plik

Rewizor GT.

Prowadzenie

ewidencji ksiêgowej

Autor: El¿bieta Kafarowska, Jacek Sztyler

ISBN: 978-83-246-2013-5

Format: A5, stron: 96

Rewizor GT to nowoczesny system finansowo-ksiêgowy dla ma³ych i œrednich

przedsiêbiorstw, wchodz¹cy w sk³ad linii InsERT GT. Program wyposa¿ony jest w pe³n¹

gamê funkcji potrzebnych do sprawnego prowadzenia ksi¹g handlowych. Zapewnia

równie¿ obs³ugê œrodków trwa³ych i podstawow¹ obs³ugê p³ac, nie ma ograniczenia

iloœci stanowisk. Uwzglêdnia wymogi prawa obowi¹zuj¹cego w Unii Europejskiej,

jest w pe³ni zgodny z Ustaw¹ o rachunkowoœci. Dziêki prostej i intuicyjnej obs³udze

zapewnia najwy¿sz¹ ergonomiê i wygodê pracy. Przeznaczony jest zarówno

dla samodzielnych ksiêgowych, jak i biur rachunkowych oraz doradców podatkowych.
Ksi¹¿ka „Rewizor GT. Prowadzenie ewidencji ksiêgowej” to podrêcznik, który w prosty

sposób pokazuje, jak sprawnie pos³ugiwaæ siê tym programem finansowo-ksiêgowym.

Korzystaj¹c z tego przewodnika, poznasz zasady ewidencjonowania œrodków trwa³ych,

wartoœci niematerialnych i prawnych oraz innych sk³adników zasobów maj¹tkowych

i Ÿróde³ ich finansowania. Dowiesz siê, w jaki sposób automatycznie generowaæ

wzorcowy plan kont i dokonywaæ jego modyfikacji, a tak¿e jak definiowaæ i wyliczaæ

podstawowe sprawozdania finansowe oraz tworzyæ konta analityczne przez

pod³¹czanie kartotek.

•

Praca z programem

•

Parametry Rewizora GT

•

Rejestry ksiêgowe

•

Wprowadzanie dokumentów

•

Dokumenty obrotu kasowego i bankowego

•

Zestawienia — ewidencje VAT

•

Sprawozdania — bilans, rachunek zysków i strat

•

Deklaracje skarbowe i deklaracje ZUS

•

Zamkniêcie roku

Spis treĂci

Wprowadzenie

Rozdziaï 1. Rozpoczynanie pracy z programem

1.1. Uruchamianie programu

1.2. Wprowadzanie nowej firmy

1.3. Rejestry ksiÚgowe

1.4. Parametry Rewizora GT

1.5. Podsumowanie

1.6. Definiowanie uĝytkowników

1.7. Uzupeïnianie danych kartotekowych

1.8. Modyfikowanie i uzupeïnianie planu kont

1.8.1. Dodawanie konta syntetycznego

1.8.2. Dodawanie konta analitycznego

1.9. Wprowadzanie bilansu otwarcia

Rozdziaï 2. Wprowadzanie dokumentów

2.1. Dokumenty proste

2.2. Wprowadzanie i dekretowanie faktur

2.3. Dokumenty operacji na Ărodkach trwaïych

2.4. PieczÚcie ksiÚgowe

2.5. Dokumenty obrotu kasowego i bankowego

Rozdziaï 3. Zestawienia

3.1. Ewidencje VAT

3.2. Finanse

3.3. KsiÚgowe

3.4. Pozostaïe

Rewizor GT. Prowadzenie ewidencji ksiÚgowej

Rozdziaï 4. Sprawozdania

4.1. Bilans

4.2. Rachunek zysków i strat

4.3. Rachunek przepïywów pieniÚĝnych

Rozdziaï 5. Deklaracje

5.1. Deklaracje skarbowe

5.2. Deklaracje ZUS

Rozdziaï 6. ZamkniÚcie roku

Dodatek A Zadania

Zadanie 1.

Zadanie 2.

Zadanie 3.

Zadanie 4.

Dodatek B Gïówne skróty w Rewizorze GT

Skorowidz

Wprowadzanie

dokumentów

Wprowadzanie i dekretowanie dokumentów odbywa siÚ gïów-

nie w module Dekretacja i ksiÚgowanie (rysunek 2.1). W za-

kresie operacji na Ărodkach trwaïych oraz operacji finanso-

wych (kasa, bank) dokumenty generowane sÈ automatycznie przez

system. Aby wprowadziÊ nowy dokument do systemu, naleĝy wybraÊ

moduï Dekretacja i ksiÚgowanie. Zostanie wyĂwietlone okno dialo-

gowe, w którym moĝna wykonaÊ nastÚpujÈce operacje na dokumen-

tach — Dodaj, Popraw, Pokaĝ, KsiÚguj, Drukuj.

2.1. Dokumenty proste

Aby wprowadziÊ dokument, naleĝy wybraÊ polecenie Dodaj. Pojawi

siÚ okno wprowadzania danych dokumentu do dekretacji (rysunek 2.2).

W lewym górnym rogu naleĝy wybraÊ wïaĂciwy rejestr (np. rejestr

kosztowy RKK). Aby wprowadziÊ nowy rejestr, naleĝy wybraÊ pole-

cenie Dodaj rejestr, a nastÚpnie wprowadziÊ nazwÚ i parametry nowego

rejestru. W polu Dokument ěródïowy naleĝy wprowadziÊ informacje

dotyczÈce dokumentu ěródïowego, jego numer oraz datÚ wystawienia.

Uzupeïnienia wymaga równieĝ pole data operacji. Kolejnym krokiem

jest wybór kategorii z rozwijanej listy. Jeĝeli uĝytkownik uzna za

konieczne wprowadzenie nowej kategorii, moĝe uzupeïniÊ listÚ,

Rozdziaï 2. • Wprowadzanie dokumentów

wybierajÈc przycisk oznaczony plusem (+). W polu tym moĝna wy-

braÊ pozycjÚ (brak) . Pozycja dotyczÈca powiÈzania z VAT, w przypad-

ku dokumentów innych niĝ faktury, zostaje oznaczona jako (brak).

Po uzupeïnieniu powyĝszych danych w polu Kontrola bilansowania

naleĝy wybraÊ sposób bilansowania zapisów:

bilansowanie grup i caïoĂci dekretu

bilansowanie caïoĂci dekretu

Dekretowanie dokumentu rozpoczyna siÚ od wprowadzenia numeru

konta ksiÚgowego w polu Konto. Konto ksiÚgowe moĝna wybraÊ z listy,

którÈ rozwijamy, naciskajÈc klawisz F2 lub korzystajÈc z mechanizmu

InsTYNKT

, czyli wpisujÈc kolejne cyfry numeru konta. W przypadku

kont analitycznych wystarczy wybraÊ konto syntetyczne i wprowadziÊ

znak minusa (-). WyĂwietli siÚ wówczas lista kont analitycznych. Pod-

czas dekretacji naleĝy pamiÚtaÊ o koniecznoĂci wyboru konta z najniĝ-

szego poziomu analityki.
Po wybraniu konta naleĝy po wïaĂciwej stronie wprowadziÊ kwotÚ de-

kretu. Kolejno naleĝy wprowadziÊ wszystkie wymagane konta i kwoty.
Po zakoñczeniu dekretacji moĝna kliknÈÊ przycisk Zapisz — wówczas

pojawi siÚ lista zadekretowanych dokumentów, lub Zapisz i kontynuuj

— co pozwoli na wprowadzanie kolejnych dokumentów i ich zade-

kretowanie.
ZaznaczajÈc na liĂcie wybrane dokumenty, moĝna je zaksiÚgowaÊ przez

wybranie polecenia KsiÚguj. ListÚ dokumentów do ksiÚgowania moĝna

filtrowaÊ wg wybranych kryteriów, takich jak: okres, status, rejestr,

pochodzenie.
Po wybraniu polecenia KsiÚguj pojawi siÚ komunikat informujÈcy

o ksiÚgowaniu, zawierajÈcy pytanie: „Czy na pewno zaksiÚgowaÊ?”.

Na tym etapie uĝytkownik moĝe jeszcze zrezygnowaÊ z zaksiÚgowania

wybranych dokumentów, wybierajÈc przycisk Nie (rysunek 2.3).
ZaksiÚgowane dokumenty mogÈ byÊ poprawione jedynie za pomocÈ

storna. Do uĝytkownika naleĝy wybór, czy bÚdzie to storno czarne,

czy czerwone. Naleĝy jedynie pamiÚtaÊ o nadaniu dokumentowi storna

takiego symbolu, który umoĝliwi powiÈzanie go z dokumentem pier-

wotnym.

Rewizor GT. Prowadzenie ewidencji ksiÚgowej

Rysunek 2.3. Wprowadzanie danych — ksiÚgowanie

2.2. Wprowadzanie

i dekretowanie faktur

Wprowadzanie dokumentów VAT wymaga uzupeïnienia pól istotnych

z punktu widzenia rozliczeñ VAT (rysunek 2.4).
WprowadzajÈc dokument, w polu PowiÈzanie VAT naleĝy wybraÊ ro-

dzaj transakcji — sprzedaĝ lub zakup. W momencie dokonania wy-

boru w dolnej czÚĂci okna pojawia siÚ zakïadka VAT.
W polu Konto naleĝy wprowadziÊ numer konta, wybierajÈc go z listy

dostÚpnej po wciĂniÚciu klawisza F2 lub wpisujÈc go rÚcznie. NastÚp-

nie trzeba po wïaĂciwej stronie wpisaÊ kwotÚ. Zaleca siÚ, aby dekreto-

wanie faktur rozpoczÈÊ od kwoty brutto. Podczas wprowadzania konta

rozrachunkowego system automatycznie otwiera okno rozrachunków.

Rozdziaï 2. • Wprowadzanie dokumentów

Rysunek 2.4. Wprowadzanie danych — dokumenty VAT

W oknie tym podpowiadane sÈ dane dotyczÈce rozrachunku: nazwa

i numer dokumentu, na podstawie którego powstaï rozrachunek, data

jego powstania, termin pïatnoĂci wynikajÈcy z ustalonych wczeĂniej

parametrów domyĂlnych oraz kwota (rysunek 2.5). W polu Termin

pïatnoĂci

moĝliwe jest rÚczne wprowadzenie daty lub liczby dni.

W tabeli znajdujÈcej siÚ w dolnej czÚĂci okna moĝna, zaznaczajÈc

wïaĂciwÈ pozycjÚ, wybraÊ rozrachunek do rozliczenia. Wówczas sys-

tem poïÈczy wybrane pozycje rozrachunków. W przykïadowym oknie

zostaïa poïÈczona faktura sprzedaĝy z wczeĂniejszÈ wpïatÈ (rysunek 2.6).
Po zatwierdzeniu rozrachunku powracamy do okna dekretacji, gdzie

w kolejnym wierszu naleĝy wprowadziÊ kwotÚ netto lub VAT oraz

wïaĂciwe konta (rysunek 2.7). W generowanym planie kont konta

rozliczeñ z tytuïu VAT majÈ analitykÚ zgodnÈ z obowiÈzujÈcymi

stawkami podatku VAT, naleĝy wiÚc pamiÚtaÊ o wybraniu wïaĂciwego

konta analitycznego, zgodnego ze stawkÈ podatku. Po wprowadzeniu

np. kwoty netto oraz wïaĂciwego konta system automatycznie wyliczy

kwotÚ podatku VAT.

Rozdziaï 2. • Wprowadzanie dokumentów

Rysunek 2.7. Wprowadzanie danych — dokumenty VAT

NastÚpnie naleĝy przejĂÊ na zakïadkÚ VAT, by sprawdziÊ i ewentualnie

poprawiÊ istniejÈce zapisy. Na podstawie numeru konta rozrachun-

kowego system umieszcza dane kontrahenta. A na podstawie zapisu

dotyczÈcego powiÈzania VAT wprowadza dane do ewidencji VAT

(rysunek 2.8). Jeĝeli nie chcemy, aby system automatycznie wyliczaï

kwoty, usuwamy zaznaczenie pola Automatyczne przeliczanie kwot.
Po uzupeïnieniu wszystkich wymaganych pól naleĝy wybraÊ przycisk

Zapisz

lub Zapisz i kontynuuj.

Podobnie naleĝy postÚpowaÊ w przypadku wprowadzania faktur za-

kupu oraz faktur korygujÈcych.

2.3. Dokumenty operacji

na Ărodkach trwaïych

Dokumenty operacji na Ărodkach trwaïych generowane sÈ w module

Kartoteki/¥rodki trwaïe

(rysunek 2.9). Aby dodaÊ dowolnÈ operacjÚ na

Ărodku trwaïym, naleĝy zaznaczyÊ te Ărodki, których ma ona dotyczyÊ,

Rozdziaï 2. • Wprowadzanie dokumentów

kliknÈÊ pozycjÚ Dodaj operacjÚ, a nastÚpnie z rozwijanego menu wy-

braÊ jej typ. JeĂli wybierzemy na przykïad modernizacjÚ, w oknie dialo-

gowym trzeba bÚdzie uzupeïniÊ pola dotyczÈce tej operacji.
Po zatwierdzeniu dokument nie bÚdzie widoczny w kartotece Ărodków

trwaïych. Aby zadekretowaÊ ten dokument, w górnym menu Widok

naleĝy wybraÊ Ewidencje pomocnicze/Dokumenty do dekretacji. W wy-

Ăwietlonym oknie pojawi siÚ dokument oznaczony jako MO Moder-

nizacja

, który naleĝy zadekretowaÊ (rysunek 2.10).

Rysunek 2.10. Wprowadzanie danych — dekretowanie dokumentu

W tym celu naleĝy zdefiniowaÊ Schemat importu i dekretacji (rysunek

2.11). Definiowanie moĝliwe jest przez rozwiniÚcie listy znajdujÈcej siÚ

w lewym górnym rogu okna i wybranie opcji Schematy importu i dekre-

tacji

W oknie przedstawiajÈcym schematy importu i dekretacji naleĝy wy-

braÊ polecenie Dodaj. Zostanie wyĂwietlone okno definiowania sche-

matu (rysunek 2.12). W polu Nazwa naleĝy wpisaÊ unikatowÈ na-

zwÚ schematu. Kolejno naleĝy uzupeïniÊ pola:
Typ dokumentu

— naleĝy wybraÊ z listy wïaĂciwy typ dokumentu;

w naszym przypadku bÚdzie to pozycja MO Modernizacja Ărodka trwaïego.