Wykład 12 – 12.01.2016

RYZYKO BANKOWE

Ryzyko bankowe

• niepewność podejmowanych działań

• możliwość podjęcia złej decyzji

• niebezpieczeństwo nieosiągnięcia wyznaczonych celów

• możliwość poniesienia straty

Etapy zarządzania ryzykiem bankowym

Czynniki zewnętrzne ryzyka – mają charakter niezależny od banku

• czynniki ogólnogospodarcze

• czynniki społeczno-rynkowe

• czynniki polityczne

• tendencje na międzynarodowych rynkach finansowych

Czynniki wewnętrzne ryzyka – bank ma na nie wpływ i musi nimi tak zarządzać, żeby ryzyko ograniczyć

• działalność operacyjna banku

• zarządzanie aktywami i pasywami

• organizacja banku

• działalność marketingowa

• kondycja finansowa banku

• działania przestępcze

Rodzaje ryzyka bankowego

• ryzyko płynności

• ryzyko kapitałowe

• ryzyko kredytowe

• ryzyko rynkowe

• ryzyko operacyjne

• inne rodzaje ryzyka

Konsekwencje ryzyka bankowego

• zmniejszenie lub utrata płynności

• mniejsza wiarygodność finansowa

• mniejsze bezpieczeństwo

• mniejsze zyski

• wzrost kosztów

• spadek rentowności

Kumulacja skutków zbyt wysokiego ryzyka = UPADŁOŚĆ
Upadłość powoduje koszty dla:

• akcjonariuszy

• klientów

• sektora bankowego

• gospodarki

Regulacje nadzorcze (normy ostrożnościowe)

• limity koncentracji zaangażowań i dużych zaangażowań

• próg koncentracji kapitałowej

• całkowity wymóg kapitałowy (wprowadzony w ramach Bazylei II)

• rezerwy na ryzyko:

  • rezerwa na ryzyko ogólne

  • rezerwy celowe

• Współczynniki wypłacalności (najstarsze rozwiązanie)

• Bufory kapitałowe (nowość, wprowadzona w ramach Bazylei III)

Nowa umowa kapitałowa – NUK

• Filar I (najstarszy)
  pomiar adekwatności kapitałowej w zakresie ryzyka kredytowego, rynkowego i operacyjnego

• Filar II
  proces analizy nadzorczej, czyli zindywidualizowana ocena adekwatności kapitałowej

• Filar III
  dyscyplina rynkowa – przekazywanie przez banki informacji na temat ich poszczególnych rodzajów ryzyka i potrzebnego kapitału do jego ograniczenia.

NADZÓR BANKOWY

Nadzór nad ryzykiem finansowym

• nadzór zróżnicowany
  kilka instytucji nadzorujących poszczególne segmenty rynku finansowego

• nadzór zintegrowany
  nad wszystkimi segmentami jest jedna instytucja nadzorcza - „mega – nadzorca”

Nadzór nad rynkiem finansowym obejmuje:

• nadzór bankowy

• nadzór emerytalny

• nadzór ubezpieczeniowy

• nadzór nad instytucjami płatniczymi

• nadzór nad rynkiem kapitałowym

• nadzór uzupełniający (odnosi się do konglomeratów finansowych)

Od pewnego czasu nadzór finansowy obejmuje także:

• nadzór nad agencjami ratingowymi (częściowy nadzór)

• nadzór nad spółdzielczymi kasami oszczędnościowo-kredytowymi (SKOK-ami)
  i Krajową spółdzielczą Kasą oszczędnościowo-kredytową

Cele nadzoru nad rynkiem finansowym

• zapewnienie prawidłowego funkcjonowania tego rynku, jego stabilności, bezpieczeństwa oraz przejrzystości, zaufanie do rynku finansowego

• zapewnienie ochrony interesów uczestników tego rynku (ochrona klienta nieprofesjonalnego)

Komisja nadzoru finansowego – KNF

• organ właściwy w sprawach nadzoru nad rynkiem finansowym

• nadzór nad działalnością Komisji sprawuje Prezes Rady Ministrów

• 5-letnia kadencja

• Komisja i Przewodniczący wykonują zadania przy pomocy Urzędu Komisji

Nadzór bankowy
Działalność banków, oddziałów i przedstawicielstw banków zagranicznych, oddziałów i przedstawicielstw instytucji kredytowych podlega nadzorowi sprawowanemu przez KNF w zakresie i na zasadach określonych w ustawie Prawo bankowe i ustawie o nadzorze nad rynkiem finansowym.

Funkcje nadzoru bankowego

• licencyjna

• regulacyjna

• kontrolna

• dyscyplinująca

Czynności nadzoru bankowego

• dokonywanie oceny sytuacji finansowej banków, w tym badani wypłacalności, jakości aktywów, płynności płatniczej, wyniku finansowego

• badanie jakości systemu zarządzania bankiem, w tym systemu zarządzania ryzykiem oraz systemem kontroli wewnętrznej

• badanie zgodności udzielanych kredytów, pożyczek, akredytyw, gwarancji bankowych, poręczeń oraz emitowanych bankowych papierów wartościowych z obowiązującymi przepisami

• badanie zabezpieczenia i terminowości spłaty kredytów i pożyczek pieniężnych

• badanie przestrzegania określonych ustawowo limitów oraz ocena procesu identyfikacji, monitorowania i kontroli koncentracji zaangażowań, w tym dużych zaangażowań

• badanie przestrzegania przez bank, określonych przez KNF norm dopuszczalnego ryzyka w działalności banków, zarządzania ryzykiem prowadzonej działalności, w tym dostosowanie do rodzaju i skali działalności banku procesu identyfikacji i monitorowania ryzyka oraz sprawozdania o ryzyku

• dokonywanie oceny szacowania, utrzymywania i przeglądu kapitału wewnętrznego