Beneficjent
Jednostka samorządu terytorialnego
"Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków
wraz z rozbudową kanalizacji sanitarnej”
Studium Wykonalności
Beneficjent
Jednostka samorządu terytorialnego
"Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków
wraz z rozbudową kanalizacji sanitarnej”
Studium Wykonalności
"Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków wraz z rozbudową kanalizacji sanitarnej”
ERDF
2
SPIS TREŚCI
1.
CHARAKTERYSTYKA PROJEKTU ...................................................................................................... 3
1.1.
L
OKALIZACJA
....................................................................................................................................... 3
1.2.
Z
IDENTYFIKOWANE PROBLEMY
............................................................................................................ 3
1.3.
L
OGIKA INTERWENCJI
........................................................................................................................... 3
1.3.1.
Cele projektu - oddziaływanie ......................................................................................................... 3
1.3.2.
Komplementarność z innymi działaniami/ programami.................................................................. 4
1.3.3.
Rezultaty .......................................................................................................................................... 4
1.3.4.
Produkty .......................................................................................................................................... 4
1.4.
A
NALIZA INSTYTUCJONALNA
................................................................................................................ 5
1.4.1.
Wykonalność instytucjonalna projektu. Status prawny beneficjenta............................................... 5
1.4.2.
Trwałość projektu............................................................................................................................ 6
1.5.
A
NALIZA PRAWNA WYKONALNOŚCI INWESTYCJI
.................................................................................. 6
2.
ANALIZA TECHNICZNA I TECHNOLOGICZNA .............................................................................. 7
2.1.
O
CENA TECHNICZNA PROJEKTU
............................................................................................................ 7
2.2.
O
PIS ALTERNATYWNYCH WARIANTÓW
,
ANALIZA OPCJI
........................................................................ 7
3.
ANALIZY SPECYFICZNE DLA DANEGO RODZAJU PROJEKTU ................................................. 8
3.1.
P
ODSTAWOWE PARAMETRY SYSTEMU
,
OKREŚLENIE RYNKU ODBIORCÓW
............................................. 8
3.1.1.
Kanalizacja ..................................................................................................................................... 8
3.1.2.
Oczyszczalnia ścieków..................................................................................................................... 9
4.
ANALIZA FINANSOWA ........................................................................................................................... 9
4.1.
Z
AŁOŻENIA
........................................................................................................................................... 9
4.2.
N
AKŁADY INWESTYCYJNE NA REALIZACJE PROJEKTU
.........................................................................10
4.3.
Ź
RÓDŁA FINANSOWANIA PROJEKTU
.....................................................................................................10
4.4.
A
NALIZA SYTUACJI FINANSOWEJ
G
MINY
.............................................................................................10
4.5.
P
ROGRAM SPRZEDAŻY KALKULACJA PRZYCHODÓW ZE SPRZEDAŻY W WYNIKU REALIZACJI
PRZEDSIĘWZIĘCIA
..............................................................................................................................................12
4.5.1.
Polityka cenowa .............................................................................................................................12
4.5.2.
Aktualny i przyszły popyt na usługi ................................................................................................13
4.5.3.
Plan przychodów ............................................................................................................................15
4.6.
P
ROGNOZA ZMIAN W KOSZTACH EKSPLOATACYJNYCH
........................................................................16
4.7.
R
ACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH INWESTORA PO REALIZACJI INWESTYCJI
...............................17
5.
ANALIZA EKONOMICZNA ...................................................................................................................18
5.1.
O
BLICZENIE WSKAŹNIKA EFEKTYWNOŚCI KOSZTOWEJ
........................................................................18
5.2.
A
NALIZA WSKAŹNIKOWA
....................................................................................................................18
6.
ANALIZA ODDZIAŁYWANIA NA ŚRODOWISKO ...........................................................................19
6.1.
B
EZPOŚREDNI EFEKT EKOLOGICZNY
....................................................................................................19
ZAŁĄCZNIK FINANSOWY..............................................................................................................................19
"Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków wraz z rozbudową kanalizacji sanitarnej”
ERDF
3
1.
Charakterystyka projektu
1.1. Lokalizacja
Projekt jest zlokalizowany w gminie miejskiej liczącej ok. 20 tys. mieszkańców.
Zgodnie z przedstawioną lokalizacją poszczególnych inwestycji zasięg robót obejmuje praktycznie
całe miasto poza niektórymi tzw. dzielnicami peryferyjnymi.
1.2. Zidentyfikowane problemy
Opis jakościowych i ilościowych usterek w porównaniu do stanu oczekiwanego
1. Niewystarczająca sprawność oczyszczania ścieków, w świetle wydanego 31.12.2001 r.
pozwolenia wodnoprawnego, prawdopodobnie wynika z:
•
przeciążenia urządzeń oczyszczalni ładunkami zanieczyszczeń organicznych,
•
małego stopnia automatyzacji sterowania procesami technologicznymi,
•
dużych wahań godzinowych i dobowych ładunków zanieczyszczeń dopływających do
oczyszczalni,
•
dużych napływów wód burzowych.
•
braku urządzeń do retencjonowania ścieków,
•
jednego ciągu mechaniczno-biologicznego oczyszczania ścieków.
Przekroczenia dopuszczalnych wartości BZT
5
, ChZT i zawiesiny ogólnej są również związane
z wysokim indeksem osadu - średnio około 200 cm
3
/dm
3
. Natomiast przekroczenia stężenia
fosforu ogólnego można wyeliminować poprzez zwiększenie dawki reagenta strącającego.
2. Niski stopień skanalizowania
1.3. Logika interwencji
1.3.1. Cele projektu - oddziaływanie
Celem nadrzędnym projektu poświęconego gospodarce wodno – ściekowej jest osiągnięcie norm
jakościowych zgodnych z przepisami Unii Europejskiej oraz polskimi.
Podstawowym celem projektu jest stworzenie efektywnego systemu oczyszczania ścieków
odpowiadającego europejskim wymogom ochrony środowiska jak również pozwalającego na ochronę
oraz rekultywację terenów przyrodniczych.
Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków będzie zakończeniem kompleksowego programu
uporządkowania systemu gospodarki wodno-ściekowej w mieście.
Ze względu na turystyczny charakter regionu, rodzaj odbiornika ścieków (jezioro) oraz położenie w
zlewni Wisły, inwestycja ma znaczenie ekologiczne zarówno w aspekcie regionalnym jak i ochrony
Bałtyku.
"Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków wraz z rozbudową kanalizacji sanitarnej”
ERDF
4
1.3.2. Komplementarność z innymi działaniami/ programami
Krajowy Program Oczyszczania Ścieków Komunalnych
W „Krajowym Programie Oczyszczanie Ścieków Komunalnych” uwzględniono potrzeby Gminy w
przedstawionym w niniejszym studium zakresie.
1.3.3. Rezultaty
Spodziewane rezultaty przedstawiono w poniższej tabeli:
Tabela 1-1: Rezultaty Projektu
Rezultat
Jedn. miary
Wartość
liczba gospodarstw domowych podłączonych
do sieci kanalizacji sanitarnej
szt
495
liczba osób korzystających z sieci
kanalizacyjnej
osoby
1 980
liczba gospodarstw domowych / budynków
obsługiwanych przez oczyszczalnię ścieków
szt.
495
przepustowość zmodernizowanej
oczyszczalni ścieków
m3/d
Ś
rednia: 3 600 m3/d
Max: 12 000 m3/d
powierzchnia terenów inwestycyjnych z
dostępem do sieci kanalizacji sanitarnej
ha
13
powierzchnia terenów inwestycyjnych objęta
działaniem oczyszczalni ścieków
ha
13
wartość fizykochemicznych oczyszczanych
ś
cieków
mg/l
Osiągnięcie norm UE
przedstawionych w punkcie 4.2.5 w
tabeli 4-14
Ź
ródło: Opracowanie własne
1.3.4. Produkty
Projekt obejmuje swoim zakresem gospodarkę ściekową, dlatego też do najważniejszych produktów
uzyskanych w wyniku jego realizacji należą:
Tabela 1-2 Produkty Projektu
Produkt
Jedn. miary
Wartość
długość wybudowanej sieci kanalizacyjnej
km
17,4
liczba wybudowanych przepompowni ścieków
szt.
10
liczba zmodernizowanych oczyszczalni ścieków
szt
1
Ź
ródło: Opracowanie własne
"Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków wraz z rozbudową kanalizacji sanitarnej”
ERDF
5
1.4. Analiza instytucjonalna
1.4.1. Wykonalność instytucjonalna projektu. Status prawny beneficjenta
Beneficjentem projektu oraz i instytucją odpowiedzialną za realizację przedsięwzięcia oraz
Beneficjentem dotacji z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego będzie Gmina.
W obrębie struktur Urzędu Miasta zostanie utworzony Zespół Realizujący Projekt, którego zadaniem
będzie nadzór nad realizacją Projektu.
Biorąc pod uwagę specyfikę zadań inwestycyjnych zawartych w Projekcie, przewiduje się, że do
nadzoru nad realizacją Projektu zostanie zaangażowany Inżynier Kontraktu (w rozumieniu warunków
FIDIC).
Decyzje i zezwolenia budowlane
Ze względu na swoją kompleksowość, stan przygotowania proponowanego Projektu jest zakończony.
Całość zadań objętych projektem posiada wymagane prawem pozwolenia. Pierwszym etapem
wdrożenia projektu będzie rozpoczęcie procesu wykupu gruntów oraz przygotowanie
ogólnych/szczegółowych rysunków i dokumentacji przetargowej.
Proponowany zakres kontraktu, procedury kontraktowe, realizacja przetargów i podpisywanie
kontraktów
Projekt, jak również inne przedsięwzięcia współfinansowane z Europejskiego Funduszu Rozwoju
Regionalnego będzie realizowany zgodnie z krajowym prawem zamówień publicznych (Ustawa z dnia
29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych), zgodnym z unijnymi dyrektywami w tym zakresie.
Proponowany harmonogram przetargów przedstawia Tabela 1-3.
Tabela 1-3: Warunki kontraktowe
Nr kontraktu
Warunki kontraktu
Przewidywana data
ogłoszenia
1.Modernizacja i
rozbudowa
oczyszczalni ścieków
Kontrakt na Roboty
Warunki Kontraktu na budowę (Pierwsze wydanie, 1999).
FIDIC "czerwona książka”
IV kwartał 2004
2.Rozbudowa
kanalizacji sanitarnej A
Kontrakt na Roboty
Warunki Kontraktu na budowę (Pierwsze wydanie, 1999).
FIDIC "czerwona książka”
IV kwartał 2004
3.Rozbudowa
kanalizacji sanitarnej B
Kontrakt na Roboty
Warunki Kontraktu na budowę (Pierwsze wydanie, 1999).
FIDIC "czerwona książka
IV kwartał 2004
4.Rozbudowa
kanalizacji sanitarnej C
Kontrakt na Roboty
Warunki Kontraktu na budowę (Pierwsze wydanie, 1999).
FIDIC "czerwona książka”
I kwartał 2005
5.Rozbudowa
kanalizacji sanitarnej D
Kontrakt na Roboty
Warunki Kontraktu na budowę (Pierwsze wydanie, 1999).
FIDIC "czerwona książka
IV kwartał 2005
6.Rozbudowa
kanalizacji sanitarnej E
Kontrakt na Roboty
Warunki Kontraktu na budowę (Pierwsze wydanie, 1999).
FIDIC "czerwona książka”
I kwartał 2005
7.Rozbudowa
kanalizacji sanitarnej F
Kontrakt na Roboty
Warunki Kontraktu na budowę (Pierwsze wydanie, 1999).
FIDIC "czerwona książka
IV kwartał 2005
Ź
ródło: Opracowanie własne
"Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków wraz z rozbudową kanalizacji sanitarnej”
ERDF
6
Kontrakt na usługi
Część środków pochodzących z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego zostanie użyta na
sfinansowanie kontraktu na usługi Konsultanta – Inżyniera Kontraktu. Będzie to podmiot – konsultant
ś
wiadczący profesjonalnie usługi z zakresu nadzoru i organizacji procesu robót budowlanych.
Kontrakty na Roboty
Zostaną zrealizowane 7 kontrakty na roboty do realizacji w latach 2004-2006. Zalecane warunki
kontraktowe przedstawiono powyżej Tabela 1-3.
Harmonogramy zadań budowlanych
Z punktu widzenia osiągnięcia celu, jakim jest skuteczna realizacja Projektu, najbardziej istotna przy
prowadzeniu prac budowlanych jest etapizacja - ze względu na istniejącą technologię - modernizacji
oczyszczalni ścieków.
Szczegółowa etapizacja budowy kanalizacji sanitarnej zostanie przedstawiona przez wykonawcę
robót.
1.4.2. Trwałość projektu
Beneficjentem projektu oraz instytucją odpowiedzialną za realizację przedsięwzięcia oraz
Beneficjentem dotacji z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego będzie Gmina.
Operatorem gospodarki wodno-ściekowej na terenie miasta jest Przedsiębiorstwo Wodociągów i
Kanalizacji. Założycielem i jedynym właścicielem spółki jest Gmina.
W przypadku Projektu współfinansowanego w ramach Europejskiego Funduszu Rozwoju
Regionalnego, Gmina Miejska– jako Beneficjent - przekaże w drodze aportu rzeczowego do spółki
majątek o wartości równej wartości powstałych środków trwałych w sieci kanalizacyjnej sanitarnej i
modernizowanej oczyszczalni ścieków.
Zgodnie z zasadą zanieczyszczający płaci koszty eksploatacji infrastruktury w zakresie gospodarki
wodno-ściekowej ponoszą będą ponosić użytkownicy końcowi. Strategia cenowa, a co za tym idzie
prognoza finansowa dla PWiK opracowana została na założeniach w taki sposób aby uwzględniała
następstwa realizowanych obecnie inwestycji, planowanych inwestycji w ramach Projektu oraz
pozostałych inwestycji planowanych przez Spółkę.
W strategii i prognozowaniu opłat wzięto również pod uwagę wymagania stosowane w przypadku
inwestycji w zakresie gospodarki wodno-ściekowej dotyczące zdolności mieszkańców do ponoszenia
opłat za usługi sprzedaży wody i odbioru ścieków, których wartość powinna stanowić od 3% do 4%
udziału w dochodzie.
1.5. Analiza prawna wykonalności inwestycji
Rozbudowa systemu kanalizacyjnego.
Inwestycja musi być prowadzona na terenach należących do miasta. Zachodzi zatem konieczność
wykupu gruntu pod budowę przepompowni ścieków
oraz uregulowania stanu prawnego, służebności i
dostępności do urządzeń kanalizacyjnych w pasach technicznych.
Modernizacja oczyszczalni ścieków
Inwestycja została zlokalizowana na terenie istniejącej oczyszczalni. Teren jest dostępny dla
inwestora. W związku z powyższym koszty wykupu i odszkodowań nie są brane pod uwagę.
"Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków wraz z rozbudową kanalizacji sanitarnej”
ERDF
7
2.
Analiza techniczna
2.1. Ocena techniczna projektu
Przewidywane działania w zakresie sieci kanalizacji sanitarnej
Opis wymagań infrastrukturalnych
Projekt poprawy układu kanalizacyjnego jest związany z urządzeniami znajdującymi się w ulicach i
przez to połączonymi z infrastrukturą konieczną do wykonania wyżej wymienionych zadań
inwestycyjnych.
Na terenie oczyszczalni istniejąca infrastruktura zapewnia prawidłową realizację i eksploatację
Projektu.
Rozwiązania konstrukcyjne i warunki budowy
Roboty kanalizacyjne będą wykonywane w istniejących ulicach. Nieuchronny jest konflikt z istniejącą
infrastrukturą uzbrojenia terenu. Teren robót będzie wobec tego miejscami bardzo wąski ze względu
na budynki, ogrodzenia i szlaki użytkowe.
Roboty ziemne będą wykonane w ok. 70% przez maszyny i w ok. 30% ręcznie z wykorzystaniem
mechanicznych przenośników. Z powodu braku miejsca na wydobywany grunt, przewidziane jest
tymczasowe składowanie ok. 70% wydobytego gruntu w odległości ok. 1 km. Nadmiar gruntu będzie
wywożony na odległość 10 km.
Rury systemu kanalizacyjnego wykonane będą na bazie kamionki, i PCW.
Zapotrzebowanie na materiały i media podczas działania
Artykuły zużywalne potrzebne do działania całego istniejącego układu dystrybucji są magazynowane i
wykorzystywane przez PWiK. Potrzeby planowanych nowych urządzeń można określić w proporcji
do ich udziału w całej sieci. W czasie początkowego okresu działania zużycie nowych urządzeń
będzie wolniejsze.
Ocenia się, że zużycie energii przez rozbudowany system wzrośnie o ok. 5%.
Wg danych PWiK w 2003 roku zużyto na oczyszczalni:
energia elektr. 1 057 555 kWh
Pix 112,545 Mg
Pax 50, 32 Mg
Olej opałowy 13 250 litrów
Woda 10 000 m sześc.
Po modernizacji zużycie energii nie powinno być większe (wprowadzona automatyka i sterowanie)
mimo zwiększonej mocy zainstalowanej. Pozostałe materiały w zbliżonych ilościach.
2.2. Opis alternatywnych wariantów, analiza opcji
Zakres analizy
Ze względu na dostępność różnorodnych technologii, szerokiej analizie techniczno – ekonomicznej
poddano modernizację oczyszczalni ścieków. Także w tym przypadku, kryterium lokalizacyjne nie
budziło żadnych wątpliwości.
Do ostatecznej oceny przyjęto Warianty I do IV spełniające kryterium pełnego wydzielenia ciągów
technologicznych oraz oparte na szeroko sprawdzonych rozwiązaniach technologicznych.
Szacunkowe koszty alternatywnych rozwiązań
Poniżej podano podsumowanie oszacowania kosztów w cenach stałych na rok 2003, rozważanych
wariantów w celu ich porównania.
"Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków wraz z rozbudową kanalizacji sanitarnej”
ERDF
8
Tabela 2-1: Finansowe porównanie wariantów
Wyszczególnienie
Wariant I
Wariant II
Wariant III
Wariant IV
Nakłady inwestycyjne w tys zł.
21 000
19 800
19 600
17 000
Koszty eksploatacyjne
zł/ m
3
- ścieków
3,00
2,95
2,93
2,85
DGC
4,6
4,4
4,4
4,1
Ź
ródło: Opracowanie własne
Ekonomiczne i finansowe porównanie rozważanych wariantów
W celu wybrania najkorzystniejszego wariantu posłużono się narzędziem jakim jest analiza
efektywności kosztowej w oparciu o wskaźnik dynamicznego kosztu jednostkowego (DGC - dynamic
generation cost).
Z uwagi na to, iż w każdym wariancie oczyszczone zostanie 100% wszystkich ścieków powstających
na terenie systemu, założono taki sam efekt dla wszystkich wariantów tj. 3 tys. m
3
na dobę.
Dla każdego z wariantów oszacowano koszty eksploatacyjne na podstawie danych wynikających z
projektów koncepcyjnych różnych wariantów.
Najniższym wskaźnikiem DGC charakteryzuje się Wariant IV. Przybiera on wartość 4,1 co informuje,
ż
e oczyszczenie 1 m
3
ścieków będzie kosztowało 4,1 zł.
Z technicznego punktu widzenia dodać należy, że rozwiązania przedstawione w wariancie
IV charakteryzują się:
-
stworzeniem optymalnych warunków do równomiernej, bez względu na wielkość
dopływających ścieków, pracy ciągu biologicznego oczyszczania ścieków,
-
wykorzystaniem wszystkich obiektów kubaturowych i rurociągów na terenie oczyszczalni w
nowym układzie technologicznym,
-
w ciągach technologicznych występują 2 w pełni wydzielone układy równoległe,
-
zastosowaniem optymalnego wgłębnego systemu napowietrzania ścieków,
-
zastosowaniem optymalnego systemu kontroli poszczególnych procesów i automatyki,
-
optymalnym rozwiązaniem architektonicznym obiektów nadziemnych,
-
zastosowaniem rozwiązań do neutralizacji odorów.
3.
Analizy specyficzne dla danego rodzaju projektu
3.1. Podstawowe parametry systemu, określenie rynku odbiorców
3.1.1. Kanalizacja
Tabela 3-1 Odbiorcy usług kanalizacyjnych w aktualnym stanie
Odbiorcy usług w stanie aktualnym
Liczba mieszkańców (osób)
23 404
Liczba użytkowników mieszkańców możliwych od podłączenia (osób)
1 980
Liczba użytkowników (mieszkańców) (osób)
19 425
Ś
rednioroczna liczba turystów (osób)
20 000
Ilość ścieków odbieranych od pozostałych (m3/rok)
123 000
RLM pozostałych
3 679
Długość sieci (mb)
54 600
Ź
ródło: Opracowanie własne
"Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków wraz z rozbudową kanalizacji sanitarnej”
ERDF
9
Tabela 3-2 Podstawowe parametry systemu po zrealizowaniu grupy zadań inwestycyjnych
Rozbudowa kanalizacji sanitarnej (grupa zadań)
Wyszczególnienie
Dane po zrealizowaniu zadania
Nakłady inwestycyjne (wg cen aktualnych)
11015
Liczba mieszkańców
23404
Prognozowana liczba mieszkańców (osób)
23698
Prognozowana liczba użytkowników (mieszkańców) możliwych do
podłączenia (osób)
1980
Prognozowana liczba użytkownikow (mieszkańców) (osób)
21405
Ś
rednioroczna liczba turystów (osób)
20000
Prognozowana średnioroczna liczba turystów
20000
Ilość ścieków od pozostałych (m
3
/d)
337
Prognozowana ilość ścieków od pozostałych (m
3
/d)
340
Prognozowane RLM pozostałych
3712
Długość sieci (mb)
17 400
Ź
ródło: Opracowanie własne
3.1.2. Oczyszczalnia ścieków
Tabela 3-3 Nakłady inwestycyjne na oczyszczalnię ścieków i jej przepustowość
Wyszczególnienie
2001
2005
2006
2007
Nakłady inwestycyjne (wg cen
aktualnych) w tys. zł
60
14 407
8 237
0
Przepustowość w m
3
/dobę
3 153
3 153
3 153
3 600
Ź
ródło: Opracowanie własne
4.
Analiza finansowa
4.1. Założenia
Przeprowadzona analiza finansowa zakładała następujące główne zadania:
-
Przeprowadzenie analizy wykonalności finansowej proponowanego projektu (siedem zadań
inwestycyjnych) włączając do tego przyrostową ocenę finansową kosztów i przychodów
generowanych przez proponowany projekt oraz zmianę w wartości modernizowanych/nowych
urządzeń. Ponadto analiza projektu zawiera analizę rentowności w postaci obliczeń NPV oraz
IRR.
-
Ocenę kondycji finansowej PWiK i jego zdolności do podjęcia się finansowania część Projektu.
To zadanie objęło również analizę wszystkich generowanych przychodów i wydatków, jak
również innych niezbędnych inwestycji wykonywanych w okresie planowania, analizę
przewidywanych sprawozdań finansowych oraz podstawowych wskaźników PWiK dla
planowanego okresu.
-
Ocenę zdolności budżetowej oraz możliwości kredytowych Gminy z uwzględnieniem
współfinansowania składnika Projektu.
"Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków wraz z rozbudową kanalizacji sanitarnej”
ERDF
10
4.2. Nakłady inwestycyjne na realizacje projektu
Wszystkie nakłady inwestycyjne są kwalifikowane.
Tabela 4-1: Poziom nakładów inwestycyjnych [000 zł]
Nakłady inwestycyjne
Wartość
2004
2005
2006
1 Koszty wykupu gruntów
1 100
200
350
550
2 Kanalizacja sanitarna
27 143
0
15 993
11 150
Modernizacja oczyszczalni ścieków
18 731
12 426
6 306
Rozbudową kanalizacji sanitarnej
8 412
0
3 567
4 844
3 Rezerwa
1 890
0
777
1 113
4 Obsługa projektu
1 273
0
509
764
5 VAT
2 312
0
1 286
1 026
Łącznie
33 718
200
18 915
14 603
Ź
ródło: Opracowanie własne
Ponadto dla celów analizy przyjęto założenie, że Spółka będzie ponosić nakłady odtworzeniowe w
celu utrzymania posiadanego majątku w należytym stanie technicznym.
4.3. Źródła finansowania projektu
Ogółem wartość nakładów inwestycyjnych wyniesie w cenach aktualnych 33,7 mln zł. Rozkład ich
finansowania przedstawia tabela poniżej.
Tabela 4-2: Struktura finansowania Projektu [000 zł]
Wyszczególnienie
Ogółem
2004
2005
2006
Łączne finansowanie
33 718
200
18 915
14 603
Udział dotacji
25 289
150
14 186
10 952
Udział Miasta
8 430
50
4 729
3 651
Ź
ródło: Obliczenia własne
Wartość wsparcia EFRR wyniesie 75% kosztów Projektu. Pozostałe środki będą pochodziły od
Gminy.
Odsetki w czasie realizacji projektu
Z uwagi na przyjętą strukturę źródeł finansowania Projektu, w którym występuje jedynie
dotacja oraz udział środków własnych Miasta koszty finansowe nie występują.
4.4. Analiza sytuacji finansowej Gminy
Dochody budżetu wykazują w ostatnich dwóch latach stosunkowo małą dynamikę wzrostu - około 5%
rocznie nominalnie. Struktura dochodów również nie podlegała większym zmianom. Udział subwencji
i dotacji otrzymywanych głównie z budżetu państwa stanowi około 50% dochodów budżetu miasta.
Drugą połowę stanowią dochody pochodzące ze źródeł zlokalizowanych na terenie gminy (dochody
własne i udziały w podatkach budżetu państwa). Zauważalny jest natomiast spadek wielkości dotacji z
poziomu 15% w 2000 roku do 12% w 2003 roku.
Tabela 4-3: Dochody budżetu gminy w latach 2000-2003 w zł
ROK
2000
2001
2002
2003
Dochody ogółem
23 586 818
26 471 317
27 031 513
28 410 508
Dochody własne
6 759 577
8 070 315
8 942 040
9 490 650
Udziały w podatkach państwowych
5 024 248
4 798 502
4 553 729
5 285 000
Subwencje
8 234 051
10 235 120
10 470 447
10 707 341
Dotacje
3 568 942
3 367 380
3 065 297
2 927 517
Ź
ródło: Urząd Gminy
"Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków wraz z rozbudową kanalizacji sanitarnej”
ERDF
11
Przeważającą część wydatków stanowią wydatki bieżące. W analizowanym okresie największy udział
wydatki inwestycyjne stanowiły w 2001 roku – 13,0%, najniższy natomiast w planowanym 2003 roku
6,6%. Wysokość wydatków inwestycyjnych w budżecie gminy świadczy, że w ostatnich latach w
gminie nie prowadzono ekspansywnej polityki inwestycyjnej.
Tabela 4-4: Wydatki budżetu gminy w latach 2000-2003 zł
ROK
2000
2001
2002
2003
Wydatki ogółem
24 004 347
28 010 724
27 225 690
29 410 508
Wydatki bieżące
21 962 069
24 352 530
25 227 516
27 479 508
Wydatki inwestycyjne
2 042 278
3 658 194
1 998 174
1 931 000
Ź
ródło: Urząd Gminy
Stan zadłużenia miasta na dzień 31.12.2004r. wynosił będzie 6 436 tys. złotych, co stanowić bezie
22,4 % dochodów ogółem. Zadłużenie wynika w znacznej mierze z faktu poręczenia kredytów przez
miasto dla Towarzystwa Budownictwa Społecznego. Należy pamiętać, że Gmina wyemitowało w
2001 roku obligacje na sumę 1,5 mln złotych, których wykup rozpocznie się w 2006 roku.
Zgodnie prawem finansów publicznych zobowiązania zaciągnięte na realizację projektów
współfinansowanych ze środków Unii Europejskiej nie są wliczane do wskaźników zadłużenia.
Przystępując do analizy budżetu poczyniono następujące założenia:
• pożyczki związane z prefinansowaniem będą zwracane w ciągu roku i nie będą wliczane do
wysokości długu,
• miasto będzie realizować pozostałe inwestycje w okresie realizacji Projektu w wysokości
około 1 mln złotych
Gmina jest w stanie sfinansować Projekt, jednakże wiązać się to będzie z koniecznością zwiększenia
zadłużenia (pożyczki zaciągane na realizację inwestycji). Przy zakładanym 75%-owym udziale dotacji
z EFRR zadłużenie osiągnie najwyższy poziom w 2008 roku – 44,9%, natomiast wskaźnik obsługi
zadłużenia w latach 2008-2012 powinien oscylować w granicach 6-11%. Zmniejszanie dotacji poniżej
75% oznaczać może powstanie pułapki zadłużenia. Pojawia się groźba utraty przez budżet płynności
finansowej i w rezultacie zdolności do pokrywania wydatków bieżących i podejmowania koniecznych
zadań inwestycyjnych.
Wyniki analizy budżetu przedstawiono w tabeli.
Tabela 4-5 Projekcje budżetu gminy [000 zł]
Wyszczególnienie
2004
2007
2010
2015
2019
Wydatki ogółem
29 473
32 157
32 369
34 556
36 676
w tym:
0
0
0
0
0
Wydatki bieżące
27 952
28 870
29 524
30 648
31 578
w tym spłata odsetek od pożyczek na prefinansowanie
0
409
0
0
0
Spłata rat zadłużenia
527
2 087
1 644
366
0
Wydatki inwestycyjne ogółem
994
1 200
1 200
3 542
5 098
Wydatki inwestycyjne Projekt
200
0
0
0
0
- finansowane wkładu własnego
50
0
0
0
0
- finansowane z dotacji EFRR
150
0
0
0
0
Pozostałe wydatki inwestycyjne
794
1 200
1 200
3 542
5 098
- finansowane ze środków własnych
237
0
908
3 542
5 098
- finansowane z kredytów i pożyczek
557
1 200
292
0
0
Zapotrzebowanie na kredyty i pożyczki na finansowanie
inwestycji
557
1 200
292
0
0
Dochody budżetu gminy w tym:
"Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków wraz z rozbudową kanalizacji sanitarnej”
ERDF
12
Wyszczególnienie
2004
2007
2010
2015
2019
dochody budżetowe
28 766
30 676
32 077
34 556
36 676
dotacja FS
150
0
0
0
0
zaciągnięte pożyczki i kredyty
557
1 200
292
0
0
Zadłużenie:
zadłużenie na koniec roku w zł
6 437
12 923
8 873
2 378
2 048
zadłużenie na koniec roku w %
22,4%
42,1%
27,7%
6,9%
5,6%
spłata pożyczek i kredytów
527
2 087
1 644
366
0
spłata poręczonych pożyczek
1 070
870
120
0
0
obsługa długu w zł
1 719
3 511
2 133
388
0
obsługa długu w %
6,0%
11,4%
6,6%
1,1%
0,0%
Ź
ródło: Opracowanie własne
4.5. Program sprzedaży kalkulacja przychodów ze sprzedaży w wyniku
realizacji przedsięwzięcia
4.5.1. Polityka cenowa
Taryfy opłat są zbudowane w taki sposób, aby umożliwić pełne odzyskanie poniesionych kosztów –
przychody z opłat muszą pokryć wszystkie koszty eksploatacji oraz konserwacji/remontów, koszty
finansowania oraz koszty bieżącej, koniecznej wymiany środków trwałych.
Taryfy opłat są również zgodne z wymaganiami standardów Unii Europejskiej dotyczącymi
możliwości poniesienia kosztów tych opłat przez konsumentów oraz z zasadą “zanieczyszczający
płaci”.
Zdolność do pokrywania rachunków pod względem finansowym przyjmuje jako punkt odniesienia
poziom taryf opłat możliwy do poniesienia przez gospodarstwa domowe na obsługiwanym obszarze.
Wysokość opłat możliwych do poniesienia jest zdefiniowana przez standard przemysłowy jako koszty
sektora gospodarki wodnej nie przekraczające 4% średniego przychodu gospodarstwa domowego.
Prognozy dochodów gospodarstw domowych
Do prognozowania dochodów gospodarstw domowych na obszarze oddziaływania przedsięwzięcia
wykorzystano dane dotyczące województwa. W 2001 roku przeciętny miesięczny dochód do
dyspozycji w gospodarstwach domowych oszacowano na poziomie 567,07 zł/mc. Z uwagi na
prowadzenie analizy w cenach stałych w poniższej prognozie dochodów założono ich wzrost jedynie
na poziomie przewidywanego realnego wzrostu płac.
Analiza zdolności mieszkańców do ponoszenia określonych opłat za ww. usługi na podstawie
dochodu do dyspozycji i struktury wydatków
Do określenia obciążenia dochodów opłatami za wodę i ścieki przyjęto wartości omówione w
poprzednich punktach. z tą różnicą, że w poniższym zestawieniu przedstawiono je w ujęciu realnym.
Tabela 4-6 Zdolność do ponoszenia wydatków na wodę
Wyszczególnienie
Jedn.
2001
2002
2003
Opłata za wodę brutto
zł
/m
3
1,64
2,06
2,25
Opłata za ścieki brutto
zł
/m
3
2,49
3,12
3,37
Dochód do dyspozycji
zł
567,07
572,74
578,47
Zużycie wody
l/Md
76,48
77,53
77,53
Miesięczne wydatki
zł
10,65
13,46
14,59
Obciążenie dochodu gosp. dom.
%
1,9%
2,4%
2,5%
Ź
ródło: Opracowanie własne
"Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków wraz z rozbudową kanalizacji sanitarnej”
ERDF
13
Z danych zaprezentowanych w powyższej tabeli wynika, że udział procentowy wydatków za wodę i
ś
cieki w dochodach realnych w analizowanym okresie kształtował się w granicach 1,9% - 2,5%
osiągając najwyższy wskaźnik w 2003 roku.
Międzynarodowe doświadczenia z podobnymi programami inwestycyjnymi wykazują, że możliwy do
zaakceptowania poziom stawek taryfowych za usługi wodne jest zdefiniowany w zakresie 3 – 5 %
ś
rednich wydatków mieszkańca. Sugeruje to, że w Gminie istnieje możliwość podniesienia stawek
taryfowych za sprzedaż wody i usługi odbioru ścieków.
4.5.2. Aktualny i przyszły popyt na usługi
Analiza popytu została oparta na danych dostarczonych przez PWiK.
Sprzedaż wody dla wszystkich odbiorców i ilość zrzuconych ścieków w latach 1992 -2003
przedstawia poniższy wykres (dane w tys. m
3
)
0
200
400
600
800
1000
1200
1400
1600
1800
1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
W O D A
Ś
C I E K I
PWiK prowadzi ewidencję sprzedaży z podziałem na grupy odbiorców wody i usług odbioru ścieków.
Ta podstawowa struktura odpowiada stosowanemu aktualnie w przedsiębiorstwach wodociągowych
podziałowi odbiorców wody i producentów ścieków dla potrzeb rozliczeń za wodę i ścieki.
Bieżący i przyszły popyt zgłaszany przez gospodarstwa domowe
Sprzedaż swoich usług przez PWiK dla gospodarstw domowych przedstawia poniższa Tabela.
Tabela 4-7 Sprzedaż wody i odbiór ścieków od gospodarstw domowych
Wyszczególnienie
2000
2001
2002
2003
Liczba ludności podłączona do wodociągu w tys.
23,48
23,62
22,99
23,06
Sprzedaż całkowita wody w tys. m
3
864
824
804
782
Sprzedaż do gospodarstw domowych tys. m
3
684
659
651
659
Liczba ludności podłączona do kanalizacji w tys.
17,79
18,13
18,11
18,63
Ś
cieki - sprzedaż całkowita tys. m
3
1 003
967
943
918
Ś
cieki od gospodarstw domowych tys. m
3
628
610
612
634
Ź
ródło: PWiK
Jak wynika z powyższego zestawienia gospodarstwa domowe stanowią zdecydowanie największą
grupę odbiorców wody i usług odbioru ścieków w rejonie działania PWiK
W 2003 roku grupa ta zużywała 84% całej sprzedanej wody oraz odprowadziła 69% wszystkich
oczyszczanych ścieków.
Analiza danych dostarczonych przez PWiK potwierdza, że ilościowa sprzedaż wody i odbioru
ś
cieków ulega w ostatnich kilkunastu latach tendencji spadkowej.
"Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków wraz z rozbudową kanalizacji sanitarnej”
ERDF
14
Popyt jednostkowy ze strony gospodarstw domowych
Charakterystycznym wskaźnikiem obrazującym kształtowanie się popytu w gospodarce wodno -
ś
ciekowej jest współczynnik jednostkowego dobowego zużycia przez mieszkańca.
Jednostkowe zużycie wody na mieszkańca w ostatnich trzech latach kształtowało się następująco:
Tabela 4-8 Jednostkowe zużycie wody [l/Md]
2000
2001
2002
2003
79,8
76,48
77,53
77,53
Ź
ródło: Opracowanie własne
Należy zauważyć, że wartości te są bardzo niskie w porównaniu z liczbami charakteryzującymi kraj,
chociaż podlegają podobnym tendencjom. W większych miastach Polski wielkości te wynoszą
obecnie około 90-100 l/M/d. Należy zwrócić uwagę, że tendencja spadkowa została zahamowana w
2003 roku.
Prognozy popytu ze strony gospodarstw domowych
W prognozowaniu jednostkowego zużycia wody i ścieków wzięto pod uwagę wszystkie
dotychczasowe rozważania przedstawione powyżej. Oprócz tego w celu prawidłowego
prognozowania wzięto pod uwagę sytuację społeczno-ekonomiczną.
Prognozy oparto na kształtowaniu się wskaźnika jednostkowego zużycia wody z uwzględnieniem
przewidywanych zmian kosztów PWiK i aktualnych trendów.
Na podstawie wyznaczonej funkcji popytu oraz jego trendów przyjęto, że wskaźnik jednostkowego
zaopatrzenia w wodę osiągnie najniższą wartość 73,7 l/M/d w 2008 roku.
Wzrost ten w kolejnych latach określono na poziomie połowy wzrostu realnego płac.
Bieżący i przyszły popyt zgłaszany przez przemysł oraz usługi i rolnictwo
Druga kategoria odbiorców to odbiorcy zakwalifikowani do odbiorców w sferze produkcji lub inaczej
zakładów przemysłowych.
Sprzedaż swoich usług przez PWiK dla przemysłu przedstawia poniższa Tabela
Tabela 4-9: Sprzedaż usług PWiK dla przemysłu [000 m
3
]
Wyszczególnienie
2000
2001
2002
2003
Sprzedaż całkowita wody
864
824
804
782
Sprzedaż w sferze produkcji
22
18
12
b.d.
Ś
cieki - sprzedaż całkowita
1 003
967
943
918
Ś
cieki przemysłowe
143
124
111
104
Ź
ródło: PWiK
W 2002 roku zakłady przemysłowe zużyły tylko 1,54% całej sprzedanej przez PWiK wody i zrzuciły
11,72% wszystkich oczyszczanych ścieków. Różnice te wynikają z faktu posiadania przez zakłady
mięsne własnych ujęć wody.
Z powyższego wykresu wynika, że sprzedaż wody w analizowanych latach spadła o 36,7%, natomiast
ilość odebranych ścieków od przemysłu i pozostałych odbiorców łącznie o 15,5%.W przeciwieństwie
do gospodarstw domowych odbiór ścieków od omawianych podmiotów przewyższa ilość sprzedanej
im wody we wszystkich latach.
Prognozy popytu ze strony przemysłu i rolnictwa
Za podstawę do prognozy zużycia wody przez przemysł przyjęto liczbę mieszkańców Gminy oraz
jednostkowe wskaźniki zużycia wody w zakładach przemysłowych na cele produkcyjne odniesione do
jednego mieszkańca rzeczywistego.
"Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków wraz z rozbudową kanalizacji sanitarnej”
ERDF
15
Zużycie w 2003 oparto na danych z I półrocza. W latach 2004 – 2006 przyjęto, że popyt jednostkowy
na wodę i ścieki w przeliczeniu na mieszkańca będzie się zmniejszać o połowę spadku z roku
poprzedniego, natomiast w latach 2007-2028 założono wzrost popytu na poziomie połowy
przewidywanego wzrostu PKB.
Bieżący i przyszły popyt zgłaszany przez podmioty użyteczności publicznej
Trzecią kategorię odbiorców stanowią odbiorcy o charakterze ogólnomiejskim. Do tej grupy
odbiorców zalicza się grupę przedsiębiorstw zajmujących się usługami szeroko rozumianymi,
handlem oraz drobną wytwórczością. Należą do tej grupy również szpitale, szkoły, administracja
rządowa i samorządowa, zakłady użyteczności publicznej związane z utrzymaniem czystości ulic, zieleni
zorganizowanej itp.
Tabela 4-10 Sprzedaż wody i odbiór ścieków od pozostałych odbiorców [000 m
3
]
Wyszczególnienie
2000
2001
2002
2003
Sprzedaż całkowita wody
864
824
804
782
Sprzedaż dla pozostałych odbiorców
158
146
141
123
Ś
cieki - sprzedaż całkowita
1 003
967
943
918
Ś
cieki od pozostałych odbiorców
232
234
220
181
Ź
ródło: PWiK
Na cele o charakterze ogólnomiejskim zużywa się obecnie 17,53% całej wyprodukowanej wody.
Grupa ta zrzuciła w 2002 roku 23,34% wszystkich oczyszczonych ścieków.
Sprzedaż wody i ścieków, łącznie dla przemysłu i pozostałych odbiorców w latach 1996-2002
przedstawiono na wykresie w punkcie poprzednim.
Prognozy popytu sfery użyteczności publicznej
Podobnie jak w przypadku przemysłu za podstawę prognozy zużycia wody przyjęto liczbę
mieszkańców oraz wskaźniki zużycia wody przez pozostałe podmioty odniesione do jednego
mieszkańca.
Zużycie w 2003 oparto na danych z I półrocza. W latach 2004 – 2006 przyjęto, że popyt jednostkowy
na wodę i ścieki będzie się zmniejszać o połowę spadku z roku poprzedniego, natomiast w latach
2007-2028 założono wzrost popytu na poziomie połowy przewidywanego wzrostu PKB.
4.5.3. Plan przychodów
Przychody związane z gospodarką wodno - ściekową zostały wyznaczone w oparciu o łączne
spodziewane przepływy kosztów związane z zakresem bieżącej działalności i realizacji Projektu oraz
prognozę zużycia wody. Przychody stanowią prawie wyłącznie wpływy z opłat od użytkowników
systemu. Konieczność przeprowadzenia łącznej analizy przychodów wynika z obowiązujących w tym
sektorze norm ustalania opłat za wodę i ścieki, nakazujących stosowanie w tym zakresie łącznej
prognozy kosztów operatora wodno-ściekowego.
Zalecana struktura proponowanej taryfy opłat jest zgodna z polskimi przepisami, które mają znaczenie
nadrzędne, w zakresie ścisłego rozdzielenia kosztów działalności dotyczącej gospodarki wodnej od
związanej ze ściekami.
W 2003 roku PWiK wykorzystywał mieszaną taryfę opłat za wodę i ścieki. Poziom opłat jest
wprawdzie równy dla wszystkich grup użytkowników:
- woda 2,21 zł/m
3
+ 7% VAT
- ścieki 3,15 zł/m
3
+ 7% VAT
W 2003 roku poziom opłat za wodę i ścieki w dochodach mieszkańców osiągnął poziom około 2,5%.
"Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków wraz z rozbudową kanalizacji sanitarnej”
ERDF
16
4.6.
Prognoza zmian w kosztach eksploatacyjnych
Projekt ma charakter przedsięwzięcia wielosektorowego, mającego wpływ na zmiany poziomu
różnego rodzaju wydatków i kosztów. W szczególności odnosi się to do wpływu na zmianę kosztów
bieżących PWiK.
Realizacja Projektu spowoduje zmianę bieżących kosztów ich eksploatacji, konserwacji i amortyzacji,
ponoszonych przez PWiK. Skutki zmian kosztów, stanowią element przeprowadzonej analizy
finansowej (obliczenie NPV i sprawozdania PWiK) i ekonomicznej (metoda DGC).
Poszczególne pozycje kosztów zostały szczegółowo omówione w poniższych sekcjach. Dla celów
skutecznego porównania wszystkich pozycji kosztów, analiza zmian poszczególnych pozycji została
przeprowadzona w cenach stałych (z 2003 roku).
Zmiany kosztów PWiK związane z realizacją Projektu
Koszt materiałów
Realizacja Projektu spowoduje generalnie zwiększenie zużycia materiałów. Przedstawia to Tabela
4-11.
Tabela 4-11: Zmiany w kosztach materiałowych po realizacji Projektu
Wyszczególnienie
Zmiany w kosztach zł/rok
Przyczyna
System kanalizacji sanitarnej
11 100
Wzrost materiałowych kosztów obsługi przepompowni
ś
cieków
Oczyszczalnia ścieków
11 100
Wzrost kosztów materiałów związanych z oczyszczaniem
ś
cieków (PIX, polielektrolit)
Razem
22 200
Ź
ródło: Obliczenia własne Konsultantów
Koszt energii
Realizacja Projektu spowoduje generalnie zwiększenie zużycia energii. Przedstawia to Tabela 4-12.
Tabela 4-12: Zmiany w kosztach energii po realizacji Projektu
Wyszczególnienie
Zmiany w kosztach zł/rok
System kanalizacji sanitarnej
10 000
Oczyszczalnia ścieków
6.000
Razem
16 000
Ź
ródło: Obliczenia własne Konsultantów
Usługi obce
Do usług obcych zaliczono koszty rutynowych i okresowych zabiegów konserwacyjnych w okresie
ż
ycia przedsięwzięcia. Koszty te wyznaczono w wartości 0,2-0,5% nowych inwestycji w zależności
od struktury części mechanicznych i budowlanych.
Realizacja Projektu spowoduje generalnie zwiększenie zapotrzebowania na usługi obce przez PWiK,
przedstawia to Tabela 4-13.
Tabela 4-13: Zmiany w kosztach usług obcych PWiK po realizacji Projektu
Wyszczególnienie
Zmiany w kosztach zł/rok
System kanalizacji sanitarnej
13 000
Oczyszczalnia ścieków
42 000
Razem
55 000
Ź
ródło: Obliczenia własne Konsultantów
Opłaty i podatki
Podatek od nieruchomości
W ciągu całego rozpatrywanego okresu będzie stosowana stawka podatku od nieruchomości
wynosząca 2% wartości brutto wszystkich budynków/robót budowlanych.
"Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków wraz z rozbudową kanalizacji sanitarnej”
ERDF
17
Opłaty środowiskowe
Przyjęto, że realizacja Projektu nie pociągnie za sobą zmiany kosztów PWiK związanych z
ponoszeniem opłat za korzystanie ze środowiska z tytułu poboru wód. Z tytułu odprowadzania
ś
cieków do środowiska przedsiębiorstwo powinno zaoszczędzić około 60 tys. zł rocznie.
Wynagrodzenia
Realizacja Projektu poszerzy zakres odpowiedzialności PWiK za eksploatację urządzeń gospodarki
wodno – ściekowej. Pociągnie to za sobą wzrost nakładów pracy w poszczególnych obszarach
funkcjonalnych. Wiązać się będzie ze wzrostem zatrudnienia. Przyjęto zwiększenie kosztów
wynagrodzeń o 151 tys. zł (w cenach z 2010 roku).
Amortyzacja
Amortyzacja środków trwałych gospodarki wodno – ściekowej, zrealizowanych w ramach Projektu w
całości zwiększy koszty PWiK. Poziom amortyzacji po zrealizowaniu projektu wyniesie 2 247 tys. zł
Pozostałe koszty operacyjne
Realizacja Projektu nie spowoduje generalnie zwiększenia pozostałych kosztów operacyjnych PWiK.
4.7.
Rachunek przepływów pieniężnych inwestora po realizacji inwestycji
Prognozowany poziom kapitału pracującego PWiK został wyznaczony na podstawie wartości na
koniec 2002 roku.
Nie założono zmian w kształtowaniu się wskaźników rotacji składników kapitału obrotowego. Z tego
tytułu nie należy się spodziewać zmian w poziomie kapitału obrotowego. Tym niemniej realizacja
Projektu spowoduje zwiększenie zapotrzebowania PWiK na kapitał obrotowy z tytułu wzrostu skali
działalności.
Prognoza kosztów bieżących PWiK stanowi podstawę analizy finansowej oraz rachunku NPV.
Prognoza została wykonana na bazie rachunku kosztów wykonanego przez PWiK dla celów kalkulacji
opłat za wodę i ścieki. Podstawę prognozy stanowią realne wyniki PWiK w 2002 roku, przewidywania
w zakresie rachunku kosztów na 2003 rok, wywiady z pracownikami PWiK oraz szacunki własne
konsultantów.
Na poszczególne składniki kosztów PWiK zostały nałożone właściwe efekty kosztowe realizacji
Projektu. W ten sposób otrzymano realne przepływy PWiK dla analizy wpływu części wodno-
ś
ciekowej Projektu, stanowiące trzon analizy finansowej.
"Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków wraz z rozbudową kanalizacji sanitarnej”
ERDF
18
5.
Analiza ekonomiczna
5.1. Obliczenie wskaźnika efektywności kosztowej
Efektywność kosztowa jest definiowana jako stosunek średniorocznej miary rezultatu i
ś
redniorocznego kosztu. Średnioroczna miara rezultatu to bezpośredni efekt ekologiczny obliczony w
punkcie 8.1.
Ś
rednioroczne koszty operacyjne obliczono w dwóch wariantach: dla całego przedsiębiorstwa oraz dla
Projektu.
Ś
rednioroczne koszty dla całego przedsiębiorstwa po realizacji projektu wynoszą: 5 817,5 tys. zł,
natomiast dla Projektu 2 104,3 tys. zł.
Obliczanie wskaźnika efektywności kosztowej
- dla całego przedsiębiorstwa: 0,073
- dla Projektu: 0,201
Roczne realne koszty operacyjne -
definiowane są jako koszty generowane w wyniku realizacji
projektu. Ich wartość wynosi 2 104,3 tys. zł
5.2. Analiza wskaźnikowa
Wskaźniki produktu
-
długość wybudowanej kanalizacji [mb] – 17.400
- wzrost przepustowości oczyszczalni [m
3
/d] – 447, tj. 14,2%
Wskaźniki efektywności produktu
- nakłady na kanalizację w stosunku do długości sieci [zł/mb] – 633,0
- nakłady na oczyszczalnię w stosunku do wzrostu przepustowości [zł/m
3
] – 139,2
Wskaźniki rezultatu
- wzrost ilości oczyszczonych ścieków w wyniku realizacji inwestycji [m
3
] – 45 000
- wzrost poziomu skanalizowanie: z 83% mieszkańców do 90%
Wskaźniki efektywności rezultatów
•
nakłady na kanalizacje w stosunku do ilości nowych użytkowników (zł/mieszkańca) 5 563,1
•
nakłady na kanalizacji w stosunku do ilości użytkowników i RLM pozostałych – 1935,2
•
nakłady na oczyszczalnię w stosunku do docelowej ilo9ści ścieków oczyszczanych (zł/m
3
) -
22,5
•
nakłady na oczyszczalnię i kanalizację w stosunku do usuniętego ładunku BZT5 w wyniku
realizacji przedsięwzięcia (zł/gO
2
/m
3
) – 2107,38
•
ilość ścieków dopływających do oczyszczalni w stosunku do przepustowości (%) – 28,1
•
jednostkowy koszt oczyszczania i odprowadzania ścieków bez amortyzacji (zł/ m
3
) – 2,49
•
jednostkowy koszt oczyszczania i odprowadzania ścieków z amortyzacją (zł/ m
3
) – 4,30
•
jednostkowy koszt energii oczyszczania i odprowadzania ścieków (zł/ m
3
) – 0,19
Wskaźniki oddziaływania
-osiągnięcie norm Unii Europejskiej w zakresie oczyszczanych ścieków
- utworzenie 4 nowych miejsc pracy
Wskaźniki oceny efektów oddziaływania:
- nakłady inwestycyjne w stosunku do efektu ekologicznego – 78,7
"Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków wraz z rozbudową kanalizacji sanitarnej”
ERDF
19
6.
Analiza oddziaływania na środowisko
6.1. Bezpośredni efekt ekologiczny
Bezpośredni efekt ekologiczny (X) obliczany jest w poniższy sposób.
X jest największą wartością spośród X1, X2 lub X3
Gdzie:
X1
=
300
5
5
po
BZT
przed
BZT
−
X2 =
60
4
4
po
NNH
przed
NNH
−
X3
=
300
CHZTpo
CHZTprzed −
X1 = 423,7
X2 = 0,000
X3 = 367,0
Bezpośredni efekt ekologiczny wynosi 423,7
Załącznik Finansowy