Przykłady wykorzystania weksli,

czeków i warrantów (z domu

składowego oraz sposoby ich

wypełnienia i stosowane

klauzule) na polskim rynku i za

granicą.

Justyna Kocańda

Marta Dyrkacz

Weksle

Prawo wekslowe określa, że jako weksle możemy
traktować KAŻDY dokument, zawierający pewne stałe
elementy oraz określenie w treści wyrazu „weksel”.
Elementy stałe weksla to przede wszystkim:

-         Nazwa „weksel” w samej treści dokumentu
-         Bezwarunkowe zobowiązanie wystawcy weksla lub

polecenie zapłaty określonej sumy pieniężnej

-         Nazwisko osoby (nazwę firmy), która ma zapłacić za

weksle

-         Termin płatności
-         Miejsce płatności
-         Nazwisko osoby (nazwa firmy), na rzecz, której

dokonana zostanie zapłata

-         Data i miejsce wystawienia
-         Podpis wystawcy weksla

Przykład wypełnionego weksla

Weksel in blanco



celowo
nieuzupełniony w
chwili wystawienia,



najczęściej nie
określona w chwili
wystawienia weksla
jest suma wekslowa



deklaracja
wekslowa

Klauzule wekslowe



Klauzula "bez protestu"



Klauzula "nie przedstawiać do przyjęcia przed
dniem [...]"



Klauzula "weksel przedstawić do przyjęcia w
dniu", "weksel przedstawić do przyjęcia do dnia"



Klauzula "nie na zlecenie", "bez indosu"



Klauzula "bez obliga za przyjęcie", "bez
odpowiedzialności za przyjęcie", "bez obliga", "bez
odpowiedzialności"



Klauzula "W [...] po okazaniu zapłacę sumę [...] z
odsetkami [...]% "



Klauzula "płatne u [...], płatne przez [...], płatne w
[...]"

Klauzule wekslowe - przykład

Weksle zagranicą



Wielka Brytania, USA



Bills of exchange – weksle trasowane



Promissory note – weksel własny



występuje brak wymogu użycia słowa „weksel” w samym
tekście dokumentu wekslowego



jest możliwość wskazania okaziciela jako remitenta weksla 



nie jest wymagane ścisłe określenie daty płatności



ważne są również weksle o kilku datach płatności



nie występuje instytucja poręczenia wekslowego



szerokie zastosowanie w transakcjach eksportowych i
importowych.

Bill of exchange

Promissory note

Czeki

Czek to papier wartościowy, który poleca
wypłacenie wystawcy czeku przez bank
(trasat) określonej kwoty pieniężnej z jego
rachunku osobie wskazanej na czeku lub
okazicielowi (remitent)

Co musi zawierać czek?



nazwę "czek" w tekście dokumentu w języku,
w jakim go wystawiono



polecenie bezwarunkowe zapłacenia

oznaczonej sumy pieniężnej



nazwisko osoby, która ma zapłacić (trasata);



oznaczenie miejsca płatności



oznaczenie daty i miejsca wystawienia czeku



podpis wystawcy czeku

Przykład czeku

Rodzaje czeków



czek gotówkowy (zwykły lub kasowy)



czek rozrachunkowy



czek potwierdzony



czek bankierski



czek zakreślony



czek podróżniczy (podróżny)



Euroczeki



czek postdatowany



czek antydatowany

Przykład uzupełnionego czeku
rozrachunkowego

Realizacje czeków w PKO BP - skup

Skup:

Opłaty i prowizje

czeków wystawionych za

granicą (w tym m.in.
money orders)

1,5% wartości czeków w

tej samej walucie nie mniej
niż 10,00 nie więcej niż

1.000,00 + koszty banków
trzecich

czeków wystawionych
przez firmy Money Express

i Polonez

0,00

czeków rentowych

- 1,5% kwoty czeku nie

mniej niż 25,00 nie więcej
niż 150,00 + koszty

banków trzecich

Realizacja czeków w BPH - skup

Skup:

Opłaty i prowizje

Skup czeków na kwotę

pow. 30 zł lub
równowartość

Uwaga: Nie dotyczy czeków

wystawionych przez Bank BPH

S.A.

2%, min. 25 zł max. 1000

zł + ew. koszty banków
zagranicznych pobierane

od opłaconych czeków
podróżnych

Skup warunkowy

2%, min. 125 zł

Skup czeków rentowych

na kwotę powyżej
równowartości 50 zł

2%, min. 30 zł + koszty

banków zagranicznych

Realizacje czeków w PKO BP - inkaso

Inkaso:

Opłaty i prowizje

Inkaso i inkaso z
odroczonym terminem

rozliczenia czeków w
obrocie dewizowym:
przyjęcie zlecenia inkasa

czeków w obrocie
dewizowym lub zlecenia
inkasa z odroczonym
terminem rozliczenia

czeków w obrocie
dewizowym, z wyjątkiem
czeków z tytułu

zagranicznych świadczeń
emerytalno-rentowych

1% kwoty czeku nie mniej
niż 10,00 nie więcej niż

500,00+ opłata pocztowa
za przesyłkę poleconą+
koszty banków trzecich

Realizacja czeku w BPH - inkaso

Inkaso:

Opłaty i prowizje

Inkaso czeków

2%, min. 25 zł, max. 500
zł

Czeki w Wielkiej Brytanii

Przesłanki ku wycofaniu czeków - Paul Smee:

''There are many more efficient ways of
making payments than by paper in the 21st
century, and the time is ripe for the economy
as a whole to reap the benefits of its
replacement.''

Przykład czeku podróżnego

Dom składowy



Dom składowy jest podmiotem
prowadzącym przedsiębiorstwo
świadczące usługi profesjonalnego
składowania towarów, uprawnionego do
wydawania papieru wartościowego -
służącego dokapitalizowaniu
uczestników i uproszczeniu obrotu
prawnego.

Dowód Składowy - jako towarowy papier

wartościowy składa się z:

Dowód

Składowy

Warrant

składowy dowód

zastawniczy

Rewers

składowy dowód

posiadania

Amber Gold



Amber Gold Sp. z o.o. jest pierwszym w Polsce
Domem Składowym oferującym inwestycje
alternatywne – przechowywanie i obrót
metalami szlachetnymi: srebrem, złotem i
platyną.



„Każdy Klient wraz z umową lokaty otrzymuje
Dowód Składu – papier wartościowy, który
może zostać odsprzedany, zastawiony bądź
może stanowić zabezpieczenie np.
zaciąganego w banku kredytu.”

Amber Gold



Lokata w złoto WYŻSZY ZYSK



Główne cechy:



Kwota lokaty: 1 000 PLN do 1 000 000 PLN



Okres trwania: 6, 12, 24, 36, 48, 60 m-cy



Oprocentowanie: od 6 do 24 m-cy : 12% od 36 do 60 m-cy: 15%



Kapitalizacja roczna



Możliwość wyższych dochodów z powodu różnic kursowych: TAK



Lokata w złoto PLUS



Główne cechy:



Kwoty lokaty: 1 000 PLN do 1 000 000 PLN



Okres trwania: 3, 6, 9, 12, 24 m-cy



Oprocentowanie: 10 %



Kapitalizacja roczna



Możliwość wyższych dochodów z powodu różnic kursowych: NIE

Źródło:
http://www.ambergold.com.pl/



Cherryville Public Warehouse (Karolina Północna)



Affiliated Warehouse Companies (New Jersey)



Georgia Public Warehousing Solutions

http://www.cbec.gov.in/excise/cx-
act/w1.pdf

Financing of Inventories Covered by
Warehouse Warrants



Pożyczka jest przeznaczona na finansowanie
dóbr możliwych do sprzedaży, przekazanych
przez beneficjenta pożyczki dla dostawcy
usług domu składowego na przechowanie i
magazynowanie, w zamian za potwierdzenie
przez dostawcę usług domu składowego
jakości świadczonych usług w formie warrantu
domu składowego



Można zaciągnąć pożyczkę w wysokości 80-
90% nominalnej wartości dóbr
magazynowanych

Dziękujemy za uwagę