Akademia Ekonomiczna

Wydział: Finansów i Ubezpieczeń

Kierunek: Finanse i rachunkowość

Rok studiów: I

Zakład Przetwórstwa Warzywnego

prowadzący zajęcia:

dr Jan Czempas

przygotowanie:

………………………

………………………

GR 2

Spis treści:

I INWESTOR

II GENEZA PROJEKTU

III ANALIZA RYNKU

1. Opis produktów

2. Zdolność produkcyjna

3. Rynek zaopatrzenia

4. Odbiorcy

5. Konkurencja

6. Strategia reklamy i promocji

IV ANALIZA SWOT

V LOKALIZACJA

VI ORGANIZACJA PROJEKTU I ZATRUDNIENIE

VII CENY PODSTAWOWYCH PRODUKTÓW

VIII CZAS REALIZACJI

IX KOSZTY ZWIĄZANE Z ROZPOCZĘCIEM DZIAŁALNOŚCI

1. Finansowanie

2. Kredyt hipoteczny

3. Leasing operacyjny

X OCENA EFEKTYWNOŚCI

1. INWESTOR

Założycielami Zakładu Przetwórstwa Warzywnego „Warzywniak” są Joanna i Jerzy Kufieta, którzy wnieśli kapitał zakładowy w postaci działki z zabudowaniami produkcyjnymi w miejscowości Świerklany, o łącznej wartości 770.710,50 zł. Przedsiębiorstwo będzie zorganizowane w formie spółki cywilnej.

2. GENEZA PROJEKTU

Celem przedsięwzięcia inwestycyjnego jest stworzenie Zakładu Przetwórstwa Warzywnego „Warzywniak” i rozpoczęcie produkcji wyrobów, która ma się przyczynić do zaspokojenia potrzeb rynku w zakresie produktów branży spożywczej. W procesie produkcyjnym wykorzystane zostaną starannie dobrane warzywa takie jak m.in.: marchew, pomidory, buraki oraz inne warzywa pochodzące z ekologicznej uprawy, które będą nabywane od regionalnych rolników. Technologia wykorzystywana do wytwarzania produktów zapewnia ich wysoką jakość, co sprawi, że będą one konkurencyjne na rynku.

Z uwagi na charakter prowadzonej działalności gospodarczej, spółka nie posiada żadnych oddziałów, bowiem proces produkcyjny ma miejsce w macierzystym zakładzie. Realizacja przedsięwzięcia posiada aspekt społeczny, ponieważ uruchomienie Zakładu Przetwórstwa Warzywnego „Warzywniak” stworzy dodatkowe miejsca pracy dla mieszkańców okolicznych miejscowości.

III. ANALIZA RYNKU

1. Opis produktów

Posiadać będziemy szeroki wachlarz produktów. Jednak do głównych zaliczamy: soki marchewkowe i warzywne, sosy pomidorowe z bazylią oraz barszcz czerwony, które przeznaczone są dla klientów detalicznych jak i restauracji czy stołówek. Doskonale nadają się do sosów i ugotowania zup.

Sok marchewkowy to produkt o odpowiedniej konsystencji, otrzymany z marchwi i cytryny.

Sos pomidorowy z bazylią to produkt otrzymany przez gotowanie wysokiej jakości pomidorów z dodatkiem wody, cebuli, soku jabłkowego, bazylii, soli morskiej, oregano, pieprzu.

Barszcz czerwony to produkt, w skład którego wchodzi:

sok z buraka kwaszonego i selera z dodatkiem przypraw.

Soki, sos pomidorowy i barszcz czerwony wytwarzane są z surowców niemodyfikowanych genetycznie.

W procesie produkcji wykorzystywane będą następujące maszyny i urządzenia m.in.:

• obieraczki do marchwi,

• tarka do warzyw,

• wózek ręczny paletowy

• krajalnica do warzyw, przeznaczona do szatkowania warzyw,

• wyparka, niezbędna do gotowania warzyw i łączenia wszystkich składników.

Produkty sprzedawane będą w plastikowych wiaderkach o pojemności 2 l, słoikach 1,5 l, 0,5l, 0,3 l, które posiadają wymagane prawnie oznaczenia.

Ponadto niezbędny do prowadzenia działalności jest zestaw komputerowy wraz z oprogramowaniem oraz samochód dostawczy - Toyota Hiace Van 4x4 Terra.

Zakład Przetwórstwa Owocowego „Warzywniak” spełnia wszystkie wymagania ekologiczne i nie będzie stwarzał zagrożenia dla środowiska naturalnego.

2. Zdolność produkcyjna

Przyjęty poziom zdolności produkcyjnych w przedsięwzięciu inwestycyjnym przedstawia poniższa tabela:

2011	2012	2013	2014	2015	2016
65%	70%	75%	80%	85%	85%

3. Rynek zaopatrzenia

W tej dziedzinie posiada bardzo szeroka ofertę. Do współpracy wybraliśmy przedsiębiorstwa oferujące wysokiej jakości produkty w atrakcyjnej cenie. „Warzywniak” nie zamyka się na innych dostawców, nawiążę on współprace, gdy ich ofertę uzna za interesującą.

Ze względu na nietrwałość surowców jakimi są warzywa, przedsiębiorstwo nabywa je na lokalnym rynku:

• „CHENCZKE & JANAS” Sp. z o. o. - Blizanów,

• Centrum Handlu Hurtowego Sp. z o. o. - Katowice,

• Gospodarstwo Sadownicze Radosław Mierzyński - Nowe Szwejki

• rolnicy indywidualni.

Dostawcami pozostałych składników wykorzystywanych
w produkcji są:

• Przedsiębiorstwo Handlowo-Usługowe „Bartex” Krzysztof Kluza - Częstochowa

• PHU „GABI” spółka jawna Kroczyński i wspólnicy, Kotliny 7 - Szadek

• Przedsiębiorstwo Handlowo-Usługowe „Bieltom” - Bielsko-Biała.

Opakowania nabywane będą od Zakładu Wytwórczego „ALPLA” Sp. z o. o., Stolarska6, 34-360 Żywiec, a skrzynio palety wykorzystywane przy transporcie od Zakładu Produkcyjnego z miejscowości Zbrosławiec.

1. Odbiorcy

Do głównych odbiorców przedsiębiorstwa należeć będą sklepy detaliczne jak i hurtownie zlokalizowane na terenie całego kraju m.in.:

• PPUH Franciszek Rodak- Świerklany

• Sklep spożywczy „Na Rogu”- Świerklany,

• Dom handlowy „Kłos”- Jankowice,

• Sklep „Koziołek” - Rybnik,

• Sklep „EkoNatura” - Gliwice

• Hurtownia spożywcza „Ewa”

Drobne firmy znajdujące się w najbliższej okolicy towar odbierać będą mogły we własnym zakresie, natomiast do hurtowni i dalszych klientów detalicznych towar dostarczany będzie firmowym samochodem.

1. Konkurencja:

Jesteśmy pierwszym tego typu zakładem w tej okolicy. Możemy, więc liczyć na to, że pozyskamy sporą grupę kontrahentów dla których liczy się jakość, smak, oraz ekologicznie hodowane warzywa.

Najbliższy zakład świadczący podobne usługi znajduje się ok. 50 km od nas. Różni się przede wszystkim tym iż posiada węższą ofertę przetworów warzywnych. Wśród największych konkurentów można wyróżnić: Przetwórstwo owoców i warzyw „Krystmar”- Rudziczka.

Dzięki skupieniu się na produkcji trzech dóbr, bezpośredniemu kontaktowi z klientem i otwartości na jego sugestie firma „Warzywniak” ma możliwość pełniejszego dopasowania swojej oferty do indywidualnych potrzeb odbiorców oraz stałego polepszania jakości.

2. Strategia reklamy i promocji:

Jak wiadomo reklama jest dźwignią handlu, więc aby przedsiębiorstwo się przyjęło potrzebna jest solidna reklama. Najtrafniejszą formą reklamy jest reklama bezpośrednia. Najwięcej korzyści daje bezpośrednie docieranie do klienta. W tym celu przygotowane zostały ulotki, plakaty i wizytówki.

Nasza działalność promocyjna będzie się opierała na:

• Rozdawaniu ulotek z promocyjnymi cenami;

• Stworzeniu loga;

• Wykonaniu szyldu przedsiębiorstwa;

• Rozwieszenie plakatów, bilbordów w ważnych miejscach naszej dzielnicy;

• Rabaty dla stałych klientów a klientów

1. ANALIZA SWOT:

* Mocne strony:

• Przedsiębiorstwo otwarte będzie w okolicy, gdzie do tej pory nie było tego typu zakładu;

• Świadczyć będziemy wysoki poziom usług;

• Nasze przedsiębiorstwo oferować będzie przystępne ceny;

• solidne zaplecze surowcowe - warzywa w większości dostarczane są przez okolicznych rolników;

• własna technologia produkcji;

• niewielka liczba konkurentów;

• produkcja z ekologicznych warzyw

• wykwalifikowani pracownicy bezpośrednio produkcyjni

• korzystna lokalizacja;

• niskie koszty administracyjne;

* Słabe strony:

• nieznajomość marki wśród potencjalnych klientów;

• brak stałych relacji z kontrahentami;

• brak ugruntowanej pozycji na rynku;

• dość duża ilość substytutów na rynku;

• popyt na produkty uzależniony od wahań sezonowych;

* Zagrożenia:

• Możliwość pojawienia się w okolicy konkurencji;

• Spadek zarobków kontrahentów.

V LOKALIZACJA:

Przedsiębiorstwo „Warzywniak” znajdować się będzie w miejscowości Świerklany niedaleko większych miast jak np. Rybnik, Żory, Jastrzębie Zdrój. Zaletą lokalizacji jest to iż w pobliżu budowana jest autostrada dlatego zarówno dostawcy, jak i odbiorcy nie będą mieli problemów z dotarciem do firmy.

Działka o powierzchni 1ha wraz z zabudowaniami została wniesiona w postaci aportu przez właścicieli firmy „Warzywniak”. Istniejące budynki poddano rozbudowie i adaptacji do potrzeb produkcyjnych i magazynowych, w wyniku czego ich łączna powierzchnia wynosi 2 300 m². Budynki te posiadają pełną instalację elektryczną, gazową oraz wodno-kanalizacyjną. Ze względu na charakter działalności konieczne było wyodrębnienie następujących pomieszczeń:

• hala produkcyjna,

• obieralnia,

• myjnia opakowań,

• magazyn warzyw,

• magazyn przypraw,

• pomieszczenie do wychładzania wyrobów gotowych,

• magazyn wyrobów gotowych,

• pomieszczenia administracyjne i socjalne.

Misją przedsiębiorstwa „Warzywniak” będzie:
• maksymalizacja zysków,
• świadczenie usług najwyższej jakości po przystępnych cenach,
• wyjście naprzeciw klientom,
• zdobycie uznania w oczach klientów,
• zadowolenie klientów,
• uzyskania miana lidera na rynku.

VI ORGANIZACJA PROJEKTU I ZATRUDNIENIE:

Prowadzeniem firmy zajmować będą się jej właściciele. Do ich obowiązków będzie należało koordynowanie pracy biurowej oraz dystrybucja produktów. W pierwszym roku działalności projekt zakłada zatrudnienie 8 pracowników bezpośrednio produkcyjnych oraz jednego pracownika administracyjno-biurowego. W drugim i trzecim roku planowany jest wzrost liczby pracowników produkcyjnych do 10 osób, natomiast w kolejnych latach do 12. Nie przewiduje się zmian w zatrudnieniu pracowników administracyjno-biurowych. Docelowo zatrudnienie w przedsiębiorstwie będzie się kształtowało na poziomie 13 osób.

VII CENY PODSTAWOWYCH PRODUKTÓW:

Sok marchewkowy BIO	4,36 zł / l
Sos pomidorowy z bazylią BIO	8,86 zł / kg
Barszcz czerwony BIO	8,51 zł / kg
Sałatka warzywna BIO	7,73 zł / kg
Cukinia z ziołami w oliwie BIO	27,67 zł / kg
Fasola maślana w zalewie BIO	12,98 zł / kg
Groszek zielony w zalewie BIO	18,38 zł / kg
Kapusta czerwona z jabłkiem BIO	6,24 zł / kg

VIII CZAS REALIZACJI:

Przewidywany czas realizacji projektu inwestycyjnego wynosi 6 lat (2011-2016). Pod koniec roku 2010 przeprowadzony zostanie remont budynku oraz wszelkie prace niezbędne do rozpoczęcia produkcji.

IX KOSZTY ZWIĄZANE Z ROZPOCZĘCIEM DZIAŁALNOŚCI:

Firma nie ponosi kosztów związanych z zakupem działki i budową budynków, a jedynie koszty dostosowania istniejących już zabudowań do potrzeb produkcyjnych w wysokości 66 570,00 zł. Dodatkowo obowiązki związane z uruchomieniem działalności: Wpis do Ewidencji Działalności Gospodarczej, Uzyskanie numeru REGON i NIP - jest bezpłatne.

Koszty zakupu maszyn i urządzeń niezbędnych do produkcji przedstawia poniższa tabela:

kocioł parowy S.Rr 0,375*10	22 150,00 zł
wyparka	15 500,00 zł
Tarka do warzyw	12 000,00 zł
krajalnica do warzyw	3 253,00 zł
ręczne obieraczki do marchwi model API	4 908,00 zł

Ponadto zakupiono wózek ręczny paletowy - paleciak PR 3500/1150, którego cena netto wynosi 1 400,00 zł oraz zestaw komputerowy o wartości 4 500,00 zł.

Planowane całkowite nakłady inwestycyjne wynoszą 900 710,50 zł, z czego 63 690,00 zł stanowią nakłady na maszyny i urządzenia, a 837 020,50 zł - nakłady na grunty i budynki.

1. Finansowanie

Kapitał zakładowy jest równy wartości wniesionego aportu i wynosi 770 710,50 zł. Remont budynków oraz zakup urządzeń i maszyn zostanie sfinansowany z długoterminowego kredytu hipotecznego w wysokości 130 000,00 zł, natomiast samochód dostawczy z leasingu operacyjnego.

2. Kredyt hipoteczny

Kredyt „HIPOTEKA PARTNER” będzie zaciągnięty w Banku PKO BP SA.

kwota kredytu	130 000,00 zł
okres spłaty	10 lat
oprocentowanie	6,49%
wysokość miesięcznej raty	1 475,46 zł

Kredyt hipoteczny zostanie wypłacony jednorazowo, a jego zabezpieczeniem będzie hipoteka na nieruchomości (grunt wraz z zabudowaniami), wniesionej przez właścicieli firmy „Warzywniak” w postaci aportu. Kredyt będzie spłacany w równych ratach z miesięczną kapitalizacją odsetek.

3. Leasing operacyjny

Samochód dostawczy został wzięty w leasing za pośrednictwem firmy doradztwa finansowego „GoldFinance”.

cena netto przedmiotu leasingu	80 350,00 zł
opłata wstępna	5,00%
liczba opłat miesięcznych (rat)	60
kwota wykupu przedmiotu	1,00%
suma wszystkich opłat	123,60%
suma opłat leasingowych	122,60%
wysokość opłaty miesięcznej netto	1,96%
rata leasingu	1 574,86 zł

X OCENA EFEKTYWNOŚCI

Z finansowego punktu widzenia projekt ma realne szanse powodzenia, jednak należy liczyć się z możliwością wystąpienia zakłóceń w jego realizacji. Ich przyczyną może być ryzyko wynikające z wystąpienia niekorzystnych warunków atmosferycznych, mających istotny wpływ na wielkość zbiorów warzyw osiąganych w rolnictwie, a co za tym idzie na ceny głównych surowców wykorzystywanych w produkcji. Ponadto przedsiębiorstwo „Warzywniak” powinno wziąć pod uwagę możliwość pojawienia się nowych konkurentów w jego bliskim otoczeniu, co może skutkować utratą części odbiorców, zmniejszeniem wielkości sprzedaży, a tym samym spadkiem osiąganych zysków. Należy jednak zauważyć, że ryzyko związane z prowadzoną działalnością nie wiąże się jedynie z niekorzystnymi następstwami, lecz może stwarzać również szanse, np. na obniżenie kosztów.

Podsumowując można stwierdzić, że korzyści wynikające z realizacji projektu przewyższają potencjalne straty związane z istniejącym ryzykiem, dlatego warto zainwestować w to przedsięwzięcie.

---