DEKRETACJA PRZEDSIĘBIORSTWA HANDLOWEGO BUCIK sp. z o.o.
Lp. Data
Dowód
Treść operacji
Kwota
Dekretacja
WN
MA
1.
10.05.2012 Fa VAT
78/2012
Otrzymano fakturę VAT
od Przedsiębiorstwa
Produkcyjnego POLBUT
sp. z o.o.
- wartość netto
- VAT
- wartość brutto
11.000
2.530
13.530
301
225
210-001
2.
10.05.2012 Pz 11/2012
Przyjęto zakupione towary
do magazynu
12.000
4.500
330-1
330-2
301
301
3.
10.05.2012 PK 1/2012
Wyksięgowano odchylenia
od cen ewidencyjnych
5.500
302
342
4.
15.05.2012 Fa VAT
15/2012
Wystawiono fakturę VAT
dla PH AGA Spółka
Jawna
- wartość netto
- VAT
- wartość brutto
18.000
4.140
22.140
201-001
730
225
5.
15.02.2012 Wz
15/2012
Wydano z magazynu
sprzedane towary
14.400
3.600
731
731
330-1
330-2
6.
17.05.2012 Fa VAT
Korygująca
3/2012
Wystawiono fakturę VAT
korygującą dla PH AGA
- wartość netto
- VAT
- wartość brutto
-360.00
-82.80
-442.80
201-001
730
225
7.
31.05.2012 WB 5/2012
a)Przelew od PH AGA za
Fa VAT 15/2012 z
uwzględnieniem faktury
korygującej 3/2012
b)Przelew dla PP
POLBUT za Fa VAT
78/2012
c)Prowizja za przelew
d)Spłata raty kredytu
bankowego , w tym
odsetki od kredytu 150 zł
e)Opłacono przelewem
opłatę administracyjną
21.697,20
13.530
10.00
300/150.00
60.00
130
210-001
402
134 / 755
403
201-001
130
130
130 / 130
130
8.
31.05.2012 PK 2/2012
Naliczono i zaksięgowano
miesięczny koszt zużycia
środków trwałych
1.535
400
070
9.
31.05.2012 PK 3/2012
Obliczono i zaksięgowano
odchylenia przypadające
na sprzedane towary
- 600
731
342
10. 31.05.2012 PK 4/2012
Naliczono i zaksięgowano
podatek dochodowy od
osób prawnych
738,00
870
220
11. 31.05.2012 PK 5/2012
Księgowania związane z
ustaleniem wyniku
finansowego :
- przeksięgowano
przychody ze sprzedaży
17.640,00
730
860
