Tworzenie projektu.
Narzędzia analizy i
planowania projektu

Daniel Cejrowski

Gdańsk, 25.06.2009

Program zajęć



Blok 1 – wprowadzenie

1.

Definicje

2.

Wymogi dotyczące narzędzi
analizy i planowania projektu

3.

Najważniejsze dokumenty

4.

Okresy odniesienia

Program zajęć



Blok 2 – Analiza finansowa

1.

Koszty inwestycyjne

2.

Koszty / przychody operacyjne

3.

Przychody

4.

Luka finansowa

5.

Przepływy pieniężne

Program zajęć



Blok 2 – Analiza finansowa (cd.)

1.

Trwałość projektu

2.

Zaktualizowana wartość netto

3.

Wewnętrzna stopa zwrotu

4.

Wartości oczekiwane

5.

Wartość rezydualna

Program zajęć



Blok 3 – Analiza ekonomiczna

1.

Koszty i korzyści społeczne

2.

Społeczna stopa dyskontowa

3.

E NPV

4.

E IRR

5.

Wskaźnik K/K

Program zajęć



Blok 4 – Analiza Ryzyka

1.

Analiza wrażliwości

2.

Metody scenariuszowe

Analiza kosztów i
korzyści:



procedura ewaluacji projektu i
próba odpowiedzenia na pytanie
czy warto go realizować poprzez
porównanie spodziewanych
korzyści i kosztów.

Analiza koszów i korzyści - przewodnik

Analiza finansowa



to dyscyplina naukowa dotycząca
zespołu metod umożliwiających
postawienie diagnoz
gospodarczych i wskazanie
zaleceń, rekomendacji do dalszej
działalności.

Analiza ekonomiczna



Analiza ekonomiczna obejmuje wszystkie
zjawiska gospodarcze występujące w
odrąbie danej instytucji jak i w jej
otoczeniu. Badanie czynników polega na
podziale zjawisk ekonomicznych i
procesów na elementy składowe,
określeniu zależności przyczynowo –
skutkowej między elementami, i
wyprowadzeniu wniosków z oceny.

Wymogi analizy



należy wykazać, że dany projekt jest
potrzebny z gospodarczego punktu
widzenia i że przyczynia się on do
realizacji celów polityki regionalnej UE



należy udowodnić, że wkład
finansowy z Funduszy jest niezbędny
dla zapewnienia finansowej
opłacalności projektu.

Najważniejsze dokumenty



Przewodnik do ANALIZY KOSZTÓW I
KORZYŚCI projektów inwestycyjnych



(Dyrekcja Generalna ds. Polityki Regionalnej,
2008)



Wytyczne do przygotowania studium
wykonalności projektów



(Instytucje zarządzające
poszczególnych programów)

Okresy odniesienia

Analiza finansowa

Zajęcia praktyczne

XLS

Analiza ekonomiczna

Zajęcia praktyczne

XLS

Stopa dyskonta



stopa zrzeczenia się przyszłych
środków finansowych na rzecz
aktualnie dostępnych środków

Nakłady odtworzeniowe



Zapewnienie technicznej i księgowej
trwałości projektu



Uwzględniające moralną lub
rachunkową amortyzację sprzętu



Niezbędny element w ocenie
merytorycznej (sekcja wykonalności
technicznej oraz wykonalności
finansowej)

Nakłady odtworzeniowe



Przykład - XLS

Zapotrzebowanie na
gotówkę

Środki z Unii Europejskiej są
przekazywane na zasadzie
refundacji!

Należy stworzyć szczegółowy
harmonogram!

Wykres Gantta



Wykres (diagram) Gantta stanowi metodę
wizualnego opisu projektu. Jest to specyficzny
diagram stosowany w zarządzaniu projektami.
Obrazuje podział projektu na zadania oraz ich
rozplanowanie w czasie. Służy do tworzenia
wykresów obrazujących harmonogram zadań w
projekcie. Pokazuje czasy rozpoczęcia i
zakończenia działań, ich czas trwania, kolejność,
następstwo i wzajemne zależności.

Źródło: projekty.hojnacki.net

Wykres Gantta (cd.)



Początek, koniec i czas trwania poszczególnych zadań i
całego projektu,
zależności czasowe pomiędzy poszczególnymi
składnikami projektu



priorytety poszczególnych zadań



bieżącą procentową realizację poszczególnych zadań,



potrzebne do realizacji zadań zasoby (np. osobowe),
ścieżkę krytyczną projektu.

Luka finansowa



W przypadku projektów
generujących dochody



Zapobieganie nadmiernemu
wsparciu z funduszy UE

Nie stosujemy luki
finansowej, gdy:



Projekt nie generuje przychodów



Koszty operacyjne są wyższe niż
przychody



Projektu poniżej 1 mln EURO
(nowość)

Analiza wielokryterialna



Element analizy wariantów



Stosowana jako uzupełnienie AKK



Analiza wielokryterialna (AWK) to
zestaw algorytmów stosowanych do
wybierania rozwiązań
alternatywnych zgodnie ze zbiorem
różnych kryteriów i ich względnych
„wag”.

Prosta analiza (z
przewodnika kosztów i
korzyści ‘08)

Analiza wielokryterialna
dla projektu
inwestycyjnego

Analiza scenariuszowa



Scenariusz optymistyczny
tworzymy zakładając najbardziej
korzystne dla przedsiębiorstwa
zmiany w otoczenie.



Scenariusz pesymistyczny
tworzą te trendy i procesy, które
będą miały negatywny wpływ na
przedsiębiorstwo.

Analiza scenariuszowa –
cd.



Scenariusz niespodziankowy, to
scenariusz, w którym zakładamy, że
wystąpią takie zmiany w otoczeniu, których
wystąpienie jest najmniej prawdopodobne.



Scenariusz najbardziej
prawdopodobny to taki, w którym
zakładamy trendy zmian w otoczeniu,
których wystąpienie charakteryzuje się
największym prawdopodobieństwem.

Dziękuję za uwagę!!!

Daniel Cejrowski
[e-mail]
Pomorskie Centrum Toksykologii
www.pctox.pl
ul. Kartuska 4/6
80-104 Gdańsk
Tel. [phone]