DEKRETACJA HURTOWNI „TOPSPORT”
Lp. Data
Dowód
Treść operacji
kwota
dekretacja
WN
MA
1.
10.05.2012
FVZ
56/2012
Zakup towarów od
Hurtowni INTERSPORT
sp. z o.o.
- wartość netto
- VAT
- wartość brutto
44.000,00
10.120,00
54.120,00
301
225
210-01
2.
10.05.2012
PZ 11/2012
Przyjęcie towarów do
magazynu
36.000,00
30.000,00
330-1
330-2
301
301
3.
10.05.2012
PK 1/2012
Wyksięgowano
odchylenia od cen
ewidencyjnych towarów
22.000,00
301
342
4.
15.05.2012
FVS
340/2012
Sprzedano towary firmie
TROFEA
- wartość netto
- VAT
- wartość brutto
75.000,00
17.250,00
92.250,00
201-01
730
225
5.
15.05.2012
WZ
15/2012
Wydano sprzedane
towary nabywcy
45.000,00
30.000,00
731
731
330-1
330-2
6.
17.05.2012
FVK
6/2012
Wystawiono fakturę
korygującą dla firmy
TROFEA
- wartość netto
- VAT
- wartość brutto
-3.750,00
- 862,50
-4.612,50
201-01
730
225
7.
31.05.2012
WB 5/2012
Otrzymano wyciąg
bankowy:
- Przelew od firmy
TROFEA za FVS
340/2012 z
uwzględnieniem
FVK 6/2012
- Przelew dla Hurtowni
INTERSPORT za
FVZ 56/2012
- prowizja za przelew
- spłata raty kredytu
- odsetki od kredytu
-opłata administracyjna
87.637,50
54.120,00
10,00
180,00
120,00
30,00
130
210-01
402
134
755
403
201-01
130
130
130
130
130
8.
31.05.2012
PK 2/2012
Naliczono i
zaksięgowano
miesięczny koszt zużycia
środków trwałych
1.450,00
400
070
9.
31.05.2012
PK 3/2012
Obliczono i
zaksięgowano odchylenia
przypadające na
sprzedane towary
-24.998,00
731
342
10. 31.05.2012
PK 4/2012
Naliczono i
zaksięgowano podatek
dochodowy od osób
prawnych
3.731,00
870
220
11. 31.05.2012
PK 5/2012
Przeksięgowanie na WF:
