Tworzenie projektu.
Narzędzia analizy i
planowania projektu
Daniel Cejrowski
Gdańsk, 25.06.2009
Tworzenie projektu.
Narzędzia analizy i
planowania projektu
Daniel Cejrowski
Gdańsk, 25.06.2009
Program zajęć
Blok 1 – wprowadzenie
1.
Definicje
2.
Wymogi dotyczące narzędzi
analizy i planowania projektu
3.
Najważniejsze dokumenty
4.
Okresy odniesienia
Program zajęć
Blok 2 – Analiza finansowa
1.
Koszty inwestycyjne
2.
Koszty / przychody operacyjne
3.
Przychody
4.
Luka finansowa
5.
Przepływy pieniężne
Program zajęć
Blok 2 – Analiza finansowa (cd.)
1.
Trwałość projektu
2.
Zaktualizowana wartość netto
3.
Wewnętrzna stopa zwrotu
4.
Wartości oczekiwane
5.
Wartość rezydualna
Program zajęć
Blok 3 – Analiza ekonomiczna
1.
Koszty i korzyści społeczne
2.
Społeczna stopa dyskontowa
3.
E NPV
4.
E IRR
5.
Wskaźnik K/K
Program zajęć
Blok 4 – Analiza Ryzyka
1.
Analiza wrażliwości
2.
Metody scenariuszowe
Analiza kosztów i
korzyści:
procedura ewaluacji projektu i
próba odpowiedzenia na pytanie
czy warto go realizować poprzez
porównanie spodziewanych
korzyści i kosztów.
Analiza koszów i korzyści - przewodnik
Analiza finansowa
to dyscyplina naukowa dotycząca
zespołu metod umożliwiających
postawienie diagnoz
gospodarczych i wskazanie
zaleceń, rekomendacji do dalszej
działalności.
Analiza ekonomiczna
Analiza ekonomiczna obejmuje wszystkie
zjawiska gospodarcze występujące w
odrąbie danej instytucji jak i w jej
otoczeniu. Badanie czynników polega na
podziale zjawisk ekonomicznych i
procesów na elementy składowe,
określeniu zależności przyczynowo –
skutkowej między elementami, i
wyprowadzeniu wniosków z oceny.
Wymogi analizy
należy wykazać, że dany projekt jest
potrzebny z gospodarczego punktu
widzenia i że przyczynia się on do
realizacji celów polityki regionalnej UE
należy udowodnić, że wkład
finansowy z Funduszy jest niezbędny
dla zapewnienia finansowej
opłacalności projektu.
Najważniejsze dokumenty
Przewodnik do ANALIZY KOSZTÓW I
KORZYŚCI projektów inwestycyjnych
(Dyrekcja Generalna ds. Polityki Regionalnej,
2008)
Wytyczne do przygotowania studium
wykonalności projektów
(Instytucje zarządzające
poszczególnych programów)
Okresy odniesienia
Analiza finansowa
Zajęcia praktyczne
XLS
Analiza ekonomiczna
Zajęcia praktyczne
XLS
Stopa dyskonta
stopa zrzeczenia się przyszłych
środków finansowych na rzecz
aktualnie dostępnych środków
Nakłady odtworzeniowe
Zapewnienie technicznej i księgowej
trwałości projektu
Uwzględniające moralną lub
rachunkową amortyzację sprzętu
Niezbędny element w ocenie
merytorycznej (sekcja wykonalności
technicznej oraz wykonalności
finansowej)
Nakłady odtworzeniowe
Przykład - XLS
Zapotrzebowanie na
gotówkę
Środki z Unii Europejskiej są
przekazywane na zasadzie
refundacji!
Należy stworzyć szczegółowy
harmonogram!
Wykres Gantta
Wykres (diagram) Gantta stanowi metodę
wizualnego opisu projektu. Jest to specyficzny
diagram stosowany w zarządzaniu projektami.
Obrazuje podział projektu na zadania oraz ich
rozplanowanie w czasie. Służy do tworzenia
wykresów obrazujących harmonogram zadań w
projekcie. Pokazuje czasy rozpoczęcia i
zakończenia działań, ich czas trwania, kolejność,
następstwo i wzajemne zależności.
Źródło: projekty.hojnacki.net
Wykres Gantta (cd.)
Początek, koniec i czas trwania poszczególnych zadań i
całego projektu,
zależności czasowe pomiędzy poszczególnymi
składnikami projektu
priorytety poszczególnych zadań
bieżącą procentową realizację poszczególnych zadań,
potrzebne do realizacji zadań zasoby (np. osobowe),
ścieżkę krytyczną projektu.
Luka finansowa
W przypadku projektów
generujących dochody
Zapobieganie nadmiernemu
wsparciu z funduszy UE
Nie stosujemy luki
finansowej, gdy:
Projekt nie generuje przychodów
Koszty operacyjne są wyższe niż
przychody
Projektu poniżej 1 mln EURO
(nowość)
Analiza wielokryterialna
Element analizy wariantów
Stosowana jako uzupełnienie AKK
Analiza wielokryterialna (AWK) to
zestaw algorytmów stosowanych do
wybierania rozwiązań
alternatywnych zgodnie ze zbiorem
różnych kryteriów i ich względnych
„wag”.
Prosta analiza (z
przewodnika kosztów i
korzyści ‘08)
Analiza wielokryterialna
dla projektu
inwestycyjnego
Analiza scenariuszowa
Scenariusz optymistyczny
tworzymy zakładając najbardziej
korzystne dla przedsiębiorstwa
zmiany w otoczenie.
Scenariusz pesymistyczny
tworzą te trendy i procesy, które
będą miały negatywny wpływ na
przedsiębiorstwo.
Analiza scenariuszowa –
cd.
Scenariusz niespodziankowy, to
scenariusz, w którym zakładamy, że
wystąpią takie zmiany w otoczeniu, których
wystąpienie jest najmniej prawdopodobne.
Scenariusz najbardziej
prawdopodobny to taki, w którym
zakładamy trendy zmian w otoczeniu,
których wystąpienie charakteryzuje się
największym prawdopodobieństwem.
Dziękuję za uwagę!!!
Daniel Cejrowski
d.cejrowski@pctox.pl
Pomorskie Centrum Toksykologii
www.pctox.pl
ul. Kartuska 4/6
80-104 Gdańsk
Tel. 516 194 554