Ryzyko kredytowe

Materiał dydaktyczny, w

którym wykorzystano różną

literaturę przedmiotu

Ryzyko

Najogólniej, ryzyko jest

wskaźnikiem stanu lub

zdarzenia które może

prowadzić do strat. Jest ono

proporcjonalne do

prawdopodobieństwa

wystąpienia tego zdarzenia i

do wielkości strat które może

spowodować.

Ryzyko kredytowe

Ryzyko kredytowe-to ryzyko

aktywne i pasywne .Ryzyko

aktywne to zagrożenie utraty

środków, ryzyko pasywne

związane jest z tym , że

kredytobiorca zbyt szybko

spłaci kredyt, lub

depozytariusze zaczną

wycofywać wkłady.

Ryzyko związane z

udzieleniem kredytu

polega na ocenie

prawdopodobieństwa nie

wywiązania się ze swoich

zobowiązań finansowych.

Ocena ryzyka powstaje w

wyniku rozpatrzenia

następujących kwestii:

1)charakteru klienta: ocena

gotowości, klienta do

zapłacenia, czy klient będzie

się starał dotrzymać

obietnicy, czy tez nie.

Ocena ryzyka i 2) kwestia:

2)kapitału klienta: ocena

zdolności klienta do zapłaty,

czy klient ma zasoby

finansowe wystarczające do

wypełnienia przyszłych

zobowiązań

Ocena ryzyka i 3) kwestia:

3)zdolność klienta do zapłaty:

subiektywna próba oceny tej

zdolności na podstawie

wcześniejszych zapisów

księgowych firmy

dotyczących danego klienta

przewidywanych strumieni

napływu gotówki

Ocena ryzyka i 4)kwestia:

4)zabezpieczenia dodatkowe :

ocena składników majątku

klienta, jakie może on

zaproponować dla

zabezpieczenia długu,

Ocena ryzyka i 5) kwestia

5)elastyczności:ocena

podatności klienta na zmiany

warunków działalności

gospodarczej lub na inne

szczególne zdarzenia

Każdy bank ma przyjętą

strategię

kredytową.Rozróżniamy

trzy strategie:

• Ofensywna
• Defensywną (konserwatywna)
• Umiarkowana (kontrolowany

poziom ryzyka)

Przyjmuje za cel szybki

rozwój i szybkie

podnoszenie znaczenia

banku na rynku. Oferuje

nam atrakcyjne warunki

kredytu, bank przyjmuje

na siebie większe ryzyko,

tzn. przyjmuje na siebie

kredyty z góry obarczone

większym ryzykiem.Im

wyższe ryzyko to wyższa

cena kredytu.

Strategia defensywna

Bank ma ustabilizowaną

pozycję na rynku. Jego

priorytetem to

maksymalizacja zysku, więc

wnioski kredytowe

poddawane są ostrej

kwalifikacji.

Strategia umiarkowana

Stanowi pomieszanie obu

strategii tj. ofensywnej i

defensywnej

Rodzaje ryzyka

kredytowego:

1)ryzyko straty albo

wypłacalności-wiąże się z

niepewnością co do

przyszłego rozwoju

przedsiębiorstwa i obejmuje

niebezpieczeństwo, że

wynikająca z umowy

kredytowej spłata kredytu nie

zostanie uregulowana w

całości bądź zostanie

uregulowana jedynie

częściowo

Rodzaje ryzyka

kredytowego cd.

2)ryzyko zabezpieczenia-

określa niebezpieczeństwo,

które wynika z ryzyka

samego zabezpieczenia

przyjętego w celu

ograniczenia tego ryzyka

Rodzaje ryzyka

kredytowego cd.

3)ryzyko zmiany stopy

procentowej-

dotyczy

ryzyka , że w okresie spłaty

kredytu rozpiętość miedzy

rynkową stopą procentową a

stopą procentową

uwzględnioną dla kredytu

zmniejsza się bądź nawet
procent rynkowy wzrasta

powyżej uzgodnionej stopy

procentowej: dotyczy ono

kredytów o stałym

oprocentowaniu

Rodzaje ryzyka

kredytowego cd.

4)ryzyko wartości pieniądza-

odnosi się do

niebezpieczeństwa, że realna

wartość zwróconego kredytu

zmniejsza się w skutek

inflacji

Rodzaje ryzyka

kredytowego cd.

5)ryzyko kursu

walutowego

-uwzględnia

niebezpieczeństwo, że

wartość spłaconego kredytu

zmniejsza się z powodu

zmiany kursu walutowego;

dotyczy kredytów

dewizowych

Rodzaje ryzyka

kredytowego cd.

6) Ryzyko płynności-wiąże

się z niebezpieczeństwem

spłaty niezgodnej z terminem,

tzn. brakiem dopasowania

terminów zapadalności i

wymagalności aktywów i

pasywów