DEKRETACJA HURTOWNII „DELICJA”
Lp. data
dowód
Treść operacji
Kwota
WN
MA
1.
05.05.2008
FVZ
145/2008
Zakupiono usługę od
P.H. „Astra” S.A.
- w. netto
- VAT
- w. brutto
17.150,00
3.944,50
21.094,50
300
224
202
2.
05.05.2008
PZ
01/2008
Przyjęto do magazynu
zakupione towary
17.150,00
330
300
3.
07.05.2008
FVZ
55/2008
Zakupiono materiały
biurowe od SF „Detal”
- wartość netto
- VAT
- wartość brutto
800,00
184,00
984,00
410
224
202
4.
15.05.2008
FVS
01/2008
Sprzedano towary
Centrum Handlowemu
- wartość netto
- VAT
- wartość brutto
23.400,00
5.382,00
28.782,00
201
731
225
5.
15.05.2008
WZ
1/2008
Wydano sprzedane
towary nabywcy
14.530,00
737
330
6.
31.05.2008
WB
10/2012
Otrzymano wyciąg
bankowy:
- Opłata
manipulacyjna
- odsetki na rachunku
bieżącym
10,00
200,00
420
131
131
750
7.
31.05.2008
PK
01/2008
Naliczono i
zaksięgowano
amortyzację
miesięczną zużycia
lady chłodniczej
1.050,00
400
071
8.
31.05.2008
PK
2//2008
Przeksięgowanie
VAT-u należnego i
naliczonego:
- VAT należny
- VAT naliczony
4.128,50
5.382,00
223
225
224
223
9.
31.05.2008
PK
3/2008
Naliczono i
zaksięgowano podatek
dochodowy od osób
prawnych
1.370,00
871
222
10. 31.05.2008
PK
4/2008
Przeksięgowanie na
WF:
- zużycia materiałów
- przychodów ze
sprzedaży
- wartości sprzedanych
towarów w cenach
zakupu
- usług obcych
800,00
23.400,00
14.530,00
10,00
860
731
860
860
410
860
737
420
