spółki cerkolor biznes plan (60 str), BIZNES PLAN WZORY

0x08 graphic

Biznes Plan 2000 - 2001

SPIS TREŚCI

[Author ID1: at Thu Aug 24 15:29:00 2000 ]~~I Cel Opracowania~~ [Author ID1: at Thu Aug 24 15:29:00 2000 ][Author ID1: at Thu Aug 24 15:29:00 2000 ][Author ID1: at Thu Aug 24 15:29:00 2000 ][Author ID1: at Thu Aug 24 15:29:00 2000 ][Author ID1: at Thu Aug 24 15:29:00 2000 ][Author ID0: at Thu Nov 30 00:00:00 1899 ]

[Author ID1: at Thu Aug 24 15:29:00 2000 ][Author ID1: at Thu Aug 24 15:29:00 2000 ][Author ID1: at Thu Aug 24 15:29:00 2000 ][Author ID1: at Thu Aug 24 15:29:00 2000 ][Author ID1: at Thu Aug 24 15:29:00 2000 ][Author ID0: at Thu Nov 30 00:00:00 1899 ]

[Author ID1: at Thu Aug 24 15:29:00 2000 ][Author ID1: at Thu Aug 24 15:29:00 2000 ][Author ID1: at Thu Aug 24 15:29:00 2000 ][Author ID1: at Thu Aug 24 15:29:00 2000 ][Author ID1: at Thu Aug 24 15:29:00 2000 ][Author ID1: at Thu Aug 24 15:29:00 2000 ][Author ID0: at Thu Nov 30 00:00:00 1899 ]

Cel Opracowania

Niniejszy Biznes Plan został opracowany w celu przedstawienia obecnej sytuacji przedsiębiorstwa oraz krótkookresowej prognozy marketingowej oraz finansowej. Opracowanie ma wykazać:

Jakie są krótko i średnioterminowe cele przedsiębiorstwa.
W jaki sposób przedsiębiorstwo zamierza utrzymać dynamikę rozwoju.
Jakie są zasoby przedsiębiorstwa (materialne i niematerialne) przy użyciu których możliwa jest realizacja celów.
Zdolność przedsiębiorstwa do obsługi zadłużenia.

Dane zawarte w niniejszym Biznes Planie powinny być traktowane jedynie jako materiał informacyjny. Odpowiedzialność za prawdziwość i rzetelność zaprezentowanych w opracowaniu danych ponosi Zarząd Spółki. Żadne z informacji zawartych w memorandum nie powinny być traktowane jako gwarancje dotyczące działalności Spółki w przyszłości.

Niniejsze memorandum jest poufne i przeznaczone wyłącznie do użytku adresata, który zobowiązany jest do nieujawniania osobom trzecim informacji w nim zawartych. Kopiowanie i dystrybucja niniejszego memorandum bez pisemnego zezwolenia Spółki są zabronione.

Prezentacja Spółki

Firma CERKOLOR Sp. z o.o. - produkuje dekoracje na płytkach ceramicznych oraz listwy ceramiczne i jest firmą nadrzędną w stosunku do firm:

Ceramika AVANTI Sp. z o.o. - produkującej całość płytek ściennych formatu 10x10 cm w technologii monocottura, granulat płytkowy dla firm Grupy oraz płytki 20x25 cm na importowanym biskwicie.
Ceramika SKARBEK Sp. z o.o. - wznowiła działalność od 1 czerwca 2000 roku. Aktualnie produkuje profile ceramiczne szkliwione o różnych kształtach oraz biskwit do profili dla firm zewnętrznych.

Informacje wstępne

Status prawny: Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością

Adres siedziby: Parczówek 158

26-303 Petrykozy

woj. łódzkie

REGON: 590635804

EKD: 2630

NIP: 768-15-29-922

Forma prawna

Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością zarejestrowana zgodnie z prawem polskim.

Sąd rejestrowy

CERKOLOR Sp. z o.o. została wpisana do rejestru handlowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy V Wydział Gospodarczy w Piotrkowie Trybunalskim, w dniu 29 września 1998 pod numerem RHB 1096.

Historia Spółki

Zakład ceramiczny CERKOLOR powstał w 1988r. w Parczówku k.Opoczna. Właściciele zakładu Alfred Czyżewski, Barbara i Krzysztof Surdykowie w budynku po byłej szwalni zaczynali od produkcji mozaiki naklejanej na arkusze papieru. Z uszkodzonych, niepełnowartościowych płytek ceramicznych, wycinali różne formaty nadając powstającym produktom nowe wymiary i kształty. W 1992 r. zakład jako pierwszy w Polsce rozpoczął produkcję ceramicznych listew ściennych. Do chwili obecnej jest to zakład specjalizujący się w produkcji ceramicznych elementów dekoracyjnych i wykończeniowych. Dzisiaj praktycznie nie ma już budynku po starej szwalni. Jego miejsce zajęły duże, nowoczesne obiekty przystosowane do zabezpieczenia pełnego cyklu produkcyjnego. Zakład zatrudnia w chwili obecnej 156 osób. Większość z nich to mieszkańcy okolicznych miejscowości.

Doświadczenie zdobyte na licznych międzynarodowych targach i wystawach ceramicznych pozwala Firmie projektować wzory zgodne ze światową modą i trendami. Dzięki własnej pracowni projektowo-fotograficznej cały proces technologiczny odbywa się w CERKOLORZE.

Ceramika Avanti Sp. z o.o., Cerkolor Sp. z o.o. i Ceramika Skarbek Sp. z o.o. tworzą razem Grupę Cerkolor.

Wychodząc naprzeciw zapotrzebowaniu Klientów, Grupa CERKOLOR w 2000 roku zwiększyła pięciokrotnie produkcję płytek 10 x 10 cm i dekoracji do nich.

Zwiększenie ilości i asortymentu stało się możliwe dzięki zainstalowaniu nowoczesnych, włoskich linii produkcyjnych w spółce "Ceramika Avanti", utworzonej w oparciu o doświadczenie technologiczne firmy CERKOLOR na terenie byłego ZPiWS "Józefów"

Czas trwania Spółki

Czas trwania Spółki jest nieograniczony.

Kapitały Spółki

Kapitał zakładowy Spółki wynosi 20 931,7 tys. PLN (dwadzieścia milionów osiemset siedemdziesiąt sześć tysięcy sześćset złotych) i dzieli się na 201 266 udziałów o wartości nominalnej 104 PLN każdy.

Aktualna struktura własnościowa Spółki:

Udziałowiec	Ilość udziałów	Wartość (w PLN)	Udział w %
*Marcin Czyżewski***	18 474	1 921 296	9,18%
*Alfred Czyżewski*	18 474	1 921 296	9,18%
*Krzysztof Czyżewski*	18 474	1 921 296	9,18%
*Barbara Surdyk*	18 474	1 921 296	9,18%
*Krzysztof Surdyk*	18 474	1 921 296	9,18%
*Karolina Surdyk*	18 474	1 921 296	9,18%
*Józef Włodzimierz Edward Skarbek - Borowski***	18 474	1 921 296	9,18%
*Aleksander Skarbek - Borowski*	18 474	1 921 296	9,18%
*Urszula Skarbek - Borowski*	18 474	1 921 296	9,18%
*Ceramika SKARBEK*	35 000	3 640 000	17,39%
Łącznie	201 266	20 931 664	100,00%

Na dzień 30 czerwca 2000 r. Spółka nie posiada innych kapitałów.

Dane o władzach Spółki

W skład Zarządu wchodzą:

Krzysztof Surdyk - Prezes Zarządu od 1998 do teraz;
Barbara Surdyk - Wiceprezes Zarządu, od 1998 do 31.07.2000 Prezes Zarządu;
Alfred Czyżewski - Członek Zarządu, od 1998 do 31.07.2000 Prezes Zarządu.

Zarząd Spółki składa się z jednego do trzech członków i jest powoływany przez Zgromadzenie Wspólników na okres pięciu lat.

W skład Rady Nadzorczej wchodzą:

Józef Włodzimierz Edward Skarbek - Borowski - Przewodniczący Rady Nadzorczej;
Urszula Skarbek-Borowska -Członek Rady Nadzorczej;
Marcin Czyżewski- Sekretarz Rady Nadzorczej.

Rada Nadzorcza Spółki składa się z trzech do sześciu członków, jest ona zobowiązana wykonywać stały nadzór nad działalnością Spółki. Zgromadzenie Wspólników swoją uchwałą określa liczbę członków Rady Nadzorczej Spółki.

Zatrudnienie w Spółce

Stan zatrudnienia w Spółce w latach 1998-2000 przedstawia poniższa tablica:

Rok	Ilość zatrudnionych
*1998*	181
*1999*	232
*31 marzec 2000*	233

Po wznowieniu działalności przez Ceramikę SKARBEK ilość zatrudnionych w

CERKOLOR Sp. z o.o. zmniejszyła się do 156 osób.

Struktura zatrudnienia pracowników CERKOLOR Sp. z o. o. na dzień 30.06.2000 roku

	Ilość zatrudnionych osób
*Prezesi*	3
*Produkcja Parczówek*	5 + 90
*Laboratorium i pasty*	3 + 9
*Realizacja Sprzedaży*	10
*Kontrola Jakości*	2
*Zaopatrzenie i Transport*	1 + 3
*Pracownicy utrzymania ruchu*	1 + 7
*Marketing*	2 + 10
*Księgowość* *Inni*	6 4
RAZEM	156 osób, w tym 41 osób na etatach umysłowych

Powiązania kapitałowe z innymi podmiotami

Na dzień 30 czerwca 2000 roku Spółka posiada udziały w Spółkach zależnych:

Ceramika AVANTI Sp. z o.o. mieszczącej się w Czeladzi przy ul. Katowickiej 157 - łącznie ze swoimi udziałowcami CERKOLOR Sp. z o.o posiada 65% udziałów Spółki;
Ceramika SKARBEK Sp. z o.o. mieszczącej się w Żelazowicach 174 (26-307 Białaczów) - łącznie ze swoimi udziałowcami CERKOLOR Sp. z o.o posiada 95,6% udziałów Spółki;

Strukturę własnościową Spółki Ceramika AVANTI przedstawiono w poniższej tabeli:

Udziałowiec	Ilość udziałów	Wartość (w PLN)	Udział w %
*Górnośląski Fundusz Restrukturyzacyjny - Katowice*	31 500	3 150 000	35,0%
*Alfred Czyżewski,* *Krzysztof Surdyk,* *Józef Włodzimierz Edward Skarbek - Borowski*	24 00	2 400 000	26,7%
*CERKOLOR Sp. z o.o.*	34 500	3 450 000	38,3%
Łącznie	90 000	9 000 000	100,0%

Strukturę własnościową Spółki Ceramika SKARBEK przedstawiono w poniższej tabeli:

Udziałowiec	Ilość udziałów	Wartość (w PLN)	Udział w %
*CERKOLOR Sp. z o.o.*	37 267	1 863 350	86,7%
*Marcin Czyżewski* *Marek Szumski*	950	47 500	2,2%
*Krzysztof Czyżewski*	950	47 500	2,2%
*Barbara Surdyk*	950	47 500	2,2%
*Krzysztof Surdyk*	950	47 500	2,2%
*SKARBEK Sp. z o.o.*	1 900	95 000	4,4%
Łącznie	42 967	2 148 350	100,00%

Dane o działalności spółki

Przedmiot działalności Spółki

Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest:

produkcja wyrobów ceramiki gospodarstwa domowego i ceramiki ozdobnej,
produkcja płytek ceramicznych,
sprzedaż hurtowa wyrobów ceramicznych,
sprzedaż detaliczna własnych wyrobów w wyspecjalizowanych sklepach produkcja.

Podstawowe produkty oraz usługi oferowane przez Spółkę i firmy zależne

Grupa Cerkolor doskonale uzupełnia ofertę rynkową o listwy ceramiczne i galanterię ceramiczną służącą do dekorowania i wykańczania okładzin ściennych oraz wykładzin podłogowych, jak również realizacji nietypowych aranżacji, np. wykonywania luster, blatów, półek, wnęk, dbając jednocześnie, aby wnętrza nabierały dodatkowych walorów estetycznych i wyróżniały się spośród innych.

Oferta handlowa przedsiębiorstwa obejmuje:

dekoracje na płytkach 10x10 cm;
listwy ścienne o różnych długościach m.in.: 20 cm i 25 cm dopasowane do typowych płytek obecnych na polskim rynku ;
listwy podłogowe wraz z narożnikami;
wstawki do płytek podłogowych;
dekoracje na płytkach dużych formatów.

Od 1września w ofercie znajdą się płytki podłogowe 33x33 cm produkowane na wyłączność Grupy CERKOLOR przez Ceramikę NOWA GALA w zamian za listwy i dekoracje na płytkach ceramicznych - co pozwoli zintensyfikować sprzedaż płytek 20x25 cm.

Oferta handlowa przedsiębiorstw zależnych obejmuje dodatkowo:

z Ceramiki AVANTI Sp. z o.o.

płytki ceramiczne 10 x 10 cm;
płytki ceramiczne 20x25 cm.

z Ceramiki SKARBEK Sp z o.o.

profile ceramiczne o różnych kształtach;
płytki reliefowe prasowane;
wstawki do płytek podłogowych w różnych kolorach - w przygotowaniu;
płytki podłogowe 20x20 cm do kompletowania z płytkami 10x10 cm - w przygotowaniu

Reasumując od 1września w ofercie Grupy CERKOLOR znajdą się dwa kompletne programy płytek:

pierwszy, obejmujący płytki ścienne 10x10 cm, płytki podłogowe 20x20 oraz dekoracje ścienne i podłogowe do tych płytek;
drugi, obejmujący płytki ścienne 20x25 cm, płytki podłogowe 33x33 cm oraz listwy ścienne, profile ceramiczne, dekoracje na dużych płytkach oraz wstawki podłogowe

Charakterystyka otoczenia rynkowego Spółki

Rynek płytek ceramicznych w Polsce

Eksport płytek ceramicznych

Jednym z podstawowych czynników determinujących rozwój krajowego przemysłu płytek ceramicznych jest poziom rozwoju eksportu wyrobów polskich producentów.

Eksport ewidencjonowany płytek ceramicznych w Polsce jest, w porównaniu z importem czy produkcją krajową, na niskim poziomie.

Tabela 1. Udział eksportu płytek ceramicznych (%).

*Wielkość eksportu w stosunku do:*	*1993*	*1994*	*1995*	*1996*	*1997*	*1998*	*1999*	*2000*	*2001*
*Produkcji krajowej***	3,43	5,53	6,24	6,71	8,49	7,86	8,35	8,75	8,89
*Importu*	2,27	4,00	3,71	3,91	4,87	5,85	7,10	7,56	10,85
*Podaży na rynek krajowy*	1,39	2,38	2,38	2,53	3,19	3,47	3,99	4,23	5,14

Źródło: Wokół płytek ceramicznych, „Eksport płytek ceramicznych”, 2/2000

Z tabeli wynika, że eksport stanowi tylko niecałe 9% wielkości produkcji krajowej, co nie gwarantuje bezpieczeństwa na globalizującym się rynku.

Zdecydowanie lepszą dynamikę wzrostu notuje eksport w stosunku do importu, ale wynika to ze spadku wielkości importu i założonej tendencji spadkowej w przyszłości. Wzrost eksportu w stosunku do podaży krajowej jest konsekwencją wzrostu wolumenu produkcji krajowej, spadku importu i wzrostu zużycia ogółem. W 1999 roku eksport płytek ceramicznych wyniósł 3,0 mln. m².

Obok eksportu ewidencjowanego funkcjonuje tzw. eksport przygraniczny. Jest to ukryta forma eksportu realizowana przez polskie firmy handlowe z województw przygranicznych ściany wschodniej oraz przez nabywców indywidualnych z krajów byłego ZSRR. Eksport przygraniczny osiągnął największy poziom (prawie 3 mln. m²) w 1997 roku. W latach następnych zmniejszył się do poziomu 2 mln. m² rocznie. W 2000 roku i latach następnych należy założyć utrzymanie się tendencji spadkowej.

0x08 graphic

Dynamiki wzrostu eksportu i jego wielkości są jednak zbyt małe, aby mogły odegrać w przyszłości rolę motoru napędowego koniunktury w branży. Eksportowi nie sprzyja wysoki kurs złotego. Utrudnieniami są także przeszkody administracyjne, w tym konieczność uzyskania certyfikatów i brak proeksportowej polityki państwa.

Tabela 2. Eksport wg grup produktów.

	*Płytki nieszkliwione*				*Płytki szkliwione*
Rok	*1996*	*1997*	*1998*	*1999*	*1996*	*1997*	*1998*	*1999*
*Eksport (tys. m*²)	70	200	260	300	1 600	2 200	2 400	2 700
*Wielkość eksportu (tys. USD)***	850	2 000	1 600	2 400	10 500	15 800	14 500	16 200
*Średnia cena m² w eksporcie (PLN)*	32	31	22	20	18	23	21	21

Źródło: Źródło: Wokół płytek ceramicznych, „Eksport płytek ceramicznych”, 2/2000

W grupie płytek nieszkliwionych zauważalna jest wyraźna tendencja spadku cen. Wynika to głównie ze zmniejszania się reeksportu (płytki importowane do Polski i odsprzedawane kontrahentom ze wschodu, głównie gresy) oraz wzrostu udziału w eksporcie płytek produkcji krajowej. Świadczy to także o bezpośrednim docieraniu kontrahentów ze wschodu do producentów z Unii Europejskiej i pozbawieniu Polski profitów z pośrednictwa. Powodem może być również przejmowanie tych profitów przez inne kraje. Natomiast pozytywnym aspektem jest wzrost roli rodzimego produktu w eksporcie.

W grupie płytek szkliwionych zauważalna jest tendencja odwrotna. Sukcesywnie następuje wzrost ceny. Wzrost kursu dolara nie jest jedynym powodem, należy to raczej przypisać poprawie jakości polskiego produktu i możliwości uzyskania wyższych cen.

Kierunki eksportu

Do największych odbiorców polskich płytek ceramicznych należą Ukraina i Litwa.

Tabela 3. Kieruki eksportu (tys. m²).

*Rok*	*Ukraina*	*Rosja*	*Białoruś*	*Niemcy*	*Litwa*	*Inni*	*Razem*
*1996*	720	660	170	34	45	41	1 670
*1997*	810	1 040	325	40	80	105	2 400
*1998*	970	975	140	40	220	315	2 660
*1999*	990	500	50	110	560	790	3 000

Źródło: Wokół płytek ceramicznych, „Eksport płytek ceramicznych”, 2/2000

Należy sądzić, że w przyszłości Litwa będzie stanowiła jeden z większych rynków eksportowych w krajach bałtyckich. Eksport na rynki UE jest znikomy, co wynika głównie z silnej pozycji producentów wewnętrznych, braku dostępu do kanałów dystrybucji i braku strategii marketingowej polskich producentów w odniesieniu do tych rynków. W przyszłości będzie to bardzo ważny rynek.

Tabela 4.Kierunki eksportu płytek szkliwionych (tys. m²)

*Rok*	*Ukraina*	*Rosja*	*Białoruś*	*Niemcy*	*Litwa*	*Inni*	*Razem*
*1996*	650	640	150	34	45	80	1 600
*1997*	760	1 000	230	35	80	130	2 200
*1998*	860	920	130	35	170	285	2 400
*1999*	950	440	40	105	480	685	2 700

Źródło: Wokół płytek ceramicznych, „Eksport płytek ceramicznych”, 2/2000

Największym odbiorcą płytek szkliwionych eksportowanych z Polski jest Ukraina oraz Litwa. W eksporcie do tych krajów główną rolę odgrywają płytki produkcji krajowej. Natomiast największym odbiorcą płytek nieszkliwionych jest Litwa oraz Rosja. W tej i w poprzedniej grupie wyrobów w tyle pozostała Białoruś, gdzie jeszcze niedawno (przed kryzysem rosyjskim) trafiała znaczna część eksportu ewidencjowanego i pokaźna część eksportu nieewidencjowanego.

Z przedstawionej analizy jednoznacznie wynika, że eksport polskich płytek ceramicznych nie odgrywa obecnie znaczącej roli. Wpływa na to przede wszystkim brak jednoznacznej polityki państwa w kierunku wsparcia tej dochodowej dziedziny gospodarki. Poza tym polscy producenci płytek ceramicznych, poza nielicznymi wyjątkami, nie wypracowali jeszcze mechanizmów wchodzenia na rynki zagraniczne i kurczowo trzymają się rynku rodzimego.

Import płytek ceramicznych

Oferta płytek ceramicznych z importu od początku lat 90-tych dominuje na rynku krajowym. W 1993 roku płytki te stanowiły około 60% podaży płytek na rynek krajowy. Największy poziom importu zanotowano w 1997 roku, po czym w 1998 roku po raz pierwszy nastąpił jego spadek. Również w 1999 roku odnotowano spadek importu w ciągu trzech kwartałów. Import z Hiszpanii może nie przekroczyć poziomu z 1996, a z Włoch będzie niższy niż w 1997 roku. Przy utrzymaniu się tej tendencji, w roku 2000 po raz pierwszy wielkość importu może być niższa od wielkości produkcji krajowej. Rozważane są tu jednak tylko płytki jako wyrób finalny, gotowy do sprzedaży, gdyż 20% importu stanowi biskwit do produkcji krajowych płytek ceramicznych.

Tabela 6. Procentowa struktura importu i produkcji krajowej.

*Rok*	*1993*	*1994*	*1995*	*1996*	*1997*	*1998*	*1999*
*Produkcja krajowa*	39,87	42,98	38,20	37,75	37,61	44,15	53,41
*Import*	60,13	59,39	64,18	64,78	65,58	59,32	51,06

Źródło: Wokół płytek ceramicznych, „Import płytek ceramicznych”, 1/2000

Jak wynika z powyższej tabeli udział importu stopniowo maleje.

Ze spadku importu można wyciągnąć następujące wnioski:

popyt na rynku krajowym zmalał, co jest dość ryzykowne i z czym trudno się zgodzić,
popyt utrzymał się na stałym poziomie, lecz producenci włoscy i hiszpańscy, po niewątpliwym sukcesie w walce o udział w polskim rynku płytek ceramicznych, zmieniają strategię dystrybucji na bardziej rygorystyczną wobec odbiorców.

Stopniowo równoważy to podaż na rynku krajowym pomiędzy importem a produkcją krajową.

Podstawową jednak przyczyną pojawienia się tendencji spadkowej w imporcie jest niewątpliwie poprawa jakości i poszerzenie oferty producentów krajowych, którzy jednocześnie zwiększają moce produkcyjne. Wpływa to na stopniowe zastępowanie płytek importowanych płytkami produkcji krajowej.

Kierunki importu

Włochy, Hiszpania, Czechy i Niemcy stanowią grupę najbardziej liczących się na polskim rynku importerów. Z krajów tych importuje się ponad 85% płytek ceramicznych. Większość realizowana jest z Włoch i Hiszpanii (ponad 70%). Wynika to głównie z dominującej pozycji tych krajów w światowym przemyśle ceramicznym.

Tabela 7. Procentowa struktura importu ogółem wg krajów.

*Rok*	*Włochy*	*Hiszpania*	*Czechy*	*Niemcy*	*Inni*
*1996*	66,96	18,57	5,18	3,75	5,54
*1997*	41,08	44,88	5,12	3,95	4,97
*1998*	46,78	36,35	5,52	6,60	4,75
*1999*	51,17	20,12	7,03	7,62	14,06

Źródło: Wokół płytek ceramicznych, „Import płytek ceramicznych”, 1/2000

Pomiędzy strukturą importu a średnimi cenami realizowanymi w imporcie w poszczególnych krajach istnieje silna korelacja. W 1996 roku liderem były Włochy stosując ceny wręcz dumpingowe. W 1997 roku nastąpiło odwrócenie relacji - ceny płytek z Włoch były ponad dwa razy wyższe, a udział w imporcie spadł o ponad jedną trzecią. Odwrotnie w Hiszpanii - ceny spadły a udział w imporcie wzrósł dwukrotnie i był wyższy niż z Włoch. W 1998 roku Włosi obniżyli ceny i ich udział w strukturze importu wzrósł natomiast Hiszpanie podnieśli ceny i ich udział zmalał. Można oczywiście założyć, że średnie ceny w imporcie z poszczególnych krajów były wynikowe: im niższa jakość produktów czy wyprzedaż zapasów tym niższa cena. Wielokrotnie sprowadzano do Polski płytki ceramiczne bardzo niskiej jakości. Nie tłumaczy to jednak ukształtowania cen na tak niskim poziomie.

Tabela 8. Średnia cena płytek szkliwionych w imporcie (USD).

*Rok*	*Włochy*	*Hiszpania*	*Czechy*	*Litwa*	*Średnia*
*1996*	2,37	6,70	4,90		3,74
*1997*	6,02	2,82	5,23		3,77
*1998*	4,24	3,55	5,03	4,25	3,90
*1999*	4,66	6,95	3,92	3,12	4,97

Źródło: Wokół płytek ceramicznych, „Import płytek ceramicznych”, 1/2000

Ceny i struktura importu są odzwierciedleniem świadomych strategii realizowanych na polskim rynku przez producentów włoskich i hiszpańskich. Agresywna polityka marketingowa jest nastawiona na zdobycie maksymalnego udziału w rynku przez stosowanie strategii niskich cen i preferencyjnych warunków dostaw. Po osiągnięciu tego celu ceny są podnoszone do poziomu gwarantującego rentowność, a warunki dostaw ulegają zaostrzeniu.

Dużą rolę w procesie kształtowania polityki eksportowej należy przypisać Włoskiemu Stowarzyszeniu Producentów Płytek Ceramicznych ASSOPIASTRALLE i hiszpańskiemu Zrzeszeniu na Rzecz Promocji Przemysłu Ceramicznego ALICER. Rezultatem współpracy w ramach tych zrzeszeń są nie tylko nowe wyroby, ale i koordynacja polityki handlowej w skali całych sektorów narodowych, czego dobitnym przykładem są powyższe relacje cenowe i udziały w polskim rynku.

Drugą grupę stanowią następujące kraje: Słowacja, Turcja, Francja i Portugalia. Duży spadek odnotowano w imporcie z Holandii. Przeciwieństwem jest Litwa, która mimo niewielkiego importu (niecałe 200,0 tys. m² w 1998 roku) wykazuje największą dynamikę wzrostu, która za trzy kwartały 1999 roku osiągnęła pułap prawie 100%.

Struktura importu

Na rynek polski importowane są przede wszystkim płytki szkliwione (ścienne i podłogowe).

Tabela 9. Struktura importu płytek ceramicznych wg grup PCN (%).

*Rok*	*Płytki szkliwione*	*Płytki nieszkliwione*
*1996*	73,21	26,79
*1997*	66,91	33,09
*1998*	67,18	32,82
*1999*	62,57	37,43

Źródło: Wokół płytek ceramicznych, „Import płytek ceramicznych”, 1/2000

W grupie tej widoczny jest wyraźny spadek wielkości importu na rzecz płytek nieszkliwionych.

Tabela 10. Procentowa struktura importu płytek nieszkliwionych.

*Rok*	*Włochy*	*Czechy*	*Niemcy*	*Inni*	*Hiszpania*
*1996*	68,67	13,33	9,00	8,20	0,80
*1997*	76,99	11,95	3,76	6,11	1,19
*1998*	72,43	13,32	7,01	6,40	0,84
*1999*	68,59	14,14	5,76	10,72	0,80

Źródło: Wokół płytek ceramicznych, „Import płytek ceramicznych”, 1/2000

Grupę płytek nieszkliwionych stanowią płytki typu biskwit (w grupie tej widoczny jest znaczny spadek w wyniku rozwoju własnych mocy wytwórczych producentów polskich) oraz płytki typu gres (w tej grupie notuje się największą dynamikę wzrostu wielkości i importu).

Potentatem w imporcie płytek nieszkliwionych są Włochy. Zdecydowanie mniej, ale na stałym poziomie importuje się płytki nieszkliwione typu gres z Czech. Śladowe ilości tych płytek importuje się z Hiszpanii.

Tabela 11. Procentowa struktura importu płytek szkliwionych.

*Rok*	*Włochy*	*Hiszpania*	*Inni*	*Czechy*	*Niemcy*
*1996*	66,75	24,94	4,18	2,27	*1,86*
*1997*	23,28	66,38	4,76	1,66	*3,93*
*1998*	34,32	53,78	3,64	1,86	*6,41*
*1999*	41,19	31,83	15,38	2,87	*8,74*

Źródło: Wokół płytek ceramicznych, „Import płytek ceramicznych”, 1/2000

W przypadku płytek szkliwionych dominuje również import z Włoch, ale nie są one zdecydowanym liderem. Dużą część importu stanowią płytki z Hiszpanii, z której w 1997 i 1998 roku sprowadzono więcej tego typu płytek niż z Włoch. W mniejszych ilościach sprowadzane są płytki ceramiczne z Holandii, Portugalii i Turcji. Z dokumentów celnych wynika, że zainteresowanie polskim rynkiem wykazują również producenci z Kolumbii, Meksyku, Indii, Indonezji, Chin czy Izraela oraz z tak egzotycznych krajów jak: Emiraty Arabskie czy Timor Wschodni. Na razie przesyłają do Polski ilości, które można potraktować jako próbki handlowe.

Mimo tendencji spadkowych, notowanych w ostatnim okresie, nie należy zakładać znacznego ograniczenia importu płytek ceramicznych na rynek polski. Dynamika wzrostu konsumpcji płytek ceramicznych na polskim rynku generuje popyt na poziomie przekraczającym moce produkcyjne polskich producentów. Jednocześnie trendy konsumpcyjne, obserwowane na polskim rynku, są odzwierciedleniem trendów ogólnoświatowych, kreowanych przez producentów włoskich i hiszpańskich. Importowi w ostatnim okresie sprzyja silna pozycja złotego. Jej osłabienie mogło znacznie wpłynąć na ograniczenie importu w ostatnim kwartale 1999 roku. Równocześnie producenci z Unii stosują instrumenty marketingowe, na które jeszcze nie stać polskich producentów: bardzo dobre materiały reklamowe, o wiele korzystniejsze warunki handlowe, a przede wszystkim produkt na światowym poziomie.

Polscy producenci

Opoczno S.A.

Firma

Zdolność produkcyjna rocznie

Opoczno S.A.

około 6 mln m²

26-300 Opoczno

ul. Przemysłowa 5

tel. 044/75 55 411

fax 044/75 53 422

044/75 53 426

Opoczno S.A. to nadal największy, najnowocześniejszy, a zarazem najstarszy zakład produkujący płytki ceramiczne w Polsce. Historia produkcji sięga 1883 roku.

Od 1985 roku przedsiębiorstwo przeżywa drugą młodość. Opoczno S.A., dzięki trafnym i niezbędnym inwestycjom stało się firmą nowoczesną. Modernizacja zakładu pozwoliła na skrócenie czasu produkcji i znaczne obniżenie zużycia energii. Zwiększyła się również jakość i estetyka wyrobów. Wzornictwo oferowanych płytek odpowiada aktualnym trendom we wzornictwie światowym. Obecnie Opoczno S.A. ma 4 zakłady na terenie Opoczna, 2 kopalnie gliny (w Żarnowie i Chełstach) oraz hutę szkła do produkcji podstawowego składnika szkliw-fryty.

Od 1995 roku rozpoczęto produkcję płytki podłogowej szkliwionej w IV klasie ścieralności oraz płytki podłogowej-granit polerowany mrozoodporny. W 1996 roku wprowadzono do produkcji nowe formaty płytek:

ściennych 22,5 x 30 cm i 25 x 35 cm (obok dotychczas produkowanych 15 x 15, 15 x 20 i 20 x 25 cm)
podłogowych 35 x 35 cm (obok dotychczasowych 20 x 20, 30 x 30 cm).

Takie zróżnicowanie jest sposobem na osiągnięcie przewagi konkurencyjnej.

Obecny asortyment produkcji to:

płytki ceramiczne ścienne szkliwione (fajansowe) wytwarzane w technologii dwukrotnego szybkiego wypalania
płytki ceramiczne uniwersalne kamienkowe szkliwione produkowane w technologii jednokrotnego wypalania
płytki podłogowe gres porcellanato produkowane również w technologii jednokrotnego szybkiego wypalania
listwy ceramiczne. Produkcja listew do momentu wypalania ze szkliwem jest identyczna jak płytek ściennych. Szkliwione listwy są bardzo bogato zdobione za pomocą sitodruku, farbami ceramicznymi, interferencyjnymi, złotem, platyną, vetrozą i wypalane po raz trzeci. Kolorystycznie i wymiarowo listwy dopasowane są do wytwarzanych płytek tak, aby wytworzyły określoną kompozycję.

Całkowita produkcja Opoczno S.A. w 1999 roku szacowana jest na 14 mln m².

„Ceramika Paradyż” S.c.

Firma

Zdolność produkcyjna rocznie

„Ceramika Paradyż” S.c.

10,5 mln m²

26-333 Paradyż

Wielka Wola 14

tel. 044/75 54 992

fax 044/75 54 534

Biuro Zarządu

26-300 Opoczno

ul. Piotrkowska 61

tel./fax 044/75 55 724

Zakład istnieje od 1993 roku w Wielkiej Woli koło Paradyża, 15 km od Opoczna. Jest to drugi co do wielkości producent płytek w Polsce (w 1998 roku wyprodukowano przeszło 6 mln m²). Na początku 1999 roku w Tomaszowie Mazowieckim ruszyła budowa nowego zakładu będąca największą inwestycją przemysłową w rejonie. W listopadzie zakład rozpoczął produkcję płytek podłogowych z gresu technicznego.

W ciągu 6 lat działalności firmy wyroby zdobyły uznanie szerokiej rzeszy klientów zarówno w kraju jak i zagranicą. Płytki ścienne i podłogowe z „Ceramiki Paradyż” znane są z nowatorskiego wzornictwa i kolorystyki. Produkowane są także dekory i listwy wykończeniowe. Surowa kontrola oraz prowadzenie monitoringu produkcji we wszystkich jej fazach sprawia, że fabrykę może opuścić tylko bardzo dobry wyrób, gwarantujący powtarzalność produkcji.

„Ceramika Paradyż” s.c. wprowadziła w 1999 roku do produkcji nową serię wyrobów pod handlową nazwą: Florencja 9płytki ścienne o wymiarach 25 x 40 cm) i Forano (płykta podłogowa o wymiarach 33,3 x 33,3 cm). Płytki cechują się dużą wytrzymałością i odpornością na ścieranie. Oryginalność wzorów i kolorystyka w tonacjach beżu, zieleni i błękitu daje płytce bardzo atrakcyjny i nietypowy charakter. Płytki podłogowe mają III klasę ścieralności w skali PEI oraz współczynnik twardości w skali Mohsa-5. „Ceramika Paradyż” jako pierwszy w Polsce producent płytek ceramicznych uzyskała prawo do posługiwania się certyfikatem systemu zapewnienia jakości wg wymagań normy ISO 9001 przyznanej przez niemiecką jednostkę certyfikującą SGSICS z Hamburga.

„Jopex” Zakład produkcyjny Franciszek Jopek w Zabrzu.

Firma

Zdolność produkcyjna rocznie

„Jopex” Zakład produkcyjny Franciszek Jopek

2,5 mln m²

41-804 Zabrze

ul. Sobieraja 10

tel. 032/276 14 00 - 06

fax 032/276 14 03

Firma „Jopex” jest producentem płytek ceramicznych typu gres. Utrzymujący się wzrost popytu na tego rodzaju płytki był impulsem do zwiększenia produkcji. Pięć lat temu produkowano 2 tys. m²/dobę, w 1999 roku-7 tys. m², a w roku 2000 zakłada się produkcję-10 tys. m². Oprócz zwiększania produkcji rozszerzany jest asortyment. W 1999 roku wprowadzono na rynek płytkę o nazwie Kamień, która została dobrze przyjęta przez klientów. W stałej ofercie są płytki antypoślizgowe mające grupę skuteczności antypoślizgowej R10, stopnice, płytki skałopodobne Flisz, Skałka, Bruk oraz płytki polerowane. Planuje się też wprowadzić na rynek płytki przemysłowe 20 x 20 cm oraz płytki zdobione granulatem-melanż i „grube ziarna” imitujące skały naturalne.

Wielkość produkcji w 1999 roku osiągnęła około 2,5 mln. m².

Ceramika „Nowa Gala” S.A.

Firma

Zdolność produkcyjna rocznie

Ceramika „Nowa Gala” S.A.

3,6 mln m²

26-200 Końskie

ul. Staszica 1

tel./fax 041/372 74 45

372 71 72

375 12 21

Zakład „Nowa Gala” S.A. zakończył prace inwestycyjne związane z uruchomieniem linii technologicznej produkcji płytek podłogowych. Opracowane zostały ciekawe pod względem wzornictwa propozycje komponujące się z najlepszymi sprzedającymi się wzorami z serii: Sofona, Dora, Amika, Kaja oraz cieszącej się coraz większym powodzeniem najnowszej serii Gracja. Obecnie oferowane będą komplety płytek tzn. płytka ścienna, podłogowa oraz komponujące się z nimi elementy dekoracyjne (listwy i dekory).

Wielkość produkcji w 1999 roku wyniosła 1,3 mln. m².

„Ceramika Końskie” Sp. z o.o.

Firma

Zdolność produkcyjna rocznie

„Ceramika Końskie” Sp. z o.o.

1,4 mln m²

26-200 Końskie

ul. Staszica 1

tel. 041/372 60 76

tel./ fax 041/372 74 92

„Ceramika Końskie” powstała w 1996 roku i należy do grupy firm „Cer-Rol”, „Cer-Art.” i „Ceramika Końskie”. Udziałowcami są osoby krajowe oraz firma włoska („Antica Ceramika Rubiera” i „Cotto Petrus”).

Ostatnio dużo inwestowano. Zakupiono halę o powierzchni 20 tys. m², w której będzie produkowany biskwit na potrzeby własne, a także z możliwością odsprzedaży. Uruchomienie produkcji nastąpi w drugim półroczu 2000 roku. Przejście na własny biskwit zmniejszy koszty produkcji. Obecnie wytwarzane są płytki metodą dwukrotnego wypalania i ta technologia będzie utrzymana nadal. Oferowane formaty: płytki ścienne-20 x 20, 20 x 25, 25 x 33, 10 x 10 cm w bogatej gamie wzorów i kolorów.

Wielkość produkcji w 1999 roku to około 1,4 mln. m².

Zakład Ceramiki Budowlanej „Tubądzin”

Firma

Zdolność produkcyjna rocznie

Zakład Ceramiki Budowlanej „Tubądzin”

3,0 mln m²

98-285 Wróblew

Tubądzin 31

Tel. 043/821 38 28

Tel./fax 043/821 32 20

„Tubądzin” jest producentem ceramicznych płytek ściennych. Wielkość produkcji przekroczyła 3 mln. m² rocznie. W zakładzie wciąż prowadzi się inwestycje, planuje się też uruchomienie nowoczesnej fabryki produkcji płytek podłogowych w Ozorkowie koło Łodzi.

Obecnie „Tubądzin” produkuje następujące wyroby:

płytki ceramiczne ścienne o wymiarach 20 x 25, 10 x 10 cm,
listwy i dekory „retro” z motywami geometrycznymi i kwiatowymi,
wieloelementowe kompozycje łazienkowe i kuchenne.

Zakład Płytek i Wyrobów Sanitarnych „Jacek Pilch”

Firma

Zdolność produkcyjna rocznie

Zakład Płytek i Wyrobów Sanitarnych „Jacek Pilch”

2,0 mln m²

Jasienica k. Bielska Białej

43-385 Jasienica 357

tel. 033/815 28 05

815 28 75

fax 033/815 28 0

Zakłady Płytek i Wyrobów Sanitarnych „Jacek Pilch” z Jasienicy koło Bielska Białej produkują płytki ścienne i podłogowe oraz ceramiczne wyroby sanitarne. Płytki ścienne produkowane są w technologii dwukrotnego wypalania. Płytki podłogowe są jednokrotnie wypalane w piecu rolkowym. Firma oferuje kompletne wyposażenie łazienki:

płytki ścienne 20 x 25, 20 x 30 cm,
płytki podłogowe 20 x 20, 33 x 33 cm,
wyroby sanitarne (umywalki, miski klozetowe, kompakty itp.).

Asortyment jest systematycznie wzbogacany. Znacznie rozwinięto produkcję płytek rustykalno-reliefowych. W sprzedaży znajduje się 12 wzorów z serii Roma i Kreta. Nowością są płytki antypoślizgowe. Oferowane są płytki podłogowe w V klasie ścieralności wg PEI, z matowym lub błyszczącym wykończeniem powierzchni. Nowością w tej dziedzinie jest seria Classic umożliwiająca ciekawe komponowanie posadzek. Komplet składa się z czterech rodzajów płytek w pięciu podstawowych kolorach. Powierzchnia ma błyszczącą fakturę. Płytki przeznaczone są głównie do stosowania w dużych pomieszczeniach użyteczności publicznej.

W 1999 roku zakład wyprodukował 1,5 mln. m² płytek.

Zakład Ceramiki Budowlanej „Cer-Rol”

Firma

Zdolność produkcyjna rocznie

Zakład Ceramiki Budowlanej

„Cer-Rol”

3,24 mln m²

26-341 Mniszków

ul. Powstańców Wielkopolskich 14

tel./fax 044/756 15 94

756 16 88

Zakład „Cer-Rol” jest producentem płytek ściennych metodą dwukrotnego wypalania. W ofercie ma również płytki podłogowe i uniwersalne.

Wytwarzane są płytki ścienne w formacie 20 x 25, 5 x 5, 10 x 10, 20 x 20, 25 x 33,3 cm oraz płytki Esagon w tonacji matowej i błyszczącej. Oferta obejmuje około 300 wzorów płytek w 11 odcieniach kolorystycznych. Od przeszło dwóch lat produkowane są również listwy i dekoracje całopłytkowe (centra). W procesie zdobienia używane są farby drukarskie, lustra, granilla, metale szlachetne (platyna, złoto). Proponowane dekoracje mają charakter kuchenny i łazienkowy. W 2000 roku zakład rozpocznie produkcję płytek formatu 20 x 20 cm gładkich oraz strukturalnych, matowych i błyszczących.

W 1999 roku wielkość produkcji osiągnęła około 2,1 mln. m².

„Ceramika Eva”

Firma

Zdolność produkcyjna rocznie

Zakład Produkcji Płytek Ceramicznych „Ceramika Eva”

1,5 mln m²

43-175 Wyry

ul. Pszczyńska 1

tel. 032/323 02 51

tel./fax 032/218 78 69

Zakład Produkcji Płytek Ceramicznych „Ceramika Eva” uruchomiony został w 1998 roku w Wyrach koło Katowic. Produkowane są tu płytki ceramiczne w technologii dwukrotnego wypalania na bazie biskwitu dostarczanego z Włoch. Nowoczesne urządzenia włoskie umożliwiły zautomatyzowanie procesu produkcji, sortowanie i pakowanie płytek.

Produkowane są płytki o powierzchni gładkiej i reliefowej, na szkliwach białych, transparentnych i matowych. Miesięczna zdolność produkcyjna wynosi 120 tys. m². Oferta handlowa obejmuje płytki ceramiczne w formacie 20 x 25, 20 x 20 i 25 x 33 cm w około 70 wzorach. Do każdej serii produkowanych płytek proponowane są elementy dekoracji w postaci listew i płytek dekoracyjnych o ciekawym wzornictwie.

Wielkość produkcji w 1999 roku wyniosła 0,8 mln. m².

Nowości na 2000 rok to:

płytki matowe strukturalne w formacie 20 x 25 i 20 x 20 cm o nazwie Neo wraz z zdobieniami dopasowanymi do charakteru płytki,
płytki matowe w formacie 20 x 25 i 20 x 20 cm o nazwie Village w trzech gamach kolorystycznych wraz z dopasowanymi do nich zdobieniami,
płytki błyszczące w formacie 20 x 25, 25 x 30 cm o nazwie Persa-komplety w pięciu gamach kolorystycznych wraz z dopasowanymi do charakteru płytki zdobieniami w postaci płytek dekoracyjnych oraz listew ozdobnych.

Zakład Płytek Ceramicznych „Przysucha” S.A.

Firma

Zdolność produkcyjna rocznie

Zakład Płytek Ceramicznych „Przysucha” S.A.

0,28 mln m²

24-400 Przysucha - Skrzyńsko

ul. Przemysłowa 88

tel. 048/75 20 31

048/75 21 80

tel./fax 048/75 21 02

Zakład istnieje od 1972 roku. W 1997r. nastąpiło przekształcenie firmy w spółkę prawa handlowego. W latach 1994-1998 przeprowadzono modernizację podstawowych węzłów produkcyjnych. Dalsze inwestycje mają na celu zwiększenie asortymentu oraz ilości produkcji, a także poprawę jakości.

Przedsiębiorstwo dysponuje nowoczesna linią technologiczną umożliwiającą uzyskiwanie czerepu o gładkiej powierzchni licowej, a jednocześnie antypoślizgowej.

Podstawowy asortyment produkcji to:

płytki ceramiczne okładzinowe;
płytki schodowe;
płytki parapetowe.

Wyroby produkowane są w różnych formatach i gamie kolorystycznej. W 2000r. planuje się produkcje nowych wyrobów takich jak: listwy przypodłogowe, płytki reliefowe imitujące naturalny kamień, płytki schodowe z reliefem antypoślizgowym.

Wielkość produkcji wyniosła w 1999r. 0,3 mln m².

Zakład Płytek Ceramicznych „Przyborsk” Sp. z o.o.

Firma

Zdolność produkcyjna rocznie

Zakład Płytek Ceramicznych „Przyborsk” Sp. z o.o..

0,3-0,36 mln m²

59-733 Wykroty

Gierałtów 243b

tel. 075/732 10 86

tel./fax 075/732 10 68

„Przyborsk”, to producent:

wyrobów kamionkowych kwasoodpornych, kształtek i płytek kamionkowych stosowanych do wykładania zbiorników, ścian i pomieszczeń narażonych na działanie kwasów i ługów oraz niskiej temperatury;
wyrobów klinkierowych - cegieł, płytek i kształtek mrozoodpornych, odpornych na ścieranie i uderzanie, stosowanych na elewacje budynków oraz w pomieszczeniach o wzmożonej intensywności ruchu pieszego i lekkiego sprzętu transportowego np. w halach produkcyjnych, pasażach handlowych itp.;
klinkierowych motywów zdobniczych i architektonicznych - różnego typu klinkierowe elementy stosowane na balustrady, płotki ozdobne, werandy, budynki zabytkowe itp.

Zakład wciąż inwestuje. Ostatnio zakupiono nowoczesną linię technologiczna do produkcji płytek z mas półplastycznych. Przeprowadzono pełną komputeryzację firmy. Inwestycje planowane do 2002r. pozwolą na dalszą poprawę jakości wyrobów, rozszerzenie asortymentu i podniesienie ich estetyki, a jednocześnie poprawę warunków pracy.

Ostatnią nowością jest kształtka ogrodzeniowa formatowana metodą ciągnioną oraz daszek czterospadowy na słupek o wymiarach maksymalnych 38x38 cm.

Pierwsza prezentacja płytek z nowej linii odbędzie się na targach „Budma 2000”. Obecnie na nowej linii produkuje się płytki o dotychczasowych wymiarach: 65x250, 100x200, 120x250 oraz 300x300 mm i grubości 8, 15, 20, 25 i 30 mm. W drugiej połowie 2000 r. będą oferowane również płytki o nietypowych kształtach. Do roku 2001 planuje się wprowadzenie na rynek ok. 20 różnych formatów płytek elewacyjnych i posadzkowych w różnych kolorach, o powierzchni gładkiej matowej, szkliwionej, ryflowej oraz z odciskanym wzorem. W 1999r. w Przyborsku wyprodukowano 0,1 mln m² płytek.

Ceramika „Iza”

Firma

Zdolność produkcyjna rocznie

Przedsiębiorstwo Handlowe Eksportowo-Importowe

Grzegorz Piotrkowski

„Ceramika Iza”

4,8 mln szt.

26-300 Opoczno

ul. Piotrkowska 95

tel.044/755 25 97

Przedsiębiorstwo rozpoczęło działalność produkcyjną w 1997 roku. Asortyment produkcji to listwy ceramiczne oraz elementy dekoracyjne do płytek ceramicznych, wytwarzane w różnych wzorach i formatach. Produkcja odbywa się metoda sitodruku przez nakładanie farb ceramicznych, złota, platyny na szkliwiony biskwit i wypalanie w piecu tunelowym. W 1999r. wyprodukowano ok. 50 tys. m listew ozdobnych.

Plany na przyszłość związane są z uruchomieniem linii do polerowania gresu i kolejnych linii do produkcji listew ozdobnych i dekorów.

Rynek płytek ceramicznych na świecie

Rosnące potrzeby rynku wewnętrznego oraz coraz większe możliwości eksportowe sprawiły, że branża płytek ceramicznych dynamicznie się rozwija i odgrywa obecnie poważną rolę w Europie i na świecie.

0x08 graphic
Dynamiczny rozwój tej branży w drugiej połowie lat dziewięćdziesiątych można prześledzić analizując dane zawarte w poniższych tabelach.

Według danych z 1997 roku na czołowych miejscach, pod względem produkcji, sklasyfikowano Chiny, Włochy, Hiszpanię, Brazylię i Turcję. Polska została sklasyfikowana na 23 miejscu.

Udział największych producentów w całkowitej światowej produkcji w 1997 roku przedstawia następujący wykres:

0x08 graphic

0x08 graphic
Zużycie płytek ceramicznych systematycznie z roku na rok wzrasta. Pod względem konsumpcji płytek ceramicznych przodują Chiny, Brazylia, Hiszpania, Niemcy i Włochy. Polska, w tej kategorii, plasuje się na 13 pozycji.

Udział krajów o największym stopniu zużycia płytek ceramicznych w całkowitym światowym zużyciu w 1997 roku przedstawia poniższy wykres:

0x08 graphic

0x08 graphic
Główni eksporterzy płytek ceramicznych to: Włochy, Hiszpania, Turcja, Brazylia, Francja i Meksyk.

Perspektywy rozwoju sektora płytek ceramicznych

Największą szansą sektora jest dynamiczny wzrost popytu na płytki ceramiczne w ostatnim okresie i prognozy jego utrzymania na nie zmniejszonym poziomie. Trudno przewidzieć reakcje rynku na zmiany podatkowe, ale należy założyć, że nie wpłynie to zbyt drastycznie na poziom zakupu płytek, które stanowią obecnie standard przy wykańczaniu pomieszczeń. Mamy wciąż ogromny niedobór mieszkań i konieczność remontu jeszcze większej ich liczby.

Ogromną szansę stwarza sąsiedztwo dwóch bardzo chłonnych rynków niemieckiego i wschodniego.

Zagrożeniem dla firm w sektorze jest rosnąca siła przetargowa dystrybucji. Zagraniczne sieci handlowe w ciągu dwóch lat (od 1998 roku) na dobre zadomowiły się na naszym rynku. Jedna z największych w Europie niemiecka sieć OBI ma już 10 marketów - do końca 2002 roku chcą mieć w największych miastach ok.50 marketów. Konkurencyjna sieć marketów budowlanych PRAKTIKER, należąca do niemieckiej grupy METRO ma także 10 marketów zwykle lokowanych w centrach handlowych „ Metro-M1”. Planowane jest szybkie zwiększenie ich liczby. W dużych miastach powstają także markety budowlane LEROY-MERLIN - obecnie 3, w planach dalsze 5; a także CASTORAMA z ośmioma hipermarketami „ Zrób to Sam”. W średnich i mniejszych miastach sieć NOMI buduje markety „ Dom i Ogród” - mając dziś 27 supermarketów, w planach dalszych kilkanaście. Dzisiaj 99% kapitału kieleckiej spółki NOMI kontroluje brytyjski KINGFISHER prowadzący w Europie sieć sklepów „ Do it yourself”.

Sieci te, ze względu na wielkość zamówień mają siłę przetargową, umożliwiającą dyktowanie warunków dostawcom m.in. wydłużanie terminów płatności, pobierając opłaty za miejsce na półce oraz na promocję. Rozwój tych sieci stwarza duże zagrożenie dla tradycyjnego polskiego handlu materiałami budowlanymi.

Z drugiej strony koncentracja na wielkości obrotu i niskich cenach, a także na bardzo szerokim asortymencie materiałów budowlanych wymusza niski poziom realizowanych usług. Stwarza to szansę dla polskich, specjalizujących się w sprzedaży płytek ceramicznych i wyposażenia do łazienek - sieci sprzedaży. Mogą one konkurować lepszą obsługą i indywidualnym podejściem do klienta. Istotną rolę odegrają kwalifikacje sprzedawców i wyczulenie na potrzeby konsumenta.

Szacuje się, 20 polskich sieci sprzedaży płytek i wyposażenia łazienek, posiadających razem ok.470 punktów handlowych ma 18% udział w rynku. Następne 150 firm ma roczny przychód 10-20 mln PLN, 400 firm ok. 5-10 mln PLN i 1500 ok. 1-5 mln PLN. Ich udział w rynku ocenia się na ok. 60 %. Dalszy 20 % udział w rynku mają punkty handlowe o przychodach poniżej 1 mln zł, których liczbę szacuje się na ok.5 tys.

Należy zwrócić uwagę na polską udaną próbę budowy dużej sieci sprzedaży materiałów budowlanych, na razie z małym udziałem płytek ceramicznych - Grupa Polskie Składy Budowlane. Grupa powstała w 1998 roku ; udziałowcami są głównie hurtownie, pracownicy, producenci oraz firma transportowo-spedycyjna. Każdy z członków spółki za prawo posługiwania się znakiem PSB jest zobowiązany do wykupu udziału o nominalnej wartości. Hurtownie uzyskują także możliwość użytkowania wspólnych magazynów towarów i korzystania z centralnego systemu informacji o rynku. Grupa negocjuje ceny towarów, terminy płatności - płatności za dostawy są realizowane przez spółkę.

Spółka dba o wypłacalność swoich udziałowców. Dzisiaj Grupa PSB to około 200 hurtowni w mniejszych miastach Polski ( ok.250 000 m2 pow. magazynowej ). W 1999 roku spółka osiągnęła obroty pow. 1 mld zł c daje 7-8 % udziału w rynku sprzedaży materiałów budowlanych szeroko pojętych.

Dzięki rozwojowi mija zagrożenie zdominowania polskiego rynku przez produkty importowane z Włoch i Hiszpanii, przynajmniej w podstawowych typach płytek takich jak : ścienne 20x25 cm, podłogowe 33x33 cm a w ciągu najbliższego okresu czasu ścienne 25x33 cm i gresowe 33x33 cm.

Południowe regiony kraju mają dostęp do niedrogich płytek z dawnego obszaru DDR oraz Czechosłowacji. Należy także z uwagą przyglądać się współpracy spółki ATLAS monopolisty w produkcji klejów do ceramiki, z portugalskim producentem płytek ceramicznych firmą RECER. Mogą one obniżyć koszty transportu morskiego przy wzajemnej wymianie towarów i zwiększyć import płytek portugalskich do Polski..

Główne rynki zbytu

Głównym rynkiem zbytu jest rynek krajowy. Płytki „dziesiątki” są przeznaczone dla średniozamożnego klienta, ale nie jest trudno przekonać do zakupu mniej zamożnych klientów pokazując, że zakup kilku m2 płytek do ułożenia pomiędzy szafkami kuchennymi nie jest dużą inwestycją. Płytki 20x25 traktujemy jako wyrób przejściowy, z którego należy się wycofać po zmianie technologii na korzyść bardziej rentownych wyrobów

Wartość oraz struktura sprzedaży Spółki

W 1999r. sprzedaż Spółki była w miarę ustabilizowana, na poziomie 1,2 - 1,4 mln złotych miesięcznie. Wyjątkiem jest tutaj marzec, w którym sprzedaż wyniosła 1,7 mln złotych. Średnio 60 % produkcji było zbywane we własnej sieci dystrybucji natomiast, 40% było produkcją przeznaczoną dla innych zakładów ceramicznych - OPOCZNO S.A., Ceramika Nova Gala, Ceramika Końskie, Ceramika EWA.

0x08 graphic
Miesięczne wyniki sprzedaży za rok 1999 i siedem miesięcy 2000 roku przedstawiono na poniższym wykresie:

Na poniższym wykresie przedstawiono strukturę sprzedaży w 1999 roku w podziale

0x08 graphic
na poszczególne produkty.

Główni odbiorcy Spółki

0x08 graphic
W poniższej tabeli zestawiono głównych klientów Grupy CERKOLOR w Polsce i za granicą:

0x08 graphic

Wykaz Zakładów Ceramicznych dla których CERKOLOR wykonuje listwy i dekoracje ceramiczne na płytkach:

OPOCZNO S.A.
CERAMIKA NOWA GALA
CERAMIKA KOŃSKIE
CERAMIKA GRES
CERAMIKA UNIKAT
CERAMIKA EWA

oraz sprzedaje profile ceramiczne dla:

CERAMIKA EWA
POLKOLORIT

Główni dostawcy

0x08 graphic
Spółka w obecnej chwili zmienia strukturę dostawców, systematycznie zmniejsza zapasy surowców importowanych na rzecz wyrobów krajowych.

Organizacja i zarządzanie

Centrala firmy znajduje się w Parczówku k.Opoczna i prowadziła do 1 czerwca 2000 roku działalność w dwóch zakładach:

w Zakładzie w Parczówku - produkcja dekoracji na płytkach ceramicznych,
w Zakładzie w Żelazowicach (obecnie Ceramika SKARBEK)- produkcja profili ceramicznych i płytek ceramicznych 10 x 10 cm (od 1 czerwca 2000 r. produkcja przeniesiona do Ceramiki AVANTI).

Od 1 czerwca 2000 roku Ceramika SKARBEK Sp. z o.o., której majątek był wniesiony aportem w użytkowanie do CERKOLOR Sp. z o.o. -została ponownie wydzielona i zaczęła prowadzić działalność na własny rachunek.

Tak więc obecnie Grupa CERKOLOR łączy ze sobą trzy zakłady ceramiczne:

CERKOLOR Sp. z o.o z siedzibą w Parczówku,

producenta listew i dekoracji na płytkach ceramicznych. Atutem tego zakładu jest zdolność do szybkiej realizacji zarówno krótkich, jak i długich serii wyrobów, a także duże doświadczenie technologiczne. Firma z sukcesem prowadzi próby dekoracji na płytkach gresowych, produkcji profili schodowych, a także wytwarzania listew z ciętych i klejonych na papier z małych elementów ceramicznych.

Ceramika AVANTI Sp. z o.o. z siedzibą w Czeladzi,

producenta płytek ceramicznych monocottura 10x10cm z białego granulatu o zdolności ok. 45.000 m²/m-c oraz płytek ceramicznych 20x25 cm na importowanym biskwicie o zdolności ok. 45.000 m²/m-c.

Ceramika SKARBEK Sp z o.o. z siedzibą w Żelazowicach,

producenta płytek ceramicznych w pojedynczym wypale o zdolności ok.15.000m²/

/m-c , obecnie jest prowadzony rozruch technologiczny płytki podłogowej 20x20cm opracowanej specjalnie do produkowanych w AVANTI płytek 10x10 cm. Jest to także zakład wyspecjalizowany w produkcji różnego rodzaju profili ceramicznych i płytek reliefowych prasowanych.

Sprzedażą wyrobów grupy Cerkolor zajmuje się sprawny, wspólny zespół marketingowy, od dziesięciu lat budujący pozycję Firmy na rynku.

Zobowiązania kredytowe

Bank	Rodzaj kredytu	Kwota kredytu	Termin spłaty
*Kredyty PBK*	Kredyt obrotowy	700 000 PLN	00.10.31
*Kredyty PBK*	Kredyt inwestycyjny złotówkowy	680 000 PLN	03.10.31
*Kredyty PBK*	Kredyt inwestycyjny dewizowy	306 776 EUR	03.09.31
*Kredyt PKO BP***	Kredyt w rachunku bieżącym	2 500 000 PLN	01.04.13

Postępowania toczące się z udziałem Spółki

Postępowania sądowe toczące się z udziałem Spółki:

„PAGRO” Kawice - postępowanie sądowe prowadzone przez Sąd Rejonowy w Legnicy - należności na kwotę 49 tys. PLN
Towarzystwo Ubezpieczeniowe PBK w Łodzi - odszkodowanie w wysokości 15 tys. PLN
GLAZDEKOR Tarnowskie Góry- należności na kwotę 35 tys. PLN

Ocena zarządzania zasobami finansowymi spółki

Ocena zarządzania zasobami finansowymi Spółki została przeprowadzona w oparciu o analizę następujących parametrów charakteryzujących jej sytuację ekonomiczną i finansową:

rentowności,
płynności,

finansowania majątku oraz stopnia zadłużenia.

Wielkości umieszczone w zestawieniach podane zostały w tys. zł z jednym znakiem po przecinku, chyba że zaznaczono inaczej.

Analiza składników majątkowych przedsiębiorstwa

Nie sporządzono analizy finansowej porównując rok do roku, ze względu na to, że jest to pierwszy rok bilansowy działalności Spółki. Rachunek zysków i strat za 1999 rok wykazuje obroty 15 -tu kolejnych miesięcy tj. od 01.10.1998 r. do 31.12.1999 r.

UWAGA: Spółka posiada bardzo wysoką amortyzację wartości niematerialnych i prawnych (4,7 mln w 1999 oraz 6,6 mln za 7 miesięcy 2000)

Wartości składników majątku Cerkolor Sp. z o.o. oraz źródła ich finansowania w roku 1999 oraz 5-ciu miesiącach 2000 roku przedstawia poniższa tablica:

W 1999 roku majątek trwały, w wartości sumy bilansowej, stanowi 73,04 %, w tym wartości niematerialne i prawne 56,44%, rzeczowy majątek trwały 10,75%, finansowy majątek trwały 5,85%.

Uwagę zwraca bardzo wysoki poziom wartości niematerialnych i prawnych oraz wysoki poziom ich amortyzacji. Na owe wartości niematerialne i prawne składają się:

na podstawie aktu notarialnego Nr. 8205 z dnia 23.09.1998 r. wniesiono do Spółki CERKOLOR Sp z o.o. w formie aportu na okres 5 lat ograniczone prawo rzeczowe części przedsiębiorstwa Spółki Cywilnej Cerkolor obejmującej w szczególności:

zabudowaną nieruchomość o obszarze 4,84 ha położoną w Parczówku gminie Białaczów;
zabudowaną nieruchomość o obszarze 624 m² położoną we wsi Luzino;
środki trwałe: pawilon handlowy w Opocznie 121 m² wzniesiony na dzierżawionym gruncie, drogi, ogrodzenie, urządzenia i maszyny, komputery, telefony, samochody, meble.
prawo użytkowania licencji na produkcję listew ceramicznych ozdobnych;

prawo użytkowania praw autorskich wzorów plastycznych, wzornictwa przemysłowego - 400 wzorów;

prawo użytkowania nazwy CERKOLOR oraz sieci dystrybucyjnej klienteli - ok. 600 klientów;
prawo użytkowania franchisingu firmy CERKOLOR;
prawo użytkowania zakończonych prac rozwojowych CERKOLOR na produkcję ceramicznych listew ozdobnych;
prawo dzierżawy części nieruchomości położonej w Czeladzi ul. Katowicka 157 o pow. 256 m², w powierzchni tej wyodrębniono dwa pomieszczenia o powierzchniach: 9,75 m² i 14,50 m².

w formie aportu Ceramika Skarbek Sp. z o.o. wniosła do Spółki CERKOLOR Sp z o.o. prawo użytkowania przedsiębiorstwa (ograniczone prawo rzeczowe) oraz grunty o powierzchni 76 arów z prawem wieczystego użytkowania na okres 5 lat. Ponadto:

prawo użytkowania licencji na produkcję płytek ceramicznych 10 x 10 cm;
prawo użytkowania praw autorskich, wzorów plastycznych, wzornictwa przemysłowego - 50 wzorów;
prawo użytkowania zakończonych prac rozwojowych na produkcję płytek ceramicznych 10 x 10 cm;

Dnia 30 kwietnia 2000 roku Zarząd Spółki CERKOLOR Sp. z o.o. podjął uchwałę o zaniechaniu dokonywania odpisów amortyzujących od wartości niematerialnych i prawnych wniesionych do Spółki jako aport z powodu zmian organizacyjnych i majątkowych CERKOLOR Sp. z o.o. i CERAMIKA SKARBEK Sp. z o.o.

Na podstawie aktu notarialnego Nr. 3149 z dnia 13 maja 2000 r. wniesiono do Spółki CERKOLOR Sp z o.o. na własność część przedsiębiorstwa CERKOLOR s.c., w szczególności zabudowaną nieruchomość o obszarze 4,84 ha położoną we wsi Parczówek gminie Białaczów.

Źródła finansowania majątku przedsiębiorstwa

Głównym źródłem pokrycia majątku trwałego Cerkolor Sp. z o.o. jest kapitał własny, który w sumie bilansowej w 1999 roku stanowi 71,82%. Zobowiązania długoterminowe stanowią 1,10% (łącznie kapitały stałe stanowią 72,92% sumy bilansowej).

Zobowiązania bieżące stanowią 26,96%, przekraczając majątek obrotowy o 0,46%. Zobowiązania z tytułu kredytów obrotowych stanowią 11,83% całości pasywów, a zobowiązania z tytułu dostaw 12,94%.

Z punktu widzenia ewentualnych zagrożeń dla przyszłej działalności przedsiębiorstwa istotne znaczenie ma ocena źródeł finansowania majątku przy uwzględnieniu dwóch założeń wyjściowych:

Po pierwsze- kapitały własne przedsiębiorstwa, powiększone o długoterminowe zobowiązania, noszące wspólną nazwę kapitałów stałych, powinny z nadwyżką pokrywać wartość majątku trwałego. Jeżeli wartość majątku trwałego przekracza stan kapitałów stałych, oznacza to, że część tego majątku finansowana jest krótkoterminowymi zobowiązaniami. Jest to sytuacja typowa dla jednostek niewypłacalnych lub dynamicznie się rozwijających.
Po drugie- w celu powiększenia zysków przedsiębiorstwo może korzystać z kredytów bankowych, handlowych, a także zaciąganych bezpośrednio na rynku pieniężnym np. bony emisyjne, obligacje, ale pod warunkiem utrzymywania zdolności do ich terminowego regulowania. Wymaga to finansowania części majątku obrotowego kapitałami stałymi.

Obraz finansowania majątku przedsiębiorstwa kapitałami stałymi w analizowanym okresie przedstawia się następująco:

0x08 graphic

Jak widać przedsiębiorstwo nie przestrzegało zasady pełnego pokrycia majątku trwałego kapitałami stałymi, co oznacza, że część tego majątku finansowana jest zobowiązaniami krótkoterminowymi. Stopień pokrycia majątku obrotowego zobowiązaniami krótkoterminowymi jest bardzo wysoki.

Zważywszy na fakt, że 1999 rok był pierwszym rokiem działalności Spółki, w którym należało wypracować środki obrotowe (Spółka otrzymała w formie aportu jedynie 750 000 zł wyrobów gotowych) utrzymanie prawie na jednym poziomie stanu majątku obrotowego i zobowiązań krótkoterminowych oznacza, że wszystkie pozyskane środki obce zostały zainwestowane w środki obrotowe.

Analiza rachunku zysków i strat

Wartość przychodów i kosztów osiągniętych przez Spółkę w ciągu 15-tu miesięcy (od 01.10.1998 do 31.12.1999) przedstawia poniższa tablica:

0x08 graphic

Ogólny przegląd rachunku zysków i strat pozwala stwierdzić, że Spółka w roku 1999 osiągnęła stratę netto. Na stratę ma wpływ głównie wpływ wysoka amortyzacja od wartości niematerialnych i prawnych (ok.4,7 mln PLN), która stanowi 24% całości kosztów. W analizowanej Spółce koszty uzyskania przychodów wyprzedzają sprzedaż o 4,1%. Poniesiona strata na działalności firmy stanowi 6,53% wartości sprzedaży.

Na powiększenie straty w 1999 roku duży wpływ wywarł także wysoki poziom kosztów finansowych, co jest bezpośrednim efektem zadłużenia Spółki oraz pozostałych kosztów operacyjnych.

Od czerwca br. zmieniono formę w jakiej zostały wniesione aportem wysoko amortyzowane wartości niematerialne i prawne, dzięki czemu sprawozdanie finansowe spółki za lipiec wykazuje zysk wysokości 116,7 tys. PLN.

W poniższej tabeli przedstawiono zestawienie przychodów i kosztów związanych z ich uzyskaniem w ciągu 7 miesięcy 2000 roku.

0x08 graphic

0x08 graphic
Graficzny obraz kształtowania się powyższych wartości sprzedaży, kosztów i zysku netto przedstawia poniższy wykres:

Przepływy pieniężne w badanym okresie kształtowały się następująco:

0x08 graphic

Jak widać ze powyższego sprawozdania z przepływów środków pieniężnych, spółka ma dodatnie przepływy z działalności operacyjnej, mimo dużego zaangażowania kapitały w majątek obrotowy, co jest związane ze znacznym wzrostem. Nadwyżka funduszy oraz środki pozyskane z kredytów w zostały przeznaczone na zakupy środków trwałych (ponad 11 mln PLN w ciągu 18 miesięcy). Proces inwestycyjny został praktycznie zakończony, co oznacza że w najbliższych miesiącach dodatni strumień funduszy będzie mógł być przeznaczony na spłatę zadłużenie, a do tego czasu nie ma groźby zaprzestania bieżącej obsługi zadłużenia.

Analiza sytuacji finansowej na podstawie podstawowych wskaźników ekonomicznych

Przy ocenie sytuacji finansowej Spółki posłużono się następującymi wskaźnikami:

rentowności
płynności
stabilizacji finansowej

0x08 graphic
Wartości wskaźników w okresie objętym analizą zestawiono w poniższej tabeli:

Wskaźniki rentowności sprzedaży ukształtowały się ujemnie, na co miała wpływ wypracowana strata na działalności. Warto także zaznaczyć, iż wartość wskaźnika rentowności na działalności operacyjnej w analizowanym okresie jest wyższa od wartości wskaźnika rentowności na działalności gospodarczej.

Wskaźnik rentowności kapitałów własnych ROE jest mniejszy od rentowności majątku ROA. Wskaźniki te byłyby jednakowe, gdyby firma finansowała całość swego majątku wyłącznie kapitałami własnymi. Różnice pomiędzy tymi wskaźnikami wskazują natomiast, że część majątku pokryta jest obcymi kapitałami (zobowiązaniami).

Jednak jak już zostało wspomniane kilkukrotnie strata wynika z wysokiej amortyzacji wartości niematerialnych. Przy pominięciu tej amortyzacji spółka charakteryzuje się bardzo korzystnymi wskaźnikami rentowności.

Wskaźnik płynności bieżącej i wskaźnik szybki w okresie objętym analizą kształtowały się na bardzo niskim poziomie. Kredytodawcy uznają, iż zadawalającą płynność finansową wykazuje firma, w której wskaźnik płynności ogólnej (bieżącej) wynosi około 2,0. W Spółce w roku 1999 wielkość tego wskaźnika wyniosła 1,0. Wynika to z konieczności finansowania majątku obrotowego zobowiązaniami, gdyż udziałowcy wnieśli do przedsiębiorstwa aport w postaci wartości niematerialnych i pranych zapewniający możliwość wyprodukowania poszukiwanych wyrobów, jednak nie wnieśli kapitału potrzebnego do codziennego działania firmy oraz jej rozwoju.

Wskaźnik szybki mówi nam, że stan płynnych środków pokrywa zobowiązania w 46,18%, a tymczasem powinien pokrywać je w 100%. Brak środków płatniczych został spowodowany wysokimi nakładami na inwestycje w kwocie 4 685 016 zł oraz przystosowaniem się z produkcją do potrzeb rynku, organizacji oraz jej reklamy.

Na płynność finansową istotny wpływ wywiera również czas trwania inkasa należności oraz zalegania ze spłatą zobowiązań, a także cykl rotacji zapasów. Wartości tych wskaźników w analizowanym okresie przedstawia poniższa tablica:

0x08 graphic

Szybkość obrotu należnościami wynosi 77 dni to znaczy, że należności do Spółki wpływają dopiero po 77 dniach, w lipcu 2000 wzrosła do 85 dni.

Szybkość obrotu zapasami wynosi 89 dni, wszystkie zapasy łącznie na magazynie leżą 89 dni, w maju 2000 spadła do 70 dni.

Wskaźnik szybkości spłaty zobowiązań przekracza poważnie wskaźnik inkasa należności. W 1999 roku okres spłaty zobowiązań wyniósł 211 dni. Oznacza to, że Spółka posiada znaczne zobowiązania bieżące o długim okresie spłaty (kredyty). Biorąc po uwagę zobowiązanie bieżące bez kredytu spłata zobowiązań następuje po 110 dniach. Oznacza to, że spółka musząc dostosować się ze względów marketingowych do długich terminów płatności żądanych przez klientów oraz musząc utrzymywać znaczne zapasy ze względów technologicznych, przerzuca część tego obciążenia na dostawców, negocjując długie terminy płatności.

0x08 graphic
Graficzny obraz kształtowania się powyższych cykli rotacji w dniach przedstawia poniższy wykres:

Wskaźnik ogólnego zadłużenia wskazuje, iż udział wierzycieli w finansowaniu majątku Spółki w analizowanym okresie kształtuje się na bezpiecznym poziomie. W 1999 roku za pomocą zobowiązań finansowano 28% majątku firmy.

Ocena sytuacji majątkowej i finansowej Spółki Cerkolor- podsumowanie

Przeprowadzona za 1999 rok analiza finansowa Spółki Cerkolor Sp. z o.o. pozwala stwierdzić, że:

Spółka osiągnęła stratę, (koszty przewyższają sprzedaż, można to wyjaśnić wysoką amortyzacją wartości niematerialnych),
wskaźniki rentowności charakteryzują się ujemnymi wartościami,
spółka ma wyraźnie pozytywne przepływy pieniężne na poziomie operacyjnym
firma jest odbiorcą kredytu kupieckiego,
firma korzysta z obcych źródeł finansowania swego majątku.

Majątek rzeczowy Cerkolor s.c. został notarialnie wniesiony do Cerkolor Sp. z o.o. Pozwoliło to na zamknięcie tych inwestycji, które zostały rozpoczęte w Spółce Cywilnej a kontynuowane w Spółce z o.o. Część z tych inwestycji została aportem wniesiona na podwyższenie kapitału Ceramiki SKARBEK.

Strategia rozwoju, plan inwestycyjny Spółki oraz ocena możliwości jego realizacji

Strategia rozwoju Spółki bazuje na kontynuacji rozszerzania dotychczasowej działalności oraz przejęciu sprzedaży całości produkcji Spółek zależnych przez CERKOLOR Sp. z o.o.

W ostatnim roku Spółka dokonała przekształceń w firmach zależnych, przenosząc produkcję tam gdzie jest ona tańsza.

dziś Ceramika AVANTI produkuje całość płytek 10 x 10 cm oraz płytki ścienne innych formatów.
Ceramika SKARBEK, wznowiła od 1 czerwca 2000 roku działalność na własny rachunek i produkuje profile ceramiczne, których sprzedaż stopniowo wzrasta. Zamiast zatrzymanej produkcji płytek 10 x 10 - jest obecnie w rozruchu technologicznym produkcja płytki podłogowej 20 x 20 cm uzupełniającej ofertę sprzedażową Grupy Cerkolor.

Firma CERKOLOR Sp. z o.o. będzie dalej specjalizować się w produkcji listew ceramicznych oraz dekoracji na płytkach.

Aby sprzedawać całość produkcji Ceramiki AVANTI, Ceramiki SKARBEK oraz Cerkolor Sp. z o.o. zostało przez te firmy zawarte porozumienie marketingowe pod nazwą - Grupa CERKOLOR.

Najważniejszym zadaniem w promocji Grupy CERKOLOR ( nie firmy Cerkolor Sp. z o.o. i jej znaku firmowego ) jest doprowadzenie do kojarzenia tej nazwy na rynku z najważniejszym produktem „ dziesiątką „którego do dzisiaj jesteśmy jedynym polskim producentem. W postępowaniu patentowym jest zastrzeżenie nazwy „dziesiątka” dla płytek 10x10 cm sprzedawanych przez Grupę CERKOLOR.

Po realizacji zamierzenia dwóch kompletnych programów płytek:

program „dziesiątki”, czyli płytki ścienne i podłogowe oraz komplet dekoracji i profili ceramicznych,
program 20x25 cm, z elementami j.w.

celem stanie się pokazywanie, że Grupa CERKOLOR to kompletna oferta dużych i małych płytek stale rozbudowywana o nowe elementy ceramiczne, dzięki temu również inna niż oferta pozostałych Zakładów Ceramicznych.

Za realizację tych celów odpowiada Pion Marketingu Grupy CERKOLOR w ramach Spółki CERKOLOR. Wszystkie koszty związane z realizacją sprzedaży i promocją są dzielone w stosunku do udziału w sprzedaży pomiędzy sygnatariuszy porozumienia.

Strategia rozwoju zakładów Grupy CERKOLOR powinna uwzględniać zagrożenia ze strony polskiej konkurencji - są pogłoski że Ceramika PARADYŻ w zakładzie w Opocznie myśli o uruchomieniu płytek małego formatu. W produkcji płytki 10x10cm mamy duże wyprzedzenie i należy szybko ten rynek wypełnić. Jeżeli to prawda mamy na to max 12 miesięcy, gdyż 6 m-cy trwa zamaszynowienie i drugie tyle oczekiwanie na rezultaty prowadzonej promocji płytek.

Dla CERKOLOR Sp. z o.o. zagrożeniem jest, że Polscy producenci płytek - w przeciwieństwie do Włochów i Hiszpanów - mają tendencję do produkowania w swoich zakładach nie tylko płytek ale też wszelkich związanych z nimi dekoracji - dotyczyć to może Ceramiki KOŃSKIE i z małym prawdopodobieństwem Ceramiki NOWA GALA. Dlatego podejmujemy współpracę z nowymi Zakładami: Ceramiką GRES, Ceramiką PILCH ( skończyło się jej zwolnienie podatkowe), oferta jest także złożona w Spółce Cersanit S.A. która w pierwszej połowie 2001 roku w Wałbrzyskiej SSE uruchomi produkcję 8 mln m²płytek.

Są duże szanse w wymianie towarowej pomiędzy naszym zakładem a Zakładami w Czechach, Słowacji i Ukrainie. Trzeba rozszerzyć w związku z tym działalność handlową - zwłaszcza o rodzaje płytek nie produkowane w Polsce (aby nie zakłócić współpracy z polskimi Ceramikami).

Należy wykorzystać także rosnące ożywienie handlowców ze wschodu, gdzie jest obserwowany wzrost gospodarczy wynikający z korzystnych cen ropy naftowej.

Aby zminimalizować te zagrożenia w Grupie CERKOLOR będziemy się starać produkować te rodzaje nowych dodatkowych produktów ceramicznych, które bez dużych inwestycji nie są w stanie produkować konkurenci CERKOLOR Sp. z o.o.

Poziom zamaszynowania i technologiczny pozwala nam myśleć o produkcji płytek dla klientów o dochodach powyżej średniej, wybierających do tej pory wyroby włoskie lub hiszpańskie, (stanowiących grupę klientów nie zagospodarowanych przez polskie firmy). Należy w związku z tym zwiększyć inwestycje we wzornictwo i nowe technologie.

Przyszłością ceramiki są płytki na bazie masy gresowej, prawie w doskonały sposób naśladujące materiały naturalne. Również polscy producenci (Ceramika Paradyż - obecnie, Ceramika Tubadzin, Ceramika GRES - pod koniec bieżącego roku, OPOCZNO S.A. - w lipcu 2001) wywołają dużą produkcję gresu. W związku z tym powinno wzrosnąć zapotrzebowanie na dekoracje do płytek gresowych. Nasze doświadczenia z wdrażaniem listew podłogowych do płytek podłogowych typu monoporosa wskazują, że powinniśmy wdrożyć tańsze technologie prasowania reliefowego z małym udziałem dotychczas stosowanego tzw. trzeciego wypału. Pozwala na to m.in. uruchomienie produkcji form i stempli do pras dowolnego typu w OPOCZNIE S.A.

Planujemy budowę zakładu wykorzystującego różną masę gresową, kupowaną od polskich producentów do produkcji:

płytek gresowych o wymiarach 10x10, 10x20 i 20x20 cm (uwaga: mamy doskonałe rezultaty z wykorzystaniem masy z odpadów ceramiki sanitarnej),
prasowania listew lub płytek reliefowych jako uzupełnień dla płytek przede wszystkim dla innych producentów.

W planach uwzględniamy inwestycję związaną z zakupem właściwej i najnowszej technologii i najnowszych wzorów zdobniczych. Tego typu płytki są dobrym towarem eksportowym na rynek niemiecki.

W stadium koncepcji, jest budowa nowej sieci usługowo-sprzedażowej Cerkolor Do Usług na zasadzie francisingu.

W celu zapewnienia realizacji założonej strategii niezbędne jest dokapitalizowanie spółki. Dlatego rozpoczęto proces pozyskania inwestora strategicznego. Zarząd wspomagany przez grupę doradców przygotowuje koncepcje oraz strukturę dokapitalizowania. Tworzone są niezbędne dokumenty i opracowania oraz rozpoczęły się wstępne rozmowy z potencjalnymi inwestorami. Planuje się pozyskanie kapitału przed końcem roku 2000.

Równocześnie Spółka CERKOLOR zainteresowana jest pozyskaniem środków obrotowych na sfinansowanie:

poprawy płynności finansowej,
środków obrotowych dla handlu wyrobami Ceramiki AVANTI i Ceramiki SKARBEK,
środków obrotowych potrzebnych na reklamę i wyposażenie sklepów,
utworzenia Pracowni wzornictwa - zakup wzorów, przygotowanie prototypów dla potrzeb własnych, stworzenie banku wzorów dla klientów zewnętrznych,
uruchomienia sprzedaży przez internet płytek dla architektów, a co za tym idzie reklamy w pismach branżowych,
pierwszej raty z tytułu stopniowego wychodzenia z Ceramiki AVANTI - dla GFR.

Marketing

CELE MARKETINGOWE

Podstawowe cele marketingowe, które powinny przyświecać działaniom w najbliższym czasie to:

pogłębianie połączone wraz z selektywnym poszerzaniem sieci dystrybucji poprzez wprowadzanie firm silnych, obsługujących własne punkty detaliczne, mogących w skuteczny sposób pokazać i wyeksponować płytkę 10x10.

odnowienie, a także poszukiwanie nowych kontaktów które pozwolą na wprowadzenie na rynek płytki 20x25, konsolidacja istniejącej już obecnie sieci dystrybucji.

dalsze działania zmierzające w kierunku podpisania i skutecznego egzekwowanie umów o współpracy handlowej.

dalsze doskonalenie narzędzia jakim jest rozmowa handlowa, to szalenie ważne narzędzie wymaga ciągłego doskonalenia, proponowane np. szkolenia w tym zakresie, zarówno od strony samej techniki jak znajomości produktu i rynku.

ciągłe kreowanie wizerunku GRUPY CERKOLOR.

kreowanie mody na płytkę 10x10 poprzez oddziaływanie na klienta ostatecznego (konieczna współpraca z dealerami). Kreowanie płytki 10x10 jako nie tylko kuchennej, ale i również łazienkowej.

Sposoby realizacji celów marketingowych

Najskuteczniejszym narzędziem pogłębiania i poszerzania istniejących sieci jest rozmowa handlowa.

Wizyty w firmach współpracujących oraz do nowych firm musi odbywać się w sposób systematyczny i ciągły. Handlowcy muszą być dobrze wyposażeni zarówno w materiały reklamowe jak i „narzędzia handlowe”, muszą być dobrze do rozmów przygotowani i odpowiednio umotywowani.

Systematyczne docieranie do klienta wymaga oprócz ww. czynników także swobodnego dostępu do środka transportu.

Odnawianie kontaktów i poszukiwanie nowych w zakresie płytki 20x25 cm wymaga nakładów w postaci produkcji ekspozytorów, umożliwiających zapoznanie się z ofertą klienta finalnego.

Konsolidacja istniejącej sieci dystrybucji wymaga dosyć częstych kontaktów z firmami, kompleksowej obsługi tych firm oraz bacznej obserwacji ruchów konkurencji, pojawiania się substytutów oraz nowych konkurentów. Bardzo praktycznym instrumentem są spotkania - zjazdy Odbiorców, które organizowane mogły by być np. raz do roku.

Pełne wyposażenie w materiały promocyjne, ekspozycję wyrobów firm współpracujących w zakresie zarówno wzorów 20x25 jak i 10x10cm (boksy, ekspozytory, wzorniki konieczne klientom do poszukiwania punktów detalicznych skłonnych do współpracy) powinno pomóc w skutecznym oddziaływaniu na klienta ostatecznego, jednocześnie powinno pomóc cementowaniu współpracy na linii fabryka - Odbiorca.

Podpisywanie i realizacja umów handlowych jest bardzo istotnym czynnikiem realizacji całego procesu sprzedaży płytek, jednak umowa taka musi być oparta na dobrej i skutecznej współpracy. Samo podpisanie umowy bez odpowiedniego wsparcia nie jest działaniem wystarczającym.

Doskonalenie narzędzia - rozmowy handlowej powinno przebiegać dwutorowo. Przede wszystkim konieczna jest bardzo dobra znajomość rynku, produktu, nowinek.

Sam proces sprzedaży jest tutaj niewystarczający, koniecznym jest stworzenie mechanizmu ciągle podnoszącego poziom wiedzy branżowej handlowców.

Koniecznym jest także praca nad poprawienie techniki rozmów - można tutaj zastosować odpowiedniego rodzaju szkolenia.

W procesie kreowania wizerunku koniecznym jest dopracowanie spójności w świadomości klientów wizerunku firmy jako Grupa Cerkolor, producent płytek 10x10, 20x25 oraz listew i elementów dekoracyjnych.

Ważnym wydaję się także być praca nad wizerunkiem wśród społeczności lokalnej Śląska i Zagłębia, gdzie często brak jest informacji, klienci często nie identyfikują byłego „Józefowa” z Avanti a tym bardziej z Cerkolorem.

Trudno w tym punkcie nie wspomnieć o „wizytówce firmowej” jaką jest w każdej fabryce salon sprzedaży, salon w Czeladzi pomimo ostatnio przeprowadzonej adaptacji i remontu wymaga jeszcze kilku „szlifów”.

Istotnym elementem jest tutaj uczestnictwo w targach, z powodów prestiżowych koniecznym jest uczestnictwo w BUDMIE, choćby w okrojonej formie.

Także targi regionalne (Katowice, Gdańsk, Warszawa) przy współpracy z lokalnymi dealerami powinny przynieś pożądane efekty.

Kreowanie mody na płytkę odbywać się powinno zarówno poprzez wspomniany udział w targach jak i reklamę w mediach.

Odpowiednie kształtowanie gustów klientów wymagało by np. reklamy w środkach masowego przekazy jak telewizja, radio, czasopisma branżowe.

Praktyka wykazuje dużą skuteczność takich działań, jednak związane są one z ogromnymi kosztami.W miarę możliwości jednak proponuje się rozważyć takie działania.

PROGRAMY SZCZEGÓŁOWE

Produkt

1. Wprowadzenie płytek 10x10 klejonych na siatkach - jest to dosyć istotne usprawnienie produktu, powinno zmniejszyć niechęć Glazurników do układania płytek małego formatu na ścianach i zmniejszyć koszty ich układania.

2. Wprowadzania (powtórne) wzorów płytki 20x25- Julii, Marii, Mimozy, Amandy, poszukiwanie kolejnych wzorów aby doprowadzić docelowo do funkcjonowania 10 wzorów. Istotnym elementem jest dopasowanie listew i dekoracji do wszystkich rodzajów wprowadzanych wzorów.

3. Wprowadzenie na rynek płytki podłogowej 20x20 oraz 33x33 cm. - bardzo istotnym jest tutaj właściwe dopasowanie „podłogi” do płytek ściennych. W momencie wprowadzania tego produktu na rynek można by mówić już o kompleksowym zaspokojeniu potrzeb klienta - płytka ścienna, płytka podłogowa, listwy i elementy dekoracyjne.

Ciągłe monitorowanie rynku pod kątem produktów konkurencji zagranicznej, analiza posunięć zwłaszcza w zakresie wzornictwa jak i polityki cenowej.

Dokończenie prac rozwojowych nad następującymi produktami:

dekoracje reliefowe do płytek 10x10,
listwy reliefowe zarówno prasowane, jak i odlewane,
dekorowanie płytek, listew i profili kalkomanią,
listwy 20x1 cm tzw.”ołówki” tanią technologią prasowania specjalnej płytki, a następnie cięcia
profile dla przemysłu spożywczego, wymagane nowymi normami,
profile schodowe doklejane do płytek podłogowych,
listwy podłogowe z ciętych płytek gresowych szkliwionych, które następnie są naklejane na papier,
wstawki podłogowe 10x10 produkowane w technologii monoporozy,
płytki 5x5 o dwóch bokach zaokrąglonych, na export do Słowacji (roczne zapotrzebowanie 1,5 mln szt),

Cena

Wypracowanie systemu upustów i rabatów dla hurtowników w zakresie płytki 20x25 cm.

Na chwilę obecną stosujemy rabaty dla ilości hurtowych do 20%, dla dużych i ważnych zamówień nawet do 25 %. Dzisiaj nasza płytka 20x25 jest traktowana jako dobrej jakości płytka inwestycyjna, po zaoferowaniu dopasowanych płytek podłogowych będzie stanowiła ofertę wyposażenia mieszkań i wtedy miała mniejszą wrażliwość cenową. Są inne systemy gdzie dystrybutor w momencie zakupu decyduje o długości terminu płatności.Im krótszy termin wybierze tym uzyska lepsze upusty, ale dopiero zapłata należności w deklarowanym wcześniej terminie będzie uprawniała do wystawienia Cerkolorowi faktury na kwotę należnego upustu.

„Oczyszczenie” systemu dystrybucji z firm - trudnych płatników, sprawa dotyczy głównie płytki 20x25cm.

Opracowanie systemu windykacji należności (utworzenie stanowiska, ewentualnie przypisanie odpowiedzialności).

Nawiązanie bliższej współpracy z innymi fabrykami w celu systematycznej wymiany informacji o trudnych płatnikach.

Dystrybucja

Konsekwentne rozbudowywanie sieci sprzedaży o Firmy-właścicieli sieci detalicznych, którzy również obsługują mniejsze sklepy detaliczne.

Poprawa jakości ujść detalicznych - produkt powinien być widoczny w większej liczbie sklepów, być tam odpowiednio eksponowany i sprzedawany.Punkt ten ściśle związany jest z pkt.1.

Stałe doskonalenie logistyki i kompletowania dostaw, racjonalizacja kosztów z tym związanych.

Rozwiązanie problemu magazynowania palet z płytkami Ceramiki AVANTI na terenie zakładu Cerkolor.

Sprzedaż

Globalne zwiększenie sprzedaży firm współpracujących oraz poszukiwanie nowych firm w regionach w których sprzedaż jest niewielka.

Dalsze udoskonalanie systemu przypisania handlowców do regionu sprzedaży - handlowiec powinien być odpowiedzialny za całość procesu sprzedaży, począwszy od pierwszego kontaktu, zamówienia aż do spływu należności.

Opracowanie systemu motywacyjnego - premii uzależnionych od wyników danego regionu (premie uzależnione nie od wielkości sprzedaży ale od spływów finansowych - rozwiązało by to problem przypisania odpowiedzialności za windykacje należności).

Szkolenia dla pracowników działu handlowego - zarówno produktowe jak i dotyczące samej techniki negocjacji.

Poddanie ocenie i ewentualnej selekcji nowych firm - czy są w stanie systematycznie odbierać i odpowiednio sprzedawać produkt.

Promocja

Zwiększenie nasilenia reklamy w środkach masowego przekazu - radia lokalne, prasa, czasopisma branżowe, kreowanie na szerszą skalę wizerunku firmy.

Ciągłe kreowanie mody na płytkę 10x10, informowanie i reklama wzorów płytki 20x25.

Rozważenie możliwości udziału w targach regionalnych, jeżeli nie w pełnej formie, to przy współudziale lokalnych dealerów.

Rozważenie możliwości udziału w BUDMA 2001- na targach tych wystawiają się wszyscy liczący się w kraju producenci, nie uczestniczenie może pociągnąć za sobą dosyć duży uszczerbek na prestiżu firmy.

Opracowanie systemu badania efektywności poszczególnych rodzajów reklamy.

Opracowanie katalogu zawierającego wszystkie produkty Grupy Cerkolor.

Ciągły dodruk istniejących katalogów.

Zwiększenie nakładów na wzorniki z płytkami 10x10 cm i 20x25 cm.

Prognozowany rachunek wyników

0x08 graphic

Tworząc powyższą prognozę opierano się na danych historycznych, a w szczególności rentowności na sprzedaży.

Nie ujęto w niej nowo przygotowywanych produktów, których wprowadzenie przewidujemy w do końca tego roku.

Nowe produkty to:

płytki strukturalne 10x10cm, robione ręcznie przygotowywane na życzenie klienta z Irlandii,
dekorowanie kalkomanią płytek 10x10cm,
wykorzystanie dotychczas odkładanych części płytek pozostałych po produkcji listew, do dekorowania kalką i wytwarzane w związku z tym pełnowartościowych listew 20x5cm o dużej rentowności.
profile „ołówki” technologią prasowania i cięcia -bardzo rentowne, o dobrej cenie i oczekiwane przez klientów.
profile dla przemysłu spożywczego, wymagane przez normy europejskie.
listwy podłogowe z ciętych płytek, naklejane na papier tzw. mozaiki.
wstawki podłogowe prasowane jednokolorowe i zadrukowywane w III wypale.
płytki 5x5 cm z zaokrąglanymi dwoma bokami - w przygotowywaniu kontrakt ze Słowacją.
profile schodowe doklejane do płytek podłogowych.

Zaprzestanie wysokiej amortyzacji wartości niematerialnych i trwałych spowodowało, że sspółka zaczyna wykazywać dodatni wynik finansowy w skali miesięcznej.

Wdrażana strategia marketingowa pozwoli na osiągnięcie planowanych poziomów sprzedaży przy zachowaniu wysokiego poziomu marż. Potwierdzają to wyniki za lipiec, gdzie spółka osiągnęła ok. 116 680,7 PLN zysku, mimo że zmiany organizacyjne nie pozwoliły na pełne wykorzystanie potencjału produkcyjnego oraz generowały dodatkowe koszty. Prognozowane wartości pozwalają ocenić, iż rentowność spółki w tym okresie będzie wysoka, a osiągane zyski pozwolą na obsługę i spłatę zadłużenia.

Katowice, wrzesień 2000

Opracował: TAG Sp. z o.o., Katowice ul. Wita Stwosza 7

TAG Sp. z o.o., ul. Wita Stwosza 7, 40-954 Katowice, tel.(0-32) 251-80-10, fax (0-32)251-25-00, e-mail: tag@tag.com.pl

0x01 graphic