Zarządzanie instrumentami kredytowymi - ćwiczenia

Uproszczony bilans.

Aktywa

Pasywa

Majątek Trwały (MT) Środki pieniężne w kasie, w skład których wchodzi: część ulokowana w NBP Należności od sektora budżetowego, Należności od sektora finansowego, Należności od sektora nie finansowego. W skład należności wchodzą między innymi takie podstawowe produkty jak: Karty kredytowe, debet (jeśli nie jest wykorzystany - jest ewidencjonowany na kontach pozabilansowych), pieniądz elektroniczny, kredyt hipoteczny, kredyt inwestycyjny, kredyt samochodowy, kredyt produkcyjny.

Kapitał Własny (KW) Zobowiązania które dzielą się na: Zobowiązania wobec sektora budżetowego - nie wszystkie nie zależnie od terminu zapadalności i Zobowiązania wobec sektora finansowego Zobowiązania wobec sektora niefinansowego, w skład których wchodzą między innymi: Lokaty terminowe, konta oszczędnościowe, pieniądz na rachunkach awista, konta oszczędnościowe, rachunek bieżący, rachunek walutowy, rachunki pomocnicze, lokaty jednodniowe i lokaty negocjacyjne.

FIRMA X

Aktywa	Pasywa
	KW
	Kredyt inwestycyjny
	Kredyt obrotowy

Rachunek zysków i strat

- przychody odsetkowe koszty odsetkowe

wynik na działalności odsetkowej przychody prowizyjne koszty prowizyjne

wynik na działalności prowizyjnej wynik na pozostałych instrumentach finansowych (wszystko co ma w nazwie opłata) - koszty operacyjne (koszty wynagrodzenia pracowników i koszty działania banków, to około 60, 70% całości kosztów) - amortyzację - pozostałe koszty operacyjne

ZYSK BRUTTO CIT ZYSK NETTO

Współczynnik wypłacalności nie może być niższy niż 8%.

W SKOKach nie może być niższy niż 5% (liczony inaczej niż w bankach, bo ze wszystkich aktywóa).