280,23 |
|
|
|
|
A. Kapitał własny |
436467,88 |
873942,27 |
1303652,44 |
|
|
|
|
I.Kapitał podstawowy |
10000 |
10000 |
10000 |
|
|
|
|
II. Należny, lecz nie wniesiony wkład |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
III. Kapitał zapasowy |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
IV. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny |
13683,96 |
13683,96 |
13683,96 |
|
|
|
|
V. Pozostały kapitał rezerwowy |
27746,41 |
367783,92 |
670865,49 |
|
|
|
|
VI. Nie podzielony wynik finansowy z lat ubiegłych |
51759,31 |
0 |
0 |
|
|
|
|
1. Zysk netto |
51759,31 |
0 |
0 |
|
|
|
|
2. Strata netto |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
VII. Wynik finansowy netto za rok obrotowy |
333278,2 |
482474,39 |
609102,99 |
|
|
|
|
1. Zysk netto |
333278,2 |
482474,39 |
609102,99 |
|
|
|
|
2. Strata netto |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
B. Rezerwy |
5123,91 |
5123,91 |
62023,91 |
|
|
|
|
1. Rezerwy na poczet dochodowy od osób prawnych |
|
|
56900 |
|
|
|
|
2. Pozostałe rezerwy |
5123,91 |
5123,91 |
5123,91 |
|
|
|
|
C. Zobowiązania długoterminowe |
Stan na początek okresu= 7876,40
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
1. Długoterminowe pożyczki, obligacje i inne papiery warto. |
|
|
|
|
|
|
|
D. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne |
Stan na początek okresu= 259199,02
390819,03 |
274167,04 |
Stan na początek okresu= 240312,05
571196,42 |
|
|
|
|
I. Zobowiązania krótkoterminowe |
388679,03 |
273270,09 |
571005,98 |
|
|
|
|
1. Pożyczki, obligacje i inne papiery wartościowe |
22000 |
|
|
|
|
|
|
2. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług |
313674,85 |
213734,44 |
536336,86 |
|
|
|
|
3. Zobowiązania z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych |
53004,18 |
50302,14 |
33782,02 |
|
|
|
|
4. Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń |
0 |
5512,3 |
887,1 |
|
|
|
|
5. Pozostałe zobowiązania |
0 |
3721,21 |
0 |
|
|
|
|
II. Fundusze specjalne |
2140 |
896,95 |
190,44 |
|
|
|
|
E. Rozliczenia międzyokresowe i przychody przyszłych okresów |
1035,41 |
2293,04 |
2407,46 |
|
|
|
|
1. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
2. Przychody przyszłych okresów |
Stan na początek okresu= 0
1035,41 |
2293,04 |
Stan na początek okresu= 7552,32
2407,46 |
|
|
|
|
|
|
|
R A C H U N E K Z Y S K Ó W I S T R A T |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
KOSZTY I STRATY |
|
|
|
|
|
|
|
A. Koszty działalności operacyjnej |
1998754,46 |
3092460,48 |
4360237,37 |
|
|
I. Wartość sprzedanych towarów i materiałów |
803581,66 |
1489286,62 |
1740408,63 |
|
II. Koszty wytworzenia sprzedanych produktów |
500356,74 |
1028735,42 |
1459728,51 |
|
III. Koszty sprzedaży |
195609,39 |
253762,78 |
250667,43 |
|
|
|
|
IV. Koszty ogólnego zarządu |
499206,67 |
320675,66 |
909432,8 |
|
|
|
|
B. Zysk ze sprzedaży |
482381,19 |
715804,06 |
882271,739999999 |
|
|
|
|
C. Pozostałe koszty operacyjne |
550 |
4683,75 |
76403,41 |
|
|
|
|
I. Wartość sprzedanych składników maj. trwał. |
0 |
0 |
8712,62 |
|
|
|
|
II. Pozostałe koszty operacyjne |
550 |
4683,75 |
67690,79 |
|
|
|
|
D. Zysk na działalności operacyjnej |
482241,19 |
712001,5 |
918265,459999999 |
|
|
|
|
E. Koszty finansowe |
15949,35 |
64265,41 |
79876,79 |
|
|
|
|
I. Odsetki do zapłacenia |
0 |
2232,78 |
348,79 |
|
|
|
|
II. Pozostałe |
15949,35 |
62032,63 |
79528 |
|
|
|
|
F. Zysk brutto na działalności gospodarczej |
466291,84 |
670853,14 |
928143,989999999 |
|
|
|
|
G. Straty nadzwyczajne |
5123,64 |
30695,82 |
0 |
|
|
|
|
H. Zysk brutto |
461168,2 |
696969,32 |
928143,989999999 |
|
|
|
|
I. Obowiazkowe obciążenia wyniku finansowego |
127890 |
214495 |
319041 |
|
|
|
|
1. Podatek dochodowy od osób prawnych |
127890 |
214495 |
319041 |
|
|
|
|
I. Zysk netto |
333278,2 |
482474,32 |
609102,989999999 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PRZYCHODY I ZYSKI |
|
|
|
|
|
|
|
A. Przychody ze sprzedaży i zrównanie z nimi |
2481135,65 |
3808264,54 |
5242509,11 |
|
|
|
|
I. Przychody ze sprzedaży usług |
1391546,03 |
1802027,97 |
2765808,61 |
|
|
|
|
II. Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów |
1089589,62 |
2006236,57 |
2054418,77 |
|
|
|
|
III. Sprzedaż eksportowa |
0 |
0 |
422281,73 |
|
|
|
|
B. Strata ze sprzedaży |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
C. Pozostałe przychody operacyjne |
410 |
881,19 |
112397,13 |
|
|
|
|
I. Przychody ze sprzedaży składników maj. trwałego |
0 |
0 |
21700 |
|
|
|
|
II. Dotacje |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
III. Pozostałe przychody operacyjne |
410 |
881,19 |
90697,13 |
|
|
|
|
D. Strata na działalności operacyjnej |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
E. Przychody finansowe |
0 |
23117,05 |
89755,32 |
|
|
|
|
I. Dywidendy z tytułu udziałów |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
II. Odsetki uzyskane |
0 |
10122,18 |
36826,19 |
|
|
|
|
III. Pozostałe |
0 |
12994,87 |
52929,13 |
|
|
|
|
F. Strata brutto na działalności gospodarczej |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
G. Zyski nadzwyczajne |
0 |
56812 |
0 |
|
|
|
|
H. Strata brutto |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
I. Strata netto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R A C H U N E K P Ł Y N N O Ś C I F I N A N S O W E J |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1996 |
1997 |
1998 |
|
|
|
|
A. Przepływ środków pieniężnych z działalności operacyjnej |
|
|
|
|
|
I. Wyni finansowy netto |
333278,2 |
482474,32 |
609102,989999999 |
|
II. Korekty o pozycje: |
-49912,87 |
-107551,53 |
247149,99 |
|
1. Amortyzacja |
54884,87 |
114883,26 |
130506,99 |
|
|
|
|
2. Odsetki i dywidendy otrzymane i zapłacone |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
3. Rezerwy na należności |
-22793,58 |
-33199,42 |
-124834,41 |
|
|
|
|
4. Inne rezerwy |
5123,91 |
5123,91 |
62023,91 |
|
|
|
|
5. Podatek dochodowy od zysku brutto |
127890 |
214495 |
319041 |
|
|
|
|
6. Podatek dochodowy zapłacony |
-127890 |
-214495 |
-319041 |
|
|
|
|
7. Wynik ze sprzedaży i likwidacji składników dział. inwest. |
0 |
0 |
12987,38 |
|
|
|
|
8. Zmiana stanu zapasów |
-89038,79 |
16022,41 |
-124981,07 |
|
|
|
|
9. Zmiana stanu należności i roszczeń |
-125621,06 |
-121103,51 |
-22952,11 |
|
|
|
|
10. Zmiana stanu zobowiązań i funduszy specjalnych |
131620,01 |
-116651,99 |
330884,37 |
|
|
|
|
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych |
0 |
0 |
-11340,21 |
|
|
|
|
12. Zmiana stnu przychodów przyszłych okresów |
1035,41 |
1257,63 |
-5144,86 |
|
|
|
|
13. Pozostałe pozycje |
-5123,64 |
26116,18 |
0 |
|
|
|
|
III. Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej |
283365,33 |
374922,79 |
856252,979999999 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej |
|
|
|
|
|
|
|
I. Nabycie/Sprzedaż wartości niemateriialnych i prawnych |
-16528,12 |
-13027,48 |
-18063,2 |
|
|
|
|
II. Nabycie/Sprzedaż składników rzeczowego majątku trwałego |
-217298,59 |
-121497,33 |
-139083,75 |
|
|
|
|
III. Nabycie/Sprzedaż akcji, udziałów, papierów wartościowych |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
IV. Udzielone/Zwrócone pożyczki |
7876,4 |
0 |
0 |
|
|
|
|
V. Otrzymane/Zwrócone dywidendy |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
VI. Otrzymane/Zwrócone odsetki |
0 |
-2232,78 |
-348,79 |
|
|
|
|
VII. Pozostałe pozycje |
-140 |
-3802,56 |
23006,34 |
|
|
|
|
VIII. Środki pieniężne z działalności inwestycyjnej |
-226090,31 |
-140560,15 |
-134489,4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C. Przepływy środków pieniężnych działalności finansowej |
|
|
|
|
|
|
|
I. Zaciągniecie/Spłata długoterminowych kredytów bankowych |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
II. Zaciągnięcie/Spłata krótkoterminowych kredytów bankowych |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
III. Zaciągnięcie/Spłata krótkoterminowych pożyczek |
22000 |
0 |
0 |
|
|
|
|
IV. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli |
-66655,6400000001 |
-96494,864 |
-243641,196 |
|
|
|
|
V. Zapłacone/Zwrócone odsetki |
0 |
10122,18 |
36826,19 |
|
|
|
|
VI. Pozostałe pozycje |
-15949,35 |
-49037,76 |
-26598,87 |
|
|
|
|
VII. Środki pieniężne z działalności finansowej |
-60604,9900000001 |
-135410,444 |
-233413,876 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
D. Zmian stanu środków pieniężnych netto |
-3329,96999999972 |
98952,1960000001 |
488349,704 |
|
|
|
|
E. Środki pieniężne na poczatek roku obrotowego |
27714,77 |
24384,8 |
123377,04 |
|
|
|
|
F. Środki pieniężne na koniec roku obrotowego |
24384,8000000003 |
123336,996 |
611726,744 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
D Y N A M I C Z N A N A L I Z A P Ł Y N O Ś C I F I N A N S O W E J |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Wskaźniki wydajności gotówki |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nazwa wskaźnika |
1996 |
1997 |
1998 |
|
|
Wskaźnik wydajności gotówki sprzedaży |
0,587430305895634 |
0,523778518383928 |
0,970509358035201 |
|
|
Wskaźnik wydajności gotówkowej zysku |
0,298740603687781 |
0,271122342981761 |
0,463739491801236 |
|
|
|
|
|
Wskaźnik wydajności gotówkowej majątku |
0,679976511783949 |
0,648921280248534 |
0,888256865999388 |
|
|
|
|
|
Wskaźnik wydajności gotówkowej majątki obrotowego |
1,02025164665774 |
0,987217495453487 |
1,23392826458166 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Wskaźniki wystarczalności gotówki |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nazwa wskaźnika |
1996 |
1997 |
1998 |
|
|
|
|
|
Wskaźnik wystarczalności gotówki operacyjnej na spłatę długów ogółem |
0,411687871379831 |
0,767248921562024 |
0,89290020638108 |
|
|
|
|
|
Wskaźnik reinwestycji gotówki operacyjnej |
0,357539236562353 |
0,367888128851024 |
0,659594777346344 |
|
|
|
|
|
Wskaźnik wystarczalności gotówki operacyjnej na zakupy środków trwałych |
1,30403667138383 |
3,08585209238755 |
6,156384049179 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dodatkowe wskaźniki wystarczalności gotówki |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nazwa wskaźnika |
1996 |
1997 |
1998 |
|
|
|
|
|
Wskaźnik wypłaty dywidend |
0,235228635768532 |
0,257372628641753 |
0,28454347218739 |
|
|
|
|
|
Wskaźnik reinwestycji gotówki operacyjnej |
0,766849600125745 |
0,324059601711595 |
0,162433011328031 |
|
|
|
|
|
Wskaźnik udziału amortyzacji w gotówce operacyjnej |
0,193689432648659 |
0,306418449515966 |
0,152416392174191 |
|
|
|
|
|
Wskaźnik udziału zysku netto w gotówce operacyjnej |
1,17614317884266 |
1,28686314320877 |
0,711358680468475 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S T A T Y C Z N A A N A L I Z A P Ł Y N N O Ś C I F I N A N A S O W E J |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nazwa wskaźnika |
1996 |
1997 |
1998 |
|
|
|
Wskaźnik bieżącej płynności finansowej |
1,42397533712726 |
2,77877176629255 |
2,45379085184042 |
|
|
Wskaźnik płynności przyspieszonej |
0,925417500780348 |
2,12652895840434 |
1,90206337427675 |
|
|
Wskaźnik środków pieniężnych |
0,062394095804393 |
0,450006827954228 |
1,07095697483538 |
|
|
|
|
|
Wskaźnik zobowiązań natychmiast wymagalnych tresury ratio |
0,062394095804393 |
0,450006827954228 |
1,07095697483538 |
nie ma potrzeby go obliczać |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A N A L I Z A K A P I T A Ł U O B R O T O W E G O |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1996 |
1997 |
1998 |
|
|
|
|
Kapitał obrotowy netto = |
Stan na początek okresu= 84952,41
163626,81 |
483094,51 |
825585,21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Wskaźnikowa analiza kapitalu obrotowego |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nawa wskaźnika |
1996 |
1997 |
1998 |
|
|
|
|
Poziom kapitału obrotowego w relacji do obrotu |
6,59483531261179 |
12,6854241591105 |
15,7479022482805 |
|
|
|
|
Udział kapitału obrotowego w majątku obrotowym |
29,4567656424047 |
63,6023422621934 |
59,4866791260443 |
|
|
|
|
Udział kapitału obrotowego w wartości zapasów i należności |
30,8092456652648 |
75,9370571941748 |
106,373110704786 |
|
|
|
|
Relacja środków pieniężnych do kapitału obrotowego netto |
0,050476251530989 |
0,255389033504024 |
0,740961420566146 |
|
|
|
|
Wskaźnik przyrostu kapitału obrotowego netto do dochodu netto |
0,236062244695272 |
0,662144463978933 |
0,562287011593886 |
|
|
|
|
Wskaźnik przyrostu kapitału obrotowego netto do zobowiązań ogółem |
0,201306471693561 |
1,16523014582643 |
0,599602322437525 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Analiza zapasów |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nazwa wskaźnika |
1996 |
1997 |
1998 |
|
|
|
|
Udział zapasów w majątku ogółem |
23,3780590973566 |
15,4755011798693 |
15,6658406196406 |
|
|
|
|
Udział zapasów w majątku obrotowym |
35,0769517422955 |
23,5432031290865 |
21,8903192111233 |
|
|
|
|
Wskaźnik rotacji zapasów |
16,5049790457763 |
20,3830704132908 |
21,7248430846422 |
|
|
|
|
Wskaźnik cyklu zapasów |
0,311634238888958 |
0,261013726298227 |
0,273514387982097 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Analiza należności |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nazwa wskaźnika |
1996 |
1997 |
1998 |
|
|
|
|
Udział należności w majątku ogółem |
40,3441174109407 |
39,5797210181965 |
24,3553011418056 |
|
|
|
|
Udział należności w majątku obrotowym |
60,5331971151142 |
60,2134561519798 |
34,0323465188804 |
|
|
|
|
Wskaźnik rotacji należności |
9,07378356416945 |
9,59738488420865 |
11,2781955555252 |
|
|
|
|
Wskaźnik cyklu nalezności |
0,566854669436841 |
0,554344878960312 |
0,526862398426136 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Analiza środków pieniężnych |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nazwa wskaźnika |
1996 |
1997 |
1998 |
|
|
|
|
Udział środków pieniężnych w majątku ogółem |
2,92574452290074 |
10,6771299165456 |
31,544012079162 |
|
|
|
|
Udział środków pieniężnych w majątku obrotowym |
4,38985114259032 |
16,2433407189337 |
44,0773342699963 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Wskaźnikowa analiza zapasów, należności i środków pieniężnych |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Analiza krótkoterminowych źródeł zasilania (zobowiązań) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nazwa wskaźnika |
1996 |
1997 |
1998 |
|
|
|
|
Wskaźnik szybkości obrotu zobowiązań |
6,34855383065661 |
13,8903076752041 |
9,17811969129638 |
|
|
|
|
Wskaźnik cyklu zobowiązań |
57,4934086937165 |
26,2773157034936 |
39,7684942315723 |
|
|
|
|
Wskaźnik nasilenia zobowiązań |
87,8042400239152 |
30,9818855278963 |
61,1733014354504 |
|
|
|