Wyższa Szkoła Bankowości i

Finansów w Bielsku -Białej

Zarządzanie instytucjami

kredytowymi

wykład IV

Wykładowca:

Dr Paweł Mrowiec

Wyższa Szkoła Bankowości i

Finansów w Bielsku -Białej

Ryzyko bankowe

• ryzyko –zagrożenie (niepewność) niezrealizowania

zamierzonych celów,

niezrealizowanie określonych celów dla banku

może oznaczać:

• pogorszenie wyniku finansowego,
• utratę płynności,
• utratę wiarygodności,
• zmniejszenie kapitału własnego,
• trudności finansowe,
• bankructwo.

Wyższa Szkoła Bankowości i

Finansów w Bielsku -Białej

Ryzyko bankowe

• ryzyko ma ścisły związek ze stopniem realizacji celów,

ryzyko a niepewność:

• Ryzyko to sytuacja, w której są znane

prawdopodobieństwa wystąpienia określonych zdarzeń,

czyli znana jest tzw. wartość oczekiwana,

• Niepewność charakteryzuje się tym, że rozkład

prawdopodobieństwa jest nieznany,

• zgodnie z tymi definicjami w banku mamy do czynienia

w większym stopniu z niepewnością niż ryzykiem,

Wyższa Szkoła Bankowości i

Finansów w Bielsku -Białej

Rodzaje ryzyka bankowego

• Ryzyko w obszarze finansowym, ryzyko związane z

prowadzoną działalnością bankową,

• Ryzyko w obszarze techniczno –organizacyjnym

określane jako ryzyko operacyjne,

• Ryzyko w obszarze finansowym możemy podzielić

na:

1)Ryzyko płynności,
2)Ryzyko wyniku (związane bądź to z partnerem

realizowanej transakcji lub prawami wolnego rynku),

Wyższa Szkoła Bankowości i

Finansów w Bielsku -Białej

Ryzyko płynności

• ryzyko płynności to ryzyko utraty zdolności do

terminowego regulowania swoich zobowiązań oraz
zaspokajania oczekiwań,

• zwiększony poziom ryzyka płynności wpływa

pośrednio na ryzyko wyniku, np. poprzez informacje
medialne klienci banku mogą wycofywać depozyty –
tzw. „run” na bank prowadzący do bankructwa,
poprzez konieczność refinansowania się po wyższych
stawkach,

Wyższa Szkoła Bankowości i

Finansów w Bielsku -Białej

Ryzyko wyniku

• to niebezpieczeństwo niezrealizowania przez bank

założonego wyniku finansowego, które może być

spowodowane:

• ryzykiem związanym z partnerem transakcji –czyli

niebezpieczeństwem niezrealizowania przez bank

założonego wyniku na wskutek nie wywiązania się z

obowiązków partnera biznesowego lub pogorszenia się

jego standingu finansowego,

• ryzyko rynkowe, inaczej nazywane ryzykiem cenowym,

którego przyczyną jest niekorzystne dla banku

kształtowanie się na rynku stó procentowych, kursów

walutowych itd.

Wyższa Szkoła Bankowości i

Finansów w Bielsku -Białej

Ryzyko związane z partnerem

transakcji

• ryzyko niewypłacalności dłużnika banku, ryzyko

podmiotowe, ryzyko adresowe,

• może występować z tytułu transakcji

bilansowych, tradycyjnych transakcji
pozabilansowych (udzielone gwarancje i
poręczenia) oraz z tytułu transakcji
pozabilansowych –swapowych terminowych i
opcyjnych,

Wyższa Szkoła Bankowości i

Finansów w Bielsku -Białej

Ryzyko rynkowe (cenowe)

• przyczyną są niekorzystnie kształtujące się dla

banku stopy procentowe, kursy walutowe oraz
kursy akcji,

• może występować także z tytułu transakcji

bilansowych oraz pozabilansowych,

Wyższa Szkoła Bankowości i

Finansów w Bielsku -Białej

Ryzyko operacyjne

• ryzyko bezpośredniej lub pośredniej straty materialnej

lub utraty reputacji wynikającej z niedostosowania lub
zawodności wewnętrznych procesów, ludzi i systemów
technicznych lub ze zdarzeń zewnętrznych,

• ryzyko operacyjne obejmuje także ryzyko prawne,

• za główne czynniki mające wpływ na poziom ryzyka

operacyjnego uznaje się:
-jakość zasobów ludzkich, warunków pracy,
odpowiedni podział obowiązków i nadzór nad ich
wypełnianiem,

Wyższa Szkoła Bankowości i

Finansów w Bielsku -Białej

Ryzyko operacyjne

- integralność procesów biznesowych oraz

systemów informatycznych i technicznych,

- jakość dokumentacji zewnętrznej oraz

wewnętrznej,

- bezpieczeństwo informacyjne,
- klęski żywiołowe, awarie i katastrofy,
- procesy zlecone na zewnątrz (outsourcing),

Wyższa Szkoła Bankowości i

Finansów w Bielsku -Białej

Ryzyko kredytowe

• występuje wtedy, kiedy kredytobiorca nie zwraca (w

całości lub w części) w ustalonym terminie rat
kapitałowych wraz z odsetkami,

• w szerszym ujęciu do zobowiązań bilansowych

wierzyciela banku zaliczane są zobowiązania
pozabilansowe z tytułu gwarancji, poręczeń,

Wyższa Szkoła Bankowości i

Finansów w Bielsku -Białej

Inne klasyfikacje ryzyka

z punktu widzenia miejsca występowania:

• ryzyko wewnętrzne

(wynikające np. z jakości personelu,

niezawodności systemów przetwarzania danych, zabezpieczeń
majątku),

• ryzyko zewnętrzne

(wynikające np. z pogarszaniem się

wypłacalności kredytobiorców, wahaniami rynkowych stó
procentowych),

Podział na:

• Ryzyko występujące w działalności krajowej,
• Ryzyko występujące w działalności zagranicznej,

Wyższa Szkoła Bankowości i

Finansów w Bielsku -Białej

Inne klasyfikacje ryzyka

• w zależności od rodzaju pozycji, z którą wiąże się

ryzyko można je podzielić na:

• Ryzyko związane z pozycjami bilansowymi,
• Ryzyko związane z pozycjami pozabilansowymi,

• w zależności od rodzaju działalności banku:
• Ryzyko działalności kredytowej,
• Ryzyko działalności depozytowej,
• Ryzyko działalności w obrocie płatniczym,
• Ryzyko w obrocie papierami wartościowymi,

Wyższa Szkoła Bankowości i

Finansów w Bielsku -Białej

Przyczyny występowania

ryzyka w działalności

bankowej

• liberalizacja i deregulacja –znoszenie ograniczeń

w funkcjonowaniu rynków finansowych,

• globalizacja rynków finansowych –zależność

pomiędzy systemami finansowymi

poszczególnych krajów,

• rosnące deficyty budżetów krajów rozwiniętych i

konieczność ich finansowania na rynku

pieniężnym oraz kapitałowym,

• wzrastające zadłużenie krajów rozwijających się,
• rozwój pochodnych instrumentów pochodnych,
• rozwój technik i technologii teleinformatycznych,
• outsourcing

Wyższa Szkoła Bankowości i

Finansów w Bielsku -Białej

Ryzyko banku a EPD

• niedostępność systemów informatycznych,
• właściwa ochrona informacji w systemach

informatycznych,

• awarie bankomatów i wpłatomatów,
• przestępstwa związane z bankowością

elektroniczną i internetową,

• skiming kart płatniczych,

Wyższa Szkoła Bankowości i

Finansów w Bielsku -Białej

Zarządzanie ryzykiem

bankowym

• nowe rodzaje ryzyka oraz wzrost ich znaczenia

wymagają efektywnego zarządzania,

• zarządzanie ryzykiem bankowym powinny być

celowe oraz planowe, prowadzone

systematycznie i długookresowo,

• etapy zarządzania ryzykiem bankowym:

1) Identyfikacja i kwantyfikacja ryzyka,
2) Sterowanie ryzykiem,
3) Kontrola podejmowanych przedsięwzięć,

Wyższa Szkoła Bankowości i

Finansów w Bielsku -Białej

Zarządzanie ryzykiem

bankowym

•

zarządzanie ryzykiem w banku to planowy i
celowy proces (systematyczny oraz
długookresowy),

Zarządzanie ryzykiem w banku obejmuje trzy

elementy:

1) identyfikację oraz ocenę ryzyka,
2) pomiar i monitorowanie ryzyka,
3) ograniczanie ryzyka oraz działania

zapobiegawcze.