Najważniejsze kryteria

weryfikacji wniosków

o

płatność składanych

przez Beneficjentów

Działania 8.1 PO IG

Autor:

Marek

Pocheć

Polska Agencja Rozwoju Przedsiębiorczości (PARP)

Platforma - Wspieramy e-biznes -

www.web.gov.pl

Wydawca:

Polska Agencja Rozwoju Przedsiębiorczości (PARP)
ul. Pańska 81/83
00-834 Warszawa

www.parp.gov.pl

Wydanie I
Publikacja bezpłatna

Projekt współfinansowany przez Unię Europejską w ramach
Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego

„PARP - Wspieramy e-biznes”

www.web.gov.pl

Copyrig

ht © by Polska Agencja Rozwoju Przedsiębiorczości

Warszawa 2012.

Wszelkie prawa zastrzeżone. Żaden

fragment nie może być wykorzystywany w jakiejkolwiek
formie ani przekładany na język mechaniczny bez zgody
PARP.

Najważniejsze kryteria weryfikacji wniosków o płatność składanych przez Beneficjentów
Działania 8.1 PO IG

3

www.parp.gov.pl
www.web.gov.pl

Uwaga:

Poszczególne wymagania mogą się nieznacznie różnić, w zależności od treści umowy

podpisanej w ramach danej edycji konkursu.

Kryterium oceny

Weryfikacja

TAK

NIE

Nie

dotyczy

Wniosek i załączniki

1

Wniosek złożono we właściwej instytucji

2

Wniosek wypełniony w Generatorze Wniosków

3

Wersja papierowa wniosku jest tożsama z wersją
elektroniczną

4

Wszystkie wymagane pola

wniosku zostały wypełnione

5

Wniosek został złożony w terminie obowiązującym Umową

6

Wniosek został podpisany przez osobę reprezentującą
Beneficjenta, zgodnie z dokumentem rejestrowym lub
udzielonym pełnomocnictwem

7

Wniosek

zawiera

poprawne

dane

identyfikacyjne

Beneficjenta (nazwa, adres siedziby) i dane dotyczące
Umowy

8

Dane rachunku bankowego Beneficjenta we wniosku są
zgodne:

-

z Umową

-

oświadczeniem beneficjenta ze wskazaniem numeru

rachunku, na który ma być przekazane dofinansowanie
(w związku ze zmianą numeru rachunku)

-

umową cesji wierzytelności z umowy o dofinansowanie, na

którą PARP wyraziła zgodę

9

Wszystkie wymagane załączniki zostały dołączone:

-

dokumenty księgowe opisane zgodnie Instrukcja

wypełniania wniosku o płatność

-

wyciągi z rachunku bankowego do obsługi płatności

zaliczkowych

-

wyciągi z rachunku bankowego/potwierdzenia przelewów

beneficjenta potwierdzające dokonanie płatności objętych
wnioskiem o płatność

Najważniejsze kryteria weryfikacji wniosków o płatność składanych przez Beneficjentów
Działania 8.1 PO IG

4

www.parp.gov.pl
www.web.gov.pl

-

kopie dokumentów potwierdzających odbiór/wykonanie

dostaw lub usług,

-

kopie dokumentów potwierdzających przyjęcie środków

trwałych do użytkowania lub wartości niematerialnych
i prawnych,

-

inne dokumenty potwierdzające zgodność realizacji

Projektu z warunkami Umowy;

-

dokumenty wymagane w przypadku wydatków związanych

z wynagrodzeniami brutto oraz pozapłacowymi kosztami
pracy:



oryginał

oświadczenia

o

wypłaconych

wynagrodzeniach dla pracowników w ramach Projektu,



oryginał

oświadczenia

o

wypłaconych

obowiązkowych

pozapłacowych

kosztach

pracy

w przypadku przedsiębiorców będących osobami
fizycznymi prowadzącymi działalność gospodarczą,



kopia wyciągu z listy płac,



kopia rachunku za wykonanie zlecenia/dzieła,



kopia umowy określającej warunki zatrudnienia,



kopie deklaracji ZUS DRA, RCX lub RCA,



kopie

dokumentów

potwierdzające

zapłatę

obowiązkowych pozapłacowych kosztów pracy i zapłatę
za poniesione w ramach Projektu wydatki kwalifikujące
się do objęcia wsparciem, w wysokości wynikającej



z przedstawionych dokumentów;

- dokumenty wymagane

w przypadku zakupu szkoleń:



listy

obecności

podpisane

przez

osoby

uczestniczące
w szkoleniach,



kopie certyfikatów dla poszczególnych osób

uczestniczących w szkoleniach;

-

dokumenty

wymagane

w

przypadku

korzystania

z leasingu:



kopia umowy leasingu zawarta na finansowanie

projektu

zawierająca

harmonogram

spłat

rat

leasingowych,



oświadczenie o kwalifikowalności rat kapitałowych

z tytułu leasingu,



kopia faktury VAT dokumentująca zakup przez

leasingodawcę urządzeń objętych projektem;



kopi

e dowodów zapłaty;

Najważniejsze kryteria weryfikacji wniosków o płatność składanych przez Beneficjentów
Działania 8.1 PO IG

5

www.parp.gov.pl
www.web.gov.pl

- dokumenty wymagane w przypadku

kosztów najmu

pomieszczeń:



kopia

umowy

najmu

w

przypadku

najmu

pomieszczeń,



kopia faktury VAT dokumentująca wynajem/czynsz,



kopie dowodów zapłaty;

-

elektroniczna wersja analiz sporządzonych w ramach

Projektu,

-

oryginał oświadczenia Beneficjenta, że wszystkie

koszty wyszczególnione we wniosku o płatność są
bezpośrednio związane z realizacją projektu,

-

oświadczenia Beneficjenta, iż wyboru wykonawcy

dokonano zgodnie z zapisami ustawy o utworzeniu
Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości, których
wzory

są

dostępne

na

stronie

działania

na

www.parp.gov.pl

– jeśli wyboru dokonano po 5 stycznia

2011 r.

- k

opie innych dokumentów, wymaganych umową

o dofinansowanie (pomocnicze zestawienie finansowe)

10

Kwoty z dokumentów pomocniczych zostały prawidłowo
przeniesione do wniosku o płatność

11

Kopie dokumentów zostały potwierdzone za zgodność
z oryginałem

12

Dokumenty księgowe zawierają: nazwę (tytuł) Projektu
wynikającą z Umowy, datę zawarcia i numer Umowy,
opis

związku wydatku z Umową, informację o procencie

i kwocie współfinansowania z Europejskiego Funduszu
Rozwoju Regionalnego

(jeśli wymóg taki wynika

z umowy lub instrukcji wype

łniania wniosku o płatność),

dekretację, numer księgowy, informację o poprawności
formalnej i merytorycznej oraz adnotację o sposobie
zapłaty (jeżeli nie wynika to z dokumentu).

13

Wykazane wydatki/koszty

są zgodne merytorycznie

z zawartą umową

14

W przypadku wniosku rozliczającego zaliczkę wniosek
rozlicza co najmniej 70% kwoty zaliczki przewidzianej do
rozliczenia w Harmonogramie rzeczowo-finansowym
Projektu/ w Harmonogramie płatności, przypadającej na
dany etap Projektu oraz kwoty zaliczki nierozliczonej
w poprzednim etapie Projektu

15

W przypadku wniosku rozliczającego zaliczkę wniosek
został złożony w terminie zgodnym z umową
o dofinansowanie

Najważniejsze kryteria weryfikacji wniosków o płatność składanych przez Beneficjentów
Działania 8.1 PO IG

6

www.parp.gov.pl
www.web.gov.pl

16

Czy

dowód

księgowy/dokumenty

pomocnicze

potwierdzające poniesienie kosztów przez beneficjenta
są prawidłowe pod względem rachunkowym

17

Zastosowano właściwy kurs przeliczeniowy w przypadku
faktur wyrażonych w walutach obcych

18

Wnioskowana

do

wypłaty/do

rozliczenia

kwota

dofinansowania została wyliczona prawidłowo, w oparciu
o dowód księgowy/dokumenty pomocnicze

19

Wnioskowana

do

wypłaty/do

rozliczenia

kwota

dofinansowania nie przewyższa kwoty określonej
w Umowie, w tym w poszczególnych kategoriach
wydatków (z uwzględnieniem maksymalnych przesunięć
do 10 %)

20

Wnioskowany

%

kosztów

kwalifikowanych

nie

przewyższa % kosztów określonych w Umowie

21

W przypadku wniosku o płatność końcową zachowane
są limity wydatków na poszczególne kategorie zgodnie

z umową o dofinansowanie (tzn. z odpowiednimi
zapisami rozporządzenia MRR w sprawie udzielania
pomocy przez PARP w ramach POIG)

22

Dowód księgowy/dokumenty pomocnicze potwierdzają
realizację projektu w terminie określonym w umowie
o dofinansowanie projektu (data sprzedaży)

23

Dokumenty pomocnicze zawierają poprawne dane
identyfikacyjne Beneficjenta (nazwa, adres siedziby, NIP)

24

Opisy znajdujące się na dowodach zapłaty / wyciągach
bankowych

pozwalają

stwierdzić,

że

płatnikiem

i odbiorcą płatności są podmioty wskazane we wniosku
o płatność (dane wykonawcy przelewu, dane odbiorcy
przelewu)

25

Opisy znajdujące się na dowodach zapłaty / wyciągach
bankowych pozwalają stwierdzić za jaką fakturę/dowód
księgowy jest dokonana płatność

26

Opisy znajdujące się na dowodach zapłaty /wyciągach
bankowych pozwalają stwierdzić, że wydatek został
zapłacony w całości

27

W

przypadku

umów

przewidujących

płatności

zaliczkowe:

- wnioskowana kwota zaliczki

jest dopuszczalna w myśl

umowy

bądź

-

suma wypłaconych zaliczek/wypłaconej zaliczki

i płatności nie przekracza budżetu umowy

Najważniejsze kryteria weryfikacji wniosków o płatność składanych przez Beneficjentów
Działania 8.1 PO IG

7

www.parp.gov.pl
www.web.gov.pl

28

Kwo

ta rekomendowana narastająco w ramach umowy

nie przekracza 90% dofinansowania określonego
w umowie (nie dotyczy płatności końcowej)

29

Postęp rzeczowo-finansowy realizacji projektu w części
sprawozdawczej

jest

zgodny

z

aktualnym

harmonogramem rzeczowo-finansowym projektu

30

Zgodność projektu z politykami wspólnotowymi została
zachowana

31

Tabela dotycząca wskaźników produktu odzwierciedla
rzeczowy postęp realizacji projektu

32

Tabela dotycząca wskaźników rezultatu potwierdza
osiągnięcie zakładanych wskaźników (dotyczy wniosku
o płatność końcową)

33

Sprawozdanie potwierdza, że Beneficjent podjął
działania w zakresie właściwej promocji projektu oraz
spójności z politykami Wspólnoty (dotyczy wniosku
o płatność końcową)