Instytucje finansowe- źródła

ich dochodów i kierunki

wydatkowania środków

pieniężnych

Urszula Kotowska 150543

Magdalena Kott 150544

Weronika Krukowska 150545

Jakub Kolasa 150539

Instytucje finansowe

Instytucje finansowe, czyli pośrednicy finansowi,
to podmioty ekonomiczne specjalizujące się w
przyjmowaniu na siebie zobowiązań finansowych
oraz nabywaniu takich zobowiązań od innych
podmiotów, z czego wynika, że przedmiotem ich
działalności

jest

utrzymywanie

instrumentów

finansowych oraz dokonywanie nimi obrotu.

Podział według kryterium tworzenia własnych
instrumentów finansowych:

1)

Pasywni pośrednicy finansowi

2)

Aktywni pośrednicy finansowi

Liczba instytucji
finansowych w Polsce w
latach 2004-2010

 

2004

2005

2006

2007

2008

2009 201

0

Banki komercyjne

57

61

63

64

70

67

70

Banki spółdzielcze

596

588

584

581

579

576

576

Spółdzielcze

Kasy

Oszczędnościowo-Kredytowe

83

76

70

67

62

62

59

Zakłady Ubezpieczeń

69

68

65

67

66

65

63

Fundusze

inwestycyjne

(towarzystwa

funduszy

inwestycyjnych

154
(20)

190
(23)

241
(26)

277
(33)

319
(39)

369
(43)

417
(50)

Otwarte fundusze emerytalne
(

powszechne

towarzystwa

emerytalne)

15

15

15

15

14

14

14

Podmioty maklerskie

40

42

47

53

58

59

64

Źródło: http://www.nbp.pl/systemfinansowy/rozwoj2010.pdf

Aktywa instytucji finansowych w
Polsce w latach 2009-2010 (w
mld zł)

 

2009

2010

2010 w
stosunk
u

do

2009

Banki komercyjne i spółdzielcze

1 059,
6

1 158,5

98,9

Spółdzielcze

Kasy

Oszczędnościowo- Kredytowe

11,6

14,1

2,5

Zakłady Ubezpieczeń

139,0

145,1

6,1

Fundusze inwestycyjne

93,4

116,5

23,1

Otwarte fundusze emerytalne

178,6

221,3

42,7

Podmioty maklerskie

9,9

9,2

-0,7

Łącznie

1 492,
1

1 664,7

172,6

Banki

Bank

to

przedsiębiorstwo

usługowe,

którego

podstawowa forma działalności polega na pozyskiwaniu
i przechowywaniu środków pieniężnych od klientów, aby
następnie wykorzystać je w ramach np. udzielonych
pożyczek.

Role, które spełnia bank:

1)

Udział w kreacji pieniądza.

2)

Udział w społecznym podziale pracy

3)

Dokonywanie alokacji i transformacji środków.

Największe banki w Polsce to:

•

PKO Bank Polski SA - 167 mln zł

•

Pekao SA - 134 mln zł

•

BRE Bank SA - 90 mln zł

Źródła dochodów:

•

Przychody z tytułu
odsetek

•

Przychody z tytułu
prowizji.

•

Przychody z
udziałów akcji,
papierów
wartościowych.

•

Przychody uzyskane
z transakcji
walutowych

Kierunki
wydatkowania
środków
pieniężnych:

•

Koszty związane z
utrzymaniem
budynków

•

Promocja i reklama

•

Dywidendy

dla

właścicieli banków,

•

Wynagrodzenia dla
pracowników

oraz

innych osób

Towarzystwa
ubezpieczeniowe

Towarzystwa ubezpieczeniowe - to instytucje, które
gromadzą na swoim koncie środki materialne niezbędne
do wykonywania czynności ubezpieczeniowych
związanych z oferowaniem i udzielaniem ochrony na
wypadek ryzyka wystąpienia skutków zdarzeń losowych, w
zakresie grup ubezpieczeń zgodnie z ustawą o działalności
ubezpieczeniowej z dnia 22 maja 2003 roku.

Ranking najlepszych towarzystw ubezpieczeniowych wg.
portalu www.ubezpieczenie.com. Internauci oceniali
ogólne zadowolenie, proces zakupu, cenę polisy, wysokość
odszkodowania i likwidacje szkody.

•

TUW TUZ średnia ocena 3.15, 368 głosów

•

Aviva Życie średnia ocena 3.08, 595 głosów

•

ING średnia ocena 3.06, 195 głosów

Źródła
dochodów:

•

Z tytułu
sprzedaży
składników
majątkowych;

•

Otrzymane
składki
ubezpieczeniowe
.

Kierunki
wydatkowania
środków pieniężnych:

•

Wypłacane
odszkodowania;

•

Opłacanie
pracowników,

•

Wydatki na prewencję i
profilaktykę;

•

Promocja i reklama;

•

Zwrot kredytów wraz z
odsetkami.

Fundusze inwestycyjne

Fundusz inwestycyjny jest pośrednikiem dla osób
fizycznych i instytucji w prowadzeniu inwestycji finansowych.
Jest to instytucja zbiorowego inwestowania, która lokuje
powierzone przez nas środki w różne instrumenty dostępne
na rynku finansowym.
Źródła dochodów:

•

Opłata za przystąpienie do funduszy - procent obliczany od
wartości jednostki uczestnictwa,

•

Opłata za umorzenie jednostki uczestnictwa,

•

Opłata za zarządzanie.

Kierunki wydatkowania środków pieniężnych:

•

Środki pieniężne funduszu inwestycyjnego są stale
inwestowane w celu uzyskania jak największego zysku dla
klientów. Inwestowanie to jest ukierunkowane na
różnorodne inwestycje w celu zmniejszenia ryzyka straty w
jednym typie inwestycji.

Fundusze inwestycyjne w
Polsce

Wartość aktywów netto funduszy
inwestycyjnych w Polsce w latach 2002-2011:

Źródło: http://www.izfa.pl/files_user/pdf/Rok
%202011%20-%20podsumowanie.pdf

Fundusze emerytalne

Fundusze emerytalne tworzy się w celu dodatkowego
zabezpieczenia osób indywidualnych na starość, niezależnie od
państwowego (bazowego) systemu ubezpieczeń społecznych. 
Źródła dochodów

•

Otwarty Fundusz Emerytalny za swoja działalność pobiera
ściśle limitowane opłaty, która potrącana jest z wpłacanych
składek przed ich przeliczeniem na jednostki rozrachunkowe.

Kierunki wydatkowania środków pieniężnych

•

Fundusz emerytalny może finansować bezpośrednio ze
swoich aktywów koszty zarządzania funduszem przez
towarzystwo emerytalne w kwocie ustalonej w statucie,
jednak nie wyższej niż 0,05% wartości zarządzanych aktywów
netto w skali miesiąca. Koszty działalności funduszu, które nie
są finansowane bezpośrednio z jego aktywów, ponosi
towarzystwo emerytalne.

Fundusze emerytalne w
Polsce

W Polsce oszczędności emerytalne dzielone są na 3
filary:

1.

ZUS

2.

OFE (Otwarte Fundusze Emerytalne)

3.

III filar (np. Indywidualne Konto Emerytalne)

W

Polsce

średnia

wysokość

świadczenia

emerytalnego wynosi obecnie 1777,4 zł brutto,
natomiast najniższa krajowa emerytura opiewa na
728,19 zł brutto.

Inwestycje Polaków

Giełdy papierów
wartościowych

Giełda papierów wartościowych stanowi rynek, na
którym dokonywane są transakcje kupna-sprzedaży
papierów wartościowych (np. akcji, obligacji, opcji
itp.)

Polska giełda papierów wartościowych działa w
Warszawie. Działalność GPW określona jest w pkt
66.11.Z Polskiej Klasyfikacji Działalności, w tym:

•

prowadzenie giełdy lub innej działalności w
zakresie organizowania obrotu instrumentami
finansowymi oraz działalności związanej z tym
obrotem,

•

prowadzenie działalności w zakresie edukacji,
promocji i informacji związanej z funkcjonowaniem
rynku kapitałowego,

•

organizowanie alternatywnego systemu obrotu.

Domy maklerskie

Źródła dochodów:

•

rzeczywista opłata
za zarządzanie

•

prowizja od wyników
finansowych

•

zyski z doradztwa
przy ofertach
publicznych

•

zyski z działalności
prowadzonych na
własny rachunek

Kierunki
wydatkowania
środków
pieniężnych:

•

opłaty na rzecz rynku
kapitałowego

•

koszty reklam

•

opłaty

•

podatki,
ubezpieczenia

•

wynagrodzenia
pracowników

Bibliografia

1.

Czekaj J. „Rynki, instrumenty i instytucje finansowe” ,Wydawnictwo Naukowe
PWN, Warszawa 2008

2.

Dębski W. „Rynek finansowy i jego mechanizmy. Podstawy teorii i praktyki.”,
Wydawnictwo Naukowe PWN 2010

3.

Ustawa z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146,
poz.1546 ze zm.)

•

http://domnakredyt.gratka.pl/ranking-50-najwiekszych-bankow-w-polsce-
2011,artykul.html?material_id=4e008e22b564da2d41010000

•

http://euro.bankier.pl/edu/multiarticle.html?article_id=1851206

•

http://www.gpw.pl/analizy_i_statystyki

•

http://www.gpw.pl/o_spolce

•

http://www.izfa.pl/files_user/pdf/Rok%202011%20-%20podsumowanie.pdf

•

http://www.nbp.pl/systemfinansowy/rozwoj2010.pdf

•

http://www.profinfo.pl/img/401/pdf40157725_3.pdf

•

http://www.pwsz.chelm.pl/uczelnia/materialy/bankowosc_1.pdf

•

http://www.rp.pl/temat/508017.html

•

http://www.stat.gov.pl/gus/5840_1802_PLK_HTML.htm

•

http://www.ubezpieczenie.com.pl/ranking_towarzystw_ubezpieczen/0,0.html

Najważniejszymi indeksami giełdy warszawskiej są: WIG,
WIG20 i mWIG40.
Według stanu na 15 marca 2012 na GPW notowanych jest
428 spółek, których łączna kapitalizacja wynosi ponad 736
mld złotych, z czego 498 mld przypada na spółki krajowe, a
238 mld na spółki zagraniczne.
Instytucjami

będącymi

członkami

giełdy

papierów

wartościowych, posiadającymi możliwość prowadzenia na
niej

transakcji

kupna

oraz

sprzedaży

papierów

wartościowych nazywamy domy maklerskie. Najczęściej
są one powiązane finansowo z bankiem.

W domach (biurach) maklerskich prowadzona jest
działalność maklerska, która obejmuje oferowanie papierów
wartościowych w obrocie pierwotnym oraz zbywanie i
nabywanie papierów wartościowych na cudzy rachunek
również nabywanie i zbywanie papierów wartościowych na
własny rachunek w ramach animacji rynku (upłynniania go)
dodatkowo na zarządzaniu pakietem cudzych papierów
wartościowych za zlecenie oraz doradztwo w tym zakresie.