PLAN DZIAŁALNOŚCI
OPERACYJNEJ
I PLAN ZASOBÓW
LUDZKICH

PLAN

MARKETINGOWY

(SPRZEDAŻY)

PLAN PRODUKCJ I

PLAN

WYKORZYSTANIA

ZDOLNOŚCI

PRODUKCYJ NYCH

PLAN

ZAOPATRZENIA

PLAN INWESTYCJ I

I REMONTÓW

PLAN ZATRUDNIENIA

I PŁAC

PLAN KOSZTÓW

PLAN FINANSOWY

PLAN DZIAŁALNOŚCI
OPERACYJNEJ ZAWIERA:



opis procesu i technologii wytworzenia wyrobów
realizacji usług



normy prawne z tym związane



opis infrastruktury technicznej



analiza zdolności produkcyjnych oraz plan
ilościowy produkcji i usług



plan zakupów materiałów i usług



opis oddziaływania na środowisko



plan remontów i dodatkowych inwestycji

WYMAGANE INFOMACJE:



opis procesu wytwarzania wyrobów lub
realizacji usług



prezentacja powiązań procesu głównego z
innymi procesami warunkującymi realizację
tego procesu



wskazanie stosowanej technologii,
wyposażenia i metod wykonawczych



zasygnalizowanie strategii rozwoju wyrobów
i usług, technologii i procesów realizacyjnych

NORMY PRAWNE



wymagania sanitarne



atesty



świadectwa spełniania norm
technicznych i norm bezpieczeństwa



licencje



pozwolenia



koncesje

INFRASTRUKTURA
TECHNICZNA



rodzaj infrastruktury technicznej (grunty,
budynki, maszyny i urządzenia, środki
transportu, pozostałe środki trwałe)



status własności (majątek własny, w
dzierżawie, w leasingu)



wolumen, stan techniczny i wartość



inwestycje: modernizacyjne,
odtworzeniowe, remonty

PLAN PRODUKCJI I USŁUG



moce produkcyjne



planowany stopień wykorzystania
infrastruktury



zasoby (w tym zatrudnienie niezbędne do
prowadzenia zamierzonej działalności)



stałe i zmienne koszty działalności
produkcyjnej

ODDZIAŁYWANIE
NA ŚRODOWISKO



zakres oddziaływania firmy na
środowisko naturalne



zarządzanie odpadami



koszty ochrony środowiska

PLANOWANIE ZASOBÓW
LUDZKICH



Założenia polityki personalnej – dotyczące

procesów rekrutacji, rozwoju, motywacji,

utrzymania i oceny pracowników



Plan struktury organizacyjnej



Kadra kierownicza



Opis kluczowych stanowisk pracy



Organizacja pracy



Plan wielkości i struktury zatrudnienia



Plan wynagrodzeń



Koszty pracy

OPISY STANOWISK
PRACY



sprecyzowanie wymagań przy naborze nowych
pracowników



ustalanie potrzeb szkoleniowych



poprawa efektywności pracy



ulepszanie struktury organizacyjnej



poinformowanie pracownika o jego
obowiązkach i uprawnieniach



umożliwienie obiektywnej oceny pracowników

STRUKTURA ORGANIZACYJNA



opisuje powiązania ze sobą
poszczególnych członów systemu
organizacji pracy



reguluje podział



uprawnień



zarządzania



i odpowiedzialności

WYNAGRODZENIA



wynagrodzenia osobowe



wynagrodzenia bezosobowe



honoraria



wynagrodzenia agencyjno –
prowizyjne



wynagrodzenia z zysku do podziału

SYTEMY ZMIENNYCH

SYTEMY ZMIENNYCH

PŁAC

PŁAC



systemy akordowe



premie



udziały w zysku



udziały w korzyściach



płace oparte na kwalifikacjach

KOSZTY PRACY



wynagrodzenia zasadnicze i za godziny nadliczbowe



dodatki (stażowe, funkcyjne, itp.)



premie, nagrody okolicznościowe, jubileuszowe



dodatki



dojazdy do pracy i podróże służbowe



zaliczka na podatek dochodowy od osób fizycznych



ZUS



składki na FP oraz FGŚP



odprawy emerytalne, rentowe i inne



koszty socjalne



rekrutacja, szkolenie i doskonalenie



koszty obsługi administracyjnej

OBOWIĄZKOWE
OBCIĄŻENIA PŁAC

ubezpieczenie emerytalne

19,52% podstawy wymiaru (po

równo pracodawca i pracownik)

ubezpieczenia rentowe

6,00% podstawy wymiaru

(pracodawca)

ubezpieczenie chorobowe

2,45% podstawy wymiaru

(pracownik)

ubezpieczenie wypadkowe

od 0,67% do 3,33% podstawy

wymiaru (pracodawca)

składka na Fundusz Pracy

2,45% podstawy wymiaru

(pracodawca)

składka na FGŚP

0,10% podstawy wymiaru

(pracodawca)

składka na ubezpieczenie

zdrowotne

9,00% podstawy wymiaru

(pracownik)