Kredyty
Kredyty
bankowe
bankowe
Kredyty
Kredyty
bankowe
bankowe
Co to jest
Co to jest
Kredyt ?
Kredyt ?
Jest to stosunek ekonomiczny wynikający ze
Jest to stosunek ekonomiczny wynikający ze
świadczenia przez jedną ze stron (wierzyciela)
świadczenia przez jedną ze stron (wierzyciela)
na rzecz drugiej strony (dłużnika) określonej
na rzecz drugiej strony (dłużnika) określonej
wartości w towarze lub w pieniądzu na
wartości w towarze lub w pieniądzu na
warunkach
zwrotu
równowartości
w
warunkach
zwrotu
równowartości
w
późniejszym terminie. Termin ten może być
późniejszym terminie. Termin ten może być
ustalony wyraźnie, zwyczajowo lub nie ustalony
ustalony wyraźnie, zwyczajowo lub nie ustalony
w ogóle.
w ogóle.
Przedmiot kredytu
Przedmiot kredytu
:
:
Kredyt towarowy
Kredyt towarowy
( kupiecki, handlowy )
( kupiecki, handlowy )
Kredyt pieniężny
Kredyt pieniężny
( bankowy )
( bankowy )
jest najstarszą formą
jest najstarszą formą
kredytu. Polega na
kredytu. Polega na
regulowaniu zapłaty
regulowaniu zapłaty
przez dłużnika za
przez dłużnika za
dostarczone mu, przez
dostarczone mu, przez
wierzyciela, towaru z
wierzyciela, towaru z
opóźnieniem w stosunku
opóźnieniem w stosunku
do terminu dostawy.
do terminu dostawy.
Dłużnik przez ten czas
Dłużnik przez ten czas
dysponuje towarem i
dysponuje towarem i
należnością.
należnością.
polega na odstąpieniu
polega na odstąpieniu
określonej ilości
określonej ilości
pieniędzy przez osobę
pieniędzy przez osobę
fizyczną lub prawną
fizyczną lub prawną
drugiej osobie, pod
drugiej osobie, pod
warunkiem ich zwrotu
warunkiem ich zwrotu
w ustalonym terminie
w ustalonym terminie
oraz zapłaty procentu,
oraz zapłaty procentu,
tj. ceny za korzystanie
tj. ceny za korzystanie
z kredytu.
z kredytu.
Kredyty klasyfikujemy
Kredyty klasyfikujemy
według :
według :
Okresu kredytowania
Okresu kredytowania
Stopy oprocentowania
Stopy oprocentowania
Techniki spłaty
Techniki spłaty
Przedmiotu
Przedmiotu
kredytowania
kredytowania
Formy udzielania kredytu
Formy udzielania kredytu
Sposobu zabezpieczenia
Sposobu zabezpieczenia
Waluty kredytu
Waluty kredytu
Okres kredytowania:
Okres kredytowania:
Krótkoterminowy
Krótkoterminowy
- udzielany jest na okres do 12 miesięcy
- udzielany jest na okres do 12 miesięcy
Średnioterminowy
Średnioterminowy
- udzielany jest na okres od 1 roku
- udzielany jest na okres od 1 roku
do 3 lat
do 3 lat
Długoterminowy
Długoterminowy
- udzielany jest na okres powyżej 3
- udzielany jest na okres powyżej 3
lat
lat
Rodzaje
Rodzaje
oprocentowania stóp:
oprocentowania stóp:
Techniki spłaty
Techniki spłaty
kredytu:
kredytu:
Jednorazowa
Jednorazowa
spłata tego typu kredytu następuje w formie jednej
spłata tego typu kredytu następuje w formie jednej
spłaty, podczas której spłaca się całość zaciągniętego
spłaty, podczas której spłaca się całość zaciągniętego
kredytu wraz z należnymi bankowi odsetkami
kredytu wraz z należnymi bankowi odsetkami
W
W
ratach
ratach
spłata kredytu jest rozłożona na pewien określony czas i
spłata kredytu jest rozłożona na pewien określony czas i
następuje w ratach miesięcznych lub kwartalnych. Raty
następuje w ratach miesięcznych lub kwartalnych. Raty
mogą być stałe, malejące lub rosnące
mogą być stałe, malejące lub rosnące
Z odroczoną spłatą pierwszej płatności
Z odroczoną spłatą pierwszej płatności
spłata tego typu kredytu rozpoczyna się dopiero po
spłata tego typu kredytu rozpoczyna się dopiero po
pewnym ustalonym czasie od momentu zaciągniętego
pewnym ustalonym czasie od momentu zaciągniętego
kredytu przez kredytobiorcę
kredytu przez kredytobiorcę
Forma udzielania
Forma udzielania
kredytu:
kredytu:
W rachunku
W rachunku
bieżącym
bieżącym
otwarty
otwarty
kasowy
kasowy
W rachunku
W rachunku
kredytowym
kredytowym
docelowy
docelowy
na pokrycie
na pokrycie
wymaganych
wymaganych
zobowiązań
zobowiązań
kasowy
kasowy
sezonowy
sezonowy
linia kredytowa
linia kredytowa
Wekslowy
Wekslowy
dyskontowy
dyskontowy
akceptacyjn
akceptacyjn
y
y
Kredyt w rachunku
Kredyt w rachunku
bieżącym:
bieżącym:
Kredyty w rachunku bieżącym są tradycyjną metodą
Kredyty w rachunku bieżącym są tradycyjną metodą
kredytowania. Mogą być udzielane wówczas kiedy
kredytowania. Mogą być udzielane wówczas kiedy
osoba ubiegająca się o kredyt posiada rachunek
osoba ubiegająca się o kredyt posiada rachunek
bieżący w danym banku np. na działalność
bieżący w danym banku np. na działalność
eksploatacyjną. Kredyt ten pozwala kredytobiorcy na
eksploatacyjną. Kredyt ten pozwala kredytobiorcy na
debet, czyli ujemne saldo rachunku, w określonym
debet, czyli ujemne saldo rachunku, w określonym
czasie i w określonej wysokości. Kredyty w tym
czasie i w określonej wysokości. Kredyty w tym
rachunku charakteryzują się dużym ryzykiem i dlatego
rachunku charakteryzują się dużym ryzykiem i dlatego
są udzielane tylko tym klientom, którzy od dawna
są udzielane tylko tym klientom, którzy od dawna
solidnie i wiarygodnie współpracują z bankiem lub są
solidnie i wiarygodnie współpracują z bankiem lub są
uznawani za przyszłościowych partnerów tego banku.
uznawani za przyszłościowych partnerów tego banku.
Rodzaje kredytów w
Rodzaje kredytów w
rachunku bieżącym:
rachunku bieżącym:
Otwarty
Otwarty
Kasowy
Kasowy
to kredyt krótkoterminowy. Polega na tym, że bank zobowiązuje się do
to kredyt krótkoterminowy. Polega na tym, że bank zobowiązuje się do
zapłaty w ramach dokumentów płatniczych (gotówka, czeki zwykłe i
zapłaty w ramach dokumentów płatniczych (gotówka, czeki zwykłe i
potwierdzone, polecenia przelewu, akredytywa, w której bank jest
potwierdzone, polecenia przelewu, akredytywa, w której bank jest
wskazany jako domicyliat, czyli osoba u której dokument ma być płatny). Za
wskazany jako domicyliat, czyli osoba u której dokument ma być płatny). Za
wszystkie wymienione dokumenty bank zobowiązany jest płacić do
wszystkie wymienione dokumenty bank zobowiązany jest płacić do
wysokości udzielonego w umowie limitu, w zamian pobiera określone
wysokości udzielonego w umowie limitu, w zamian pobiera określone
odsetki. Kredyt ten jest odnawialny
odsetki. Kredyt ten jest odnawialny
w przypadku tego kredytu bank upoważnia kredytobiorcę do pobrania z
w przypadku tego kredytu bank upoważnia kredytobiorcę do pobrania z
rachunku bieżącego kwoty przekraczającej pokrycie na tym rachunku. Kredyt
rachunku bieżącego kwoty przekraczającej pokrycie na tym rachunku. Kredyt
taki udzielany jest tylko stałym klientom banku. Jest udzielany w razie
taki udzielany jest tylko stałym klientom banku. Jest udzielany w razie
chwilowego braku gotówki w kasie, na okres od kilku do kilkunastu dni i
chwilowego braku gotówki w kasie, na okres od kilku do kilkunastu dni i
spłacany z najbliższych wpływów na rachunek bieżący kredytobiorcy
spłacany z najbliższych wpływów na rachunek bieżący kredytobiorcy
Kredyt w rachunku
Kredyt w rachunku
kredytowym:
kredytowym:
Kredyt w rachunku tym służy
kredytobiorcy do finansowania
określonej transakcji. Uruchomienie
tego kredytu następuje poprzez
otwarcie dla kredytobiorcy specjalnego
rachunku kredytowego, na którym
ewidencjonowane są wszystkie wypłaty
i spłaty kredytu. Kredytobiorca może
mieć kilka rachunków kredytów, gdyż są
one ewidencjonowane na oddzielnych
rachunkach.
Rodzaje kredytów w
Rodzaje kredytów w
rachunku kredytowym:
rachunku kredytowym:
Docelowy -
Docelowy -
przeznaczony jest na finansowanie jednej określonej
przeznaczony jest na finansowanie jednej określonej
transakcji. Kredyt nieodnawialny.
transakcji. Kredyt nieodnawialny.
Na pokrycie wymaganych zobowiązań -
Na pokrycie wymaganych zobowiązań -
udzielany
udzielany
jest w przypadku krótkotrwałych trudności płatniczych związanych
jest w przypadku krótkotrwałych trudności płatniczych związanych
z przejściowymi wzrostami stanów zobowiązań. Nie powinien być
z przejściowymi wzrostami stanów zobowiązań. Nie powinien być
odnawialny.
odnawialny.
Kasowy -
Kasowy -
udzielany jest w przypadku chwilowego braku
udzielany jest w przypadku chwilowego braku
gotówki w kasie.
gotówki w kasie.
Sezonowy -
Sezonowy -
kredyt nieodnawialny. Udzielany firmom na
kredyt nieodnawialny. Udzielany firmom na
finansowanie potrzeb związanych z przesunięciem wpływów i
finansowanie potrzeb związanych z przesunięciem wpływów i
nakładów eksploatacyjnych spowodowanych sezonową produkcją.
nakładów eksploatacyjnych spowodowanych sezonową produkcją.
Linia kredytowa -
Linia kredytowa -
to kredyt który ma na celu finansowanie
to kredyt który ma na celu finansowanie
wielu transakcji, których przedmiotem są stałe i regularne dostawy
wielu transakcji, których przedmiotem są stałe i regularne dostawy
towarów, kredyt ten jest udzielany do określonej w umowie
towarów, kredyt ten jest udzielany do określonej w umowie
wysokości.
wysokości.
Kredyt wekslowy:
Kredyt wekslowy:
Jest kolejną formą udzielania
Jest kolejną formą udzielania
kredytów. Wśród kredytów
kredytów. Wśród kredytów
wekslowych można
wekslowych można
rozróżnić kredyty
rozróżnić kredyty
dyskontowe i
dyskontowe i
akceptacyjne.
akceptacyjne.
Rodzaje kredytów
Rodzaje kredytów
wekslowych:
wekslowych:
Dyskontowy
Dyskontowy
jest udzielany w formie wykupu
jest udzielany w formie wykupu
(dyskonta) weksli przez bank
(dyskonta) weksli przez bank
przed terminem ich płatności.
przed terminem ich płatności.
Bank w chwili przyjęcia weksla
Bank w chwili przyjęcia weksla
udziela kredytu kredytobiorcy,
udziela kredytu kredytobiorcy,
jednak kredyt ten spłacany jest
jednak kredyt ten spłacany jest
nie przez kredytobiorcę ale
nie przez kredytobiorcę ale
przez głównego dłużnika
przez głównego dłużnika
wekslowego.
wekslowego.
Akceptacyjny
Akceptacyjny
polega na tym, że bank
polega na tym, że bank
zobowiązuje się do akceptowania
zobowiązuje się do akceptowania
ciągnionych na niego weksli przez
ciągnionych na niego weksli przez
osobę do tego upoważnioną przy
osobę do tego upoważnioną przy
zachowaniu wszelkich innych
zachowaniu wszelkich innych
warunków umowy. W przypadku
warunków umowy. W przypadku
tego kredytu bank nie stawia do
tego kredytu bank nie stawia do
dyspozycji swego klienta środków
dyspozycji swego klienta środków
pieniężnych, lecz tylko użycza
pieniężnych, lecz tylko użycza
swego podpisu. Bank w ten
swego podpisu. Bank w ten
sposób staje się głównym
sposób staje się głównym
dłużnikiem wekslowym
dłużnikiem wekslowym
zobowiązanym do wykupu tego
zobowiązanym do wykupu tego
weksla. Weksel wykupowany jest
weksla. Weksel wykupowany jest
przez bank w ciężar r-ku
przez bank w ciężar r-ku
bankowego wystawcy weksla.
bankowego wystawcy weksla.