SKĄD MAMY PIENIĄDZE
I NA CO JE WYDAJEMY
Czym jest budżet?
Budżet jest rocznym planem finansowym uchwalonym w formie uchwały budżetowej, obejmującym dochody i wydatki oraz przychody i rozchody.
Jak to rozumieć?
Dochody - to pieniądze które dostajemy do dyspozycji i możemy je wydać, innymi słowy są to środki pobierane bezzwrotnie od podmiotów gospodarczych oraz osób fizycznych, jak również środki otrzymane z budżetu państwa tj. subwencje i dotacje.
Samorząd terytorialny realizuje szeroki zakres zadań i niemożliwe jest finansowanie ich dochodami własnymi. Zadania zlecone są finansowane z budżetu państwa i są to dochody uzupełniające.
Wydatki - to środki przekazywane z tego budżetu na realizację zadań. Rozróżniamy wydatki bieżące związane z bieżącym funkcjonowaniem gminy oraz dotacje i wydatki majątkowe tj. wydatki przeznaczone na finansowanie inwestycji oraz udziały gminy w spółkach.
Przychody - to środki, które dodatkowo wprowadzamy do budżetu najczęściej w postaci kredytów i pożyczek zaciąganych zazwyczaj w bankach wtedy, gdy pieniędzy w budżecie jest za mało. Przychody pochodzą również ze sprzedaży papierów wartościowych wyemitowanych przez gminę, z prywatyzacji majątku, nadwyżki budżetu z lat ubiegłych oraz wolnych środków jako nadwyżki na rachunku bieżącym, wynikających z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych.
Rozchody - to spłaty otrzymanych pożyczek i kredytów, wykup papierów wartościowych i inne operacje finansowe oraz udzielone przez gminę pożyczki.
I jeszcze dwa pojęcia, które nierozerwalnie wiążą się budżetem:
nadwyżka budżetu - to dodatnia różnica pomiędzy dochodami, a wydatkami budżetu (stanowi źródło pokrycia deficytu w kolejnych latach budżetowych),
oraz - to co zapewne sami doskonale znamy z domowych budżetów - deficyt budżetowy, czyli ujemna różnica pomiędzy dochodami i wydatkami. W przypadku jego wystąpienia, część wydatków musi być pokryta z przychodów.
A jak to wygląda w naszym budżecie?
DEFICYT BUDŻETOWY = 2.819.000
SPŁATA POŻYCZEK I KREDYTÓW w 2006r. - 181.000
Na ile wolno nam się zadłużyć?
Formą kontroli wielkości zadłużenia jednostek samorządu terytorialnego jest ustawa o finansach publicznych, która stanowi, iż łączna kwota długu jednostki samorządu na koniec roku budżetowego nie może przekraczać 60% dochodów.
Poziom zadłużenia w naszej Gminie jest bezpieczny,
gdyż jest mniejszy od 60%
wynosi:
Przyjrzyjmy się dochodom budżetowym dokładniej
DOCHODY WŁASNE - czyli to, co sami gromadzimy 9.255.381 zł
Dochody z gospodarki gruntami i nieruchomościami 3.981.700 zł
- opłaty za wieczyste użytkowanie działek i nieruchomości 1.361.700 zł
- czynsze i dzierżawy składników majątku gminy 480.000 zł
- wpłaty z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego
w prawo własności 200.000 zł
- pozostałe dochody związane z gruntami i nieruchom. 120.000 zł
- wpływy ze sprzedaży budynków, lokali i gruntów 1.820.000 zł
Dochody od osób prawnych, fizycznych i innych jednostek
nieposiadających osobowości prawnej 5.120.281 zł
- podatek od nieruchomości od osób prawnych 2.231.981 zł
- podatek od nieruchomości od osób fizycznych 1.500.000 zł
- podatek od środków transportowych 22.000 zł
- podatek od posiadania psów 4.000 zł
- opłata lokalna - opłata targowa 55.000 zł
- opłata lokalna - opłata miejscowa 540.000 zł
- opłata za zezwolenia na sprzedaż alkoholu 310.000 zł
- różne inne opłaty i podatki 457.300 zł
Administracja Publiczna 65.900 zł
- wpływy z różnych opłat 65.000 zł
- pozostałe dochody 900 zł
Działalność usługowa 73.000 zł
- AZ - na drogach powiatowych 73.000 zł
Pozostałe dochody własne 14.500 zł
- grzywny mandaty kary od ludności 9.700 zł
- wpływy z usług opiekuńczych 4.800 zł
DOCHODY Z ZEWNĄTRZ - czyli to, co otrzymujemy 11.049.475 zł
Dochody z budżetu państwa 1.827.650 zł
1. Udział w podatku dochodowym od osób fizycznych 1.782.650 zł
2. Udział w podatku dochodowym od osób prawnych 45.000 zł
Subwencje: oświatowa, wyrównawcza, równoważąca 1.449.885 zł
III.Dotacje z zewnątrz 7.771.940 zł
1. Dotacje na zadania z zakresu opieki społecznej 1.858.000 zł
2. Dotacje na sprawy administracyjne 37.762 zł
3. Dotacja na obronę cywilną i narodową 10.200 zł
4. Dotacja na aktualizację rejestru wyborców 928 zł
Dotacje z funduszy celowych na dofinansowanie inwestycji
własnych gminy 3.118.000 zł
6. Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gminy
pozyskane z innych źródeł 2.747.050 zł
Źródła finansowania inwestycji Gminy Karpacz w 2006 roku.
Środki własne |
Środki wewnętrzne |
||
Budżet |
Kredyt |
Dotacje WFOŚ |
Unia Europejska |
2.838.756,- zł |
0 |
3.118.000 |
2.747.050,- zł |
WYDATKI
Po zapoznaniu się z wnioskami do budżetu oraz potrzebami związanymi z realizacją zadań wynikających z funkcjonowania miasta i jednostek organizacyjnych gminy powstał plan wydatków budżetu gminy na 2006 r.; wynoszą one 23.123.856
WYDATKI BIEŻĄCE - 14.411.050 zł
Związane z utrzymaniem miasta, funkcjonowaniem szkół, zakładów budżetowych, Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej, Rady Miejskiej, Urzędu Miejskiego, Straży Miejskiej, Obrony Cywilnej, realizację gminnego programu przeciwdziałania alkoholizmowi oraz wydatki związane z działalnością kulturalną i sportową.
WYDATKI MAJĄTKOWE - 8.712.806 zł
na finansowanie zadań inwestycyjnych 8.661.806 zł
na finansowanie inwestycji realizowanych przez zakład budżetowy 51.000 zł
DOTACJE DLA ZAKŁADÓW BUDŻETOWYCH 0 zł
DOTACJE DLA INSTYTUCJI KULTURY - 186.500 zł
(Biblioteka, Miejskie Muzeum Zabawek)
DOTACJA NA ZADANIA WŁASNE zlecone
do realizacji podmiotom nie zaliczanym do sektora finansów publicznych
Ochotniczej Straży Pożarnej w Karpaczu 60.000 zł
- dotacje dla niepublicznych placówek oświatowych 330.369 zł
z tego dla:
►Przedszkola Niepublicznego w Karpaczu 222.425 zł
►Niepublicznej Szkoły Podstawowej w Centrum Pulmonologii
i Alergologii w Karpaczu 80.958 zł
►Niepublicznego Gimnazjum w Centrum Pulmonologii
i Alergologii w Karpaczu 26.986 zł
Przyjrzyjmy się temu szczegółowo
Poniżej przedstawiono wydatki w poszczególnych działach budżetu:
Dział 010 - Rolnictwo i Łowiectwo - 30,-
Wydatki w kwocie 30,- zł stanowią środki należne Dolnośląskiej Izbie Rolniczej we Wrocławiu i stanowią 2% odpisu z tytułu podatku rolnego uzyskanego przez gminę od podatników.
Dział 400 - Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę - 174.168,-
W ramach tych wydatków zaplanowano środki na opłaty z tytułu dzierżawy ujęć wody pitnej, które stanowią własność Związku Gmin Karkonoskich w kwocie 123.168 zł Pozostałą kwotę stanowią dotacje na inwestycje realizowane przez zakład budżetowy w wys. 51.000 zł
Dział 600 - Transport i Łączność - 2.658,000,-
Wydatki na utrzymanie dróg - 2.658,000,-
W ramach tych wydatków zaplanowano 2.000,000,- zł na inwestycje: Budowa dróg Nad Łomnicą i Dolnej. Pozostała kwota związana jest z bieżącym utrzymaniem dróg tj. oznakowaniem poziomym i pionowym, bieżącymi naprawami, remontami dróg.
Dział 700 - Gospodarka Mieszkaniowa - 1.412,067,-
Wydatki bieżące - 1.277,665,-
Związane są głównie z utrzymaniem i gospodarowaniem mieniem komunalnym:
►wydatki ponoszone z tytułu dzierżawy gruntów nie będących własnością gminy
►wykonanie podziałów geodezyjnych nieruchomości
►podatek VAT
Wydatki majątkowe - 134.402,-
►spłata rat leasingu - zakup samochodu do wywozu nieczystości stałych - 134.402,-
Dział 710- Działalność usługowa - 20.000,-
Wydatki bieżące - 20.000,-
Związane są z opracowaniem zmian w miejscowym planie zagospodarowania przestrzennego miasta.
Dział 750 - Administracja Publiczna - 3.513.524,-
►działalność Rady Miejskiej (diety, wydatki bieżące) - 139.778,-
►płace pracowników wykonujących zadania zlecone oraz pozostałe wydatki bieżące - 37.762,-
►funkcjonowanie Urzędu Miejskiego - 3.050.726,-
w tym:
- wydatki na zakupy inwestycyjne - 59.700,- zł
- odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych - 45.600,- zł
- zakupy materiałów i wyposażenia - 89.250,- zł
- zakup energii - 109.500,- zł
- zakup usług pozostałych - 251.300,- zł
- różne opłaty i składki - 30.250,- zł
- podróże służbowe - 15.000,- zł
- wynagrodzenia osobowe - 1.890.509,- zł
- dodatkowe wynagrodzenia roczne - 117.800,- zł
- pochodne od wynagrodzeń - 381.787,- zł
- wynagrodzenia bezosobowe - 50.530,- zł
- pozostałe wydatki - 9.500,-
►Promocja jednostek samorządu terytorialnego (wynagrodzenia pracowników pochodne od
wynagrodzeń, udział w imprezach targowych) - 257.917,- zł
►Pozostała działalność -27.341 zł
Dział 751 - Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa - 928,-
Wydatki bieżące obejmują finansowanie kosztów prowadzenia aktualizacji rejestru wyborców.
Dział 752 - Obrona narodowa - 500,-
Wydatki bieżące związane z działaniami w zakresie reagowania kryzysowego
Dział 754 - Bezpieczeństwo Publiczne i ochrona P.Poż. - 296.402,-
w tym: wydatki związane z działalnością Ochotniczej Straży Pożarnej, wydatki na obronę cywilną i związane z utrzymaniem sprzętu przeciwpowodziowego, Straży Miejskiej, działania prewencyjne Policji podczas wzmożonego ruchu turystycznego (ferie, wakacje, imprezy masowe).
Dział 756 - Dochody od osób prawnych, osób fizycznych i innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem - 73.000,-
Wydatki te przeznaczone są na wynagrodzenia dla inkasentów opłaty miejscowej oraz targowej oraz działania związane z egzekucją należności podatkowych.
Dział 757 - Obsługa długu publicznego - 222.296,-
Wydatki na spłatę odsetek od kredytu inwestycyjnego i pożyczki z WFOŚ i GW.
Dział 801 - Oświata i Wychowanie - 3.260,882,-
►wydatki na bieżące utrzymanie szkół podstawowych - 1.423.098,-
►wydatki inwestycyjne - 10.518,-
►wydatki związane z funkcjonowaniem gimnazjów - 1.080.212,-
►dotacja dla przedszkoli - 661.979,-
z tego:
- dla Przedszkola Niepublicznego - 222.425,- zł
- dla Przedszkola Publicznego - 439.554,- zł
- dowożenie uczniów do szkół - 73.100,-
- dokształcenie i doskonalenie nauczycieli - 11.975,-
Dział 851 - Ochrona zdrowia - 310.000,-
Wydatki te zaplanowano na realizację działań w zakresie przeciwdziałania alkoholizmowi, i narkomanii
Dział 852 - Opieka społeczna - 2.658.700,-
w tym: dodatki mieszkaniowe, świadczenia rodzinne, usługi opiekuńcze, zasiłki jednorazowe, częściowe utrzymanie MOPS, domy pomocy społecznej.
Dział 854 - Edukacyjna opieka wychowawcza - 122.173,-
w tym: wydatki na utrzymanie świetlic w Szkole Podstawowej i Gimnazjum
Dział 900 - Gospodarka Komunalna i Ochrona Środowiska - 7.211.186,-
►zadania bieżące - 1.063.000,- w tym: oczyszczanie miasta, „Akcja zima”, konserwacja zieleni, oświetlenie, konserwacja urządzeń kanalizacji deszczowej
►zadania inwestycyjne - 6.148.186,-
►realizacja projektu „Wzrost atrakcyjności inwestycyjnej Gminy Karpacz poprzez rozbudowę infrastruktury ochrony środowiska”
►budowa oświetlenia ulicznego ul. Myśliwska
►odpłatne przejęcie kanalizacji ul. Wolna
Dział 921 - Kultura i Ochrona Dziedzictwa Narodowego - 199.500,-
Dotacje w wysokości 186.500,- przeznaczone dla instytucji kultury tj.:
►Miejskiej Biblioteki Publicznej - 111.500,-
►Miejskiego Muzeum Zabawek - 75.000,-
Zadania realizowane przy udziale organizacji pozarządowych - 13.000,-
Dział 926 - Kultura Fizyczna i Sport - 990.500,-
►utrzymanie i remonty obiektów sportowych - 47.500,-
►masowe imprezy sportowe i kulturalne - 643.000,-
- wydatki inwestycyjne - budowa sali sportowej - 300.000
Lata |
2002 |
2003 |
2004 |
2005 |
Dochody |
13.364.249,- |
15.202.458,- |
12.720.254,- |
20.783.817,- |
Wydatki |
10.849.176,- |
11.498.628,- |
14.168.084,- |
21.819.200,- |
Zobowiązania |
7.761.634,- |
3.024.875,- |
3.269.188,- |
4.840.334,- |
Należności |
3.647.280,- |
3.527.061, |
4.349.534,- |
3.939.712,- |
Planowane na 2006 rok dochody budżetu gminy w przeliczeniu na mieszkańca gminy wynosi 4.000,17 zł planowane wydatki 4.555,53 zł w stosunku rocznym.
Szczegółowe informacje dotyczące prezentowanych powyżej danych uzyskać można w siedzibie Urzędu Miejskiego w Karpaczu - budynek „A” pokój nr 1.
Wydatki na inwestycje w stosunku do całości wydatków
Dochody własne
ich źródła znajdują się na terenie działania samorządu i są to dochody z majątku komunalnego, opłaty lokalne itp.
Dochody uzupełniające
są to udziały w dochodach budżetu państwa tj. subwencje ogólne, dotacje celowe
DOCHODY
Wydatki bieżące
związane z utrzymaniem miasta, funkcjonowaniem szkół, zakładów budżetowych itp.
WYDATKI
Dotacje
udzielane z budżetu dla zakładów budżetowych i innych instytucji
Wydatki majątkowe
wydatki na finansowanie inwestycji oraz udziały Gminy w spółkach
DOCHODY
20.304.856
WYDATKI
23.123.856
Dla pokrycia brakujących środków zaciągamy kredyt w wysokości 3.000.000
37,26%
DOCHODY BUDŻETOWE
DOCHODY OGÓŁEM - 20.304.856 zł
WYDATKI
WYDATKI OGÓŁEM 23.123.856,-
Informacje
o budżecie
Gminy
Miejskiej
Karpacz
na rok 2006
