Materiał dydaktyczny z przedmiotu „Podstawy Przedsiębiorczości”

Temat: „Kredyt bankowy”

Kredyt bankowy jest umową, która jest zawierana z bankiem. Instytucja bankowa obiecuje dać kredytobiorcy spisaną w umowie kwotę pieniężną na ustalony cel i czas. Kredytobiorca ma obowiązek wykorzystać pieniądze, które otrzymał zgodnie z warunkami umowy. Drugim warunkiem jaki musi spełnić jest oddanie bankowi pieniędzy z odstekami, odsetki są wynagrodzeniem dla banku.

Standardowa umowa kredytowa zawiera:

• datę i miejsce zawarcia umowy

• dane stron umowy

• postanowienia ogólne

• kwotę i walutę kredytu

• warunki uruchomienia

• cel kredytu

• zasady i termin spłaty kredytu

• wysokość prowizji

• wysokość oprocentowania

• sposób zabezpieczenia kredytu

• zakres uprawnień banku

• termin i sposób postawienia do dyspozycji kwoty kredytowej

• informacje o warunkach zmiany i odstąpienia od umowy przez bank i kredytobiorcę

• informacje o skutkach naruszenia umowy oraz inne ustalenia stron.

Wybrane rodzaje kredytów:

• kredyt obrotowy - przeznaczony jest na finansowanie bieżącej działalności przedsiębiorstwa, np. na zakup wyposażenia lub towaru. Są to kredyty udzielane przez banki na finansowanie działalności eksploatacyjnej kredytobiorcy, są utożsamiane z kredytami krótkoterminowymi, dla których okres spłaty nie przekracza roku, chociaż udziela się także kredytów obrotowych finansujących działalność eksploatacyjną w okresie dłuższym, np. kredyty na zapasy sezonowe.

• Kredyt sezonowy - kredyt występujący najczęściej w małych firmach, które co określony czas (np. kwartał w roku, pory roku) są spłacane w uprzywilejowanych warunkach, w zależności od oferty danego banku. Jest używany najczęściej w firmach, które zajmują się pracą w określonym kwartale.

• Kredyt wekslowy - kredyt, który jest udzielany na podstawie płatnego w przyszłości weksla. Kredyt ten posiada wartość nominalną wartości weksla. Sumę kupna, którą otrzymuje kredytobiorca, tworzy wartość nominalna pomniejszona o gotówkowy procent (dyskonto).

• Kredyt inwestycyjny - jest kredytem udzielanym na dłuższy okres czasu. Jest przeznaczony na sfinansowanie wydatków związanych z prowadzeniem oraz rozwojem działalności gospodarczej. Służy do sfinansowania przedsięwzięć inwestycyjnych mające na celu budowę lub rozbudowę istniejących już środków trwałych. Mogą być to inwestycje zarówno finansowe, materialne jak i niematerialne. Środki mogą być wykorzystane na wyposażenie, restrukturyzację, zakup lub budowę obiektów. Warunkiem uzyskania tego rodzaju kredytu jest udokumentowanie efektywności ekonomicznej, słuszności inwestycji, przewidywanych zysków, amortyzacji gwarancji bankowych oraz dobrze przygotowanych kosztorysów, planów i innych kalkulacji.

Funkcje kredytu bankowego:

• emisyjna - wprowadzenie pieniądza do obiegu,

• dochodowa - tworzenie korzyści ekonomicznych i finansowych dzięki powiększeniu skali produkcji, zwiększeniu siły nabywczej firmy,

• rozdzielcza - kredyt wpływa na wzrost dochodu w danym regionie, branży oraz zwiększa popyt w określonym segmencie rynku,

• interwencyjna - kredyt jest wykorzystywany jako instrument polityki ekonomicznej,

• element rynku kapitałowego.

Powyższy wykres przedstawia dynamikę wzrostu liczby udzielonych poręczeń w latach 1995 - 2005 przez Podlaski Fundusz Poręczeniowy. Od początku działalności do końca 2005r. PFP udzielił małym i średnim przedsiębiorstwom z woj. podlaskiego 915 poręczeń kredytów o wartości 73,4 mln zł.

Etapy realizacji umowy kredytu bankowego:

• Wnioskowanie

• Analiza sytuacji finansowej wnioskodawcy

• Podjęcie decyzji kredytowej przez bank

• Podpisanie umowy

• Realizacja kredytu w formie określonej umową

Wniosek kredytowy zawiera:

• kwotę kredytu

• cel

• terminy spłaty

• informacje o innych kredytach

• proponowane formy zabezpieczenia

• Analiza zdolności kredytowej:

• osoba fizyczna - majątek, dochody, zatrudnienie, informacje o innych kredytach,

• osoba prawna - wiarygodność, zdolność do spłaty, analiza wyników finansowych (rentowność, wypłacalność), ocena płynności finansowej, ocena sprawności działania.

Prawne formy zabezpieczenia kredytu:

• osobowe:

• poręczenie - osoba fizyczna lub prawna zobowiązuje się do spłaty kredytu z odsetkami, jeżeli kredytobiorca nie spłaci go w terminie

• weksel własny in blanco - kształtuje dodatkową ścieżkę egzekwowania roszczeń banku. Sporządza się deklarację wekslową, wg której bank jest uprawniony wypełnić weksel w przypadku zaprzestania spłaty

• poręczenie wekslowe (awal)

• gwarancja bankowa

• przelew (cesja) wierzytelności - bank kredytujący żąda zadeklarowania przez nabywcę, że cedowaną wierzytelność przekaże bankowi kredytującemu

• przystąpienie do długu

• rzeczowe:

• zastaw na rzeczach i prawach

• blokada środków na rachunku bankowym - ustalona pisemnie z wykluczeniem odwołania

• kaucja - wymaga umowy pisemnej, składa się ją na odrębnym rachunku bankowym

• bon na okaziciela

• hipoteka - zabezpieczenie spłaty kredytu na nieruchomości, dla której złożono księgę wieczystą. Przypisana jest do nieruchomości bez względu na to, kto jest jej właścicielem. Nie można ustanowić jej na nieruchomości, którą dłużnik ma tylko do użytku.

Bibliografia:

www.wikipedia.pl

www.atomic.yoyo.pl

www.pfrr.pl

1