Wyniki do zadań nt. Kapitału obrotowego 

 
Zadanie 1 
SH14 = 22 726,01 
SH21 = 36 902,81  (wyższa wartość, zatem korzystniej dla firmy) 
 

 

 
Zadanie 2 

1)  Cykl operacyjny trwa 18 dni  

Konwersja gotówki trwa 11 dni. 

2)  aby skrócić konwersję gotówki do 7 dni można: 

- skrócić cykl konwersji należności o 4 dni => przyznawać odroczenie na 10 dni 
- wydłużyć cykl konwersji zobowiązań o 4 dni => płacić po 11 dniach 

3) Cykl operacyjny nie zmieni się,  wydłuży się CKGotówki do 18 dni. 

 

Zadanie 3 

kn= [0,02/(1-0,02)] * 9,125 = 18,62  nominalny roczny koszt utracenia rabatu 

Odpowiedź: korzystniejsze dla firmy będzie zaciągnięcie kredytu bankowego i skorzystanie z rabatu. 

 

Zadanie 4 

COP =24 dni; CKGotówki = 17dni 

 

Zadanie 5 

COP =78 dni; CKGotówki = 64dni