Ryzyko kredytowe

Materiał dydaktyczny, w 

którym wykorzystano różną 

literaturę przedmiotu 

Ryzyko

Najogólniej, ryzyko jest 

wskaźnikiem stanu lub 

zdarzenia które może 

prowadzić do strat. Jest ono 

proporcjonalne do 

prawdopodobieństwa 

wystąpienia tego zdarzenia i 

do wielkości strat które może 

spowodować.

Ryzyko kredytowe

Ryzyko kredytowe-to ryzyko 

aktywne i pasywne .Ryzyko 

aktywne to zagrożenie utraty 

środków, ryzyko pasywne 

związane jest z tym , że 

kredytobiorca zbyt szybko 

spłaci kredyt, lub 

depozytariusze zaczną 

wycofywać wkłady.

Ryzyko związane z 

udzieleniem kredytu 

polega na ocenie 

prawdopodobieństwa nie 

wywiązania się ze swoich 

zobowiązań finansowych.

Ocena ryzyka powstaje w 

wyniku rozpatrzenia 

następujących kwestii:

1)charakteru klienta: ocena 

gotowości, klienta do 

zapłacenia, czy klient będzie 

się starał dotrzymać 

obietnicy, czy tez nie.

Ocena ryzyka i 2) kwestia:

2)kapitału klienta: ocena 

zdolności klienta do zapłaty, 

czy klient ma zasoby 

finansowe wystarczające do 

wypełnienia przyszłych 

zobowiązań

Ocena ryzyka i 3) kwestia:

3)zdolność klienta do zapłaty: 

subiektywna próba oceny tej 

zdolności na podstawie 

wcześniejszych zapisów 

księgowych firmy 

dotyczących danego klienta 

przewidywanych strumieni 

napływu gotówki

Ocena ryzyka i 4)kwestia:

4)zabezpieczenia dodatkowe : 

ocena składników majątku 

klienta, jakie może on 

zaproponować dla 

zabezpieczenia długu,

Ocena ryzyka i 5) kwestia

5)elastyczności:ocena 

podatności klienta na zmiany 

warunków działalności 

gospodarczej lub na inne 

szczególne zdarzenia

Każdy bank ma przyjętą 

strategię 

kredytową.Rozróżniamy 

trzy strategie:

• Ofensywna
• Defensywną (konserwatywna)
• Umiarkowana (kontrolowany 

poziom ryzyka)

Przyjmuje za cel szybki 

rozwój i szybkie 

podnoszenie znaczenia 

banku na rynku. Oferuje 

nam atrakcyjne warunki 

kredytu, bank przyjmuje 

na siebie większe ryzyko, 

tzn. przyjmuje na siebie 

kredyty z góry obarczone 

większym ryzykiem.Im 

wyższe ryzyko to wyższa 

cena kredytu.

Strategia defensywna

Bank ma ustabilizowaną 

pozycję na rynku. Jego 

priorytetem to 

maksymalizacja zysku, więc 

wnioski kredytowe 

poddawane są ostrej 

kwalifikacji.

Strategia umiarkowana

Stanowi pomieszanie obu 

strategii tj. ofensywnej i 

defensywnej

Rodzaje ryzyka 

kredytowego:

1)ryzyko straty albo 

wypłacalności-wiąże się z 

niepewnością co do 

przyszłego rozwoju 

przedsiębiorstwa i obejmuje 

niebezpieczeństwo, że 

wynikająca z umowy 

kredytowej spłata kredytu nie 

zostanie uregulowana w 

całości bądź zostanie 

uregulowana jedynie 

częściowo

Rodzaje ryzyka 

kredytowego cd.

2)ryzyko zabezpieczenia-

określa niebezpieczeństwo, 

które wynika z ryzyka 

samego zabezpieczenia 

przyjętego w celu 

ograniczenia tego ryzyka

Rodzaje ryzyka 

kredytowego cd.

3)ryzyko zmiany stopy 

procentowej-

dotyczy 

ryzyka , że w okresie spłaty 

kredytu rozpiętość miedzy 

rynkową stopą procentową a 

stopą procentową 

uwzględnioną dla kredytu 

zmniejsza się bądź nawet 
procent rynkowy wzrasta 

powyżej uzgodnionej stopy 

procentowej: dotyczy ono 

kredytów o stałym 

oprocentowaniu

Rodzaje ryzyka 

kredytowego cd.

4)ryzyko wartości pieniądza-

odnosi się do 

niebezpieczeństwa, że realna 

wartość zwróconego kredytu 

zmniejsza się w skutek 

inflacji

Rodzaje ryzyka 

kredytowego cd.

5)ryzyko kursu 

walutowego

-uwzględnia 

niebezpieczeństwo, że 

wartość spłaconego kredytu 

zmniejsza się z powodu 

zmiany kursu walutowego; 

dotyczy kredytów 

dewizowych

Rodzaje ryzyka 

kredytowego cd.

6) Ryzyko płynności-wiąże 

się z niebezpieczeństwem 

spłaty niezgodnej z terminem, 

tzn. brakiem dopasowania 

terminów zapadalności i 

wymagalności aktywów i 

pasywów