Finansowanie
działaności
gospodarczej
Instrumenty prawne
Finansowanie
działaności
gospodarczej
Instrumenty prawne
Źródła finansowania działalności
gospodarczej
Środki własne
Jednoosobowa działalność gospodarcza
Wkłady do spółki
Pożyczka
Kredyt bankowy
Leasing
„Kredyt kupiecki”
Umowa pożyczki
(art. 720 – 724 k.c.)
Definicja: Przez umowę pożyczki dający pożyczkę zobowiązuje
się przenieść na własność biorącego określoną ilość pieniędzy
albo rzeczy oznaczonych tylko co do gatunku, a biorący
zobowiązuje się zwrócić tę samą ilość pieniędzy albo tę samą
ilość rzeczy tego samego gatunku i tej samej jakości (art. 720 §
1)
Forma pisemna pod rygorem dowodowym ponad 500 złotych (art. 720
§2)
Dający może odmówić wydania pożyczki jeżeli jej zwrot jest wątpliwy z
powodu złego stanu majątkowego, o czym dowiedziała się po zawarciu
umowy (art. 721)
Termin zwrotu określony w umowie (pożyczka na czas określony) lub w
ciągu sześciu tygodni po wypowiedzeniu (pożyczka na czas
nieokreślony)
Roszczenie o wydanie pożyczki przedawnia się z upływem 6 miesięcy
Umowa kredytu bankowego
(Rozdział 5 ustawy – Prawo bankowe)
Definicja: Przez umowę kredytu bank
zobowiązuje się oddać do dyspozycji
kredytobiorcy na czas oznaczony w
umowie kwotę środków pieniężnych z
przeznaczeniem na ustalony cel, a
kredytobiorca zobowiązuje się do
korzystania z niej na warunkach
określonych w umowie, zwrotu kwoty
wykorzystanego kredytu wraz z odsetkami
w oznaczonych terminach spłaty oraz
zapłaty prowizji od udzielonego kredytu.
Elementy umowy kredytu
bankowego
Umowa kredytu powinna być zawarta na piśmie i określać w
szczególności (art. 69 ust. 2):
1) strony umowy,
2) kwotę i walutę kredytu,
3) cel, na który kredyt został udzielony,
4) zasady i termin spłaty kredytu,
4a)
w przypadku umowy o kredyt denominowany lub indeksowany do waluty
innej niż waluta polska, szczegółowe zasady określania sposobów i
terminów ustalania kursu wymiany walut, na podstawie którego w
szczególności wyliczana jest kwota kredytu, jego transz i rat kapitałowo-
odsetkowych oraz zasad przeliczania na walutę wypłaty albo spłaty
kredytu,
5) wysokość oprocentowania kredytu i warunki jego zmiany,
6) sposób zabezpieczenia spłaty kredytu,
7) zakres uprawnień banku związanych z kontrolą wykorzystania i
spłaty kredytu,
8) terminy i sposób postawienia do dyspozycji kredytobiorcy środków
pieniężnych,
9) wysokość prowizji, jeżeli umowa ją przewiduje,
10) warunki dokonywania zmian i rozwiązania umowy.
Zdolność kredytowa – art. 70
1. Bank uzależnia przyznanie kredytu od zdolności kredytowej
kredytobiorcy.
Przez zdolność kredytową rozumie się zdolność do spłaty
zaciągniętego kredytu wraz z odsetkami w terminach określonych w
umowie.
Kredytobiorca jest obowiązany przedłożyć na żądanie banku
dokumenty i informacje niezbędne do dokonania oceny tej zdolności.
2. Osobie fizycznej, prawnej lub jednostce organizacyjnej
niemającej osobowości prawnej, o ile posiada zdolność prawną,
które nie mają zdolności kredytowej, bank może udzielić
kredytu pod warunkiem
:
1) ustanowienia szczególnego sposobu zabezpieczenia spłaty kredytu,
2) przedstawienia niezależnie od zabezpieczenia spłaty kredytu programu
naprawy gospodarki podmiotu, którego realizacja zapewni - według
oceny banku - uzyskanie zdolności kredytowej w określonym czasie.
3. Kredytobiorca jest obowiązany umożliwić podejmowanie przez
bank czynności związanych z oceną sytuacji finansowej i
gospodarczej oraz kontrolę wykorzystania i spłaty kredytu
.
Zabezpieczenie kredytu -
przykłady
Osobiste
Gwarancja bankowa
Poręczenie
Weksel
Ubezpieczenie
Majątkowe
Blokada środków na
rachunku własnym
Hipoteka
Zastaw na
ruchomościach lub
prawach
Przewłaszczenie na
zabezpieczenie
Pożyczka a kredyt
Pożyczka
Udzielić może kazdy
W pieniądzu lub rzeczach
oznaczonych gatunkowo
Przeniesienie własności
Cel dowolny
Wypowiedzenie z powodu
złego stanu majątkowego
tylko przed wydaniem
pożyczki
Odpłatna lub nieodpłatna
Kredyt bankowy
Udzielają banki (itp.)
Tylko pieniężny
Oddanie do dyspozycji
(udzielony) i przeniesienie
własności (wykorzystany)
Cel oznaczony
Wypowiedzenie w każdym
czasie z braku zdolności
kredytowej, zmiany celu,
wykorzystywanie
niezgodnie z umową
Zawsze odpłatny
Umowa leasingu
art. 709[1] – 709[18] kodeksu cywilnego
Przez umowę leasingu
finansujący zobowiązuje się, w
zakresie działalności swego
przedsiębiorstwa, nabyć rzecz
od oznaczonego zbywcy na
warunkach określonych w tej
umowie i oddać tę rzecz
korzystającemu do używania
albo używania i pobierania
pożytków przez czas oznaczony,
a korzystający zobowiązuje się
zapłacić finansującemu w
uzgodnionych ratach
wynagrodzenie pieniężne,
równe co najmniej cenie lub
wynagrodzeniu z tytułu nabycia
rzeczy przez finansującego.
Umowa leasingu - warunki
Forma pisemna pod rygorem nieważności
Raty należne nawet w przypadku nieodebrania rzeczy
Finansujący nie odpowiada wobec korzystającego za
przydatność rzeczy do umówionego użytku
W przypadku utraty rzeczy korzystający spłaca
finansującego
Ubezpieczenie – w interesie obydwu stron
W przypadku zbycia rzeczy – nabywca wchodzi do umowy w
miejsce finansującego
Opcja przeniesienia własności
Leasing bezpośredni – gdy finansujący jest właścicielem
pierwotnym rzeczy
Weksel niezupełny
(
in blanco)
– Prawo wekslowe (Dz. U. z 1936 r. Nr 37, poz. 282)
Weksel własny zawiera:
1) nazwę "weksel" w samym tekście dokumentu, w języku, w jakim go
wystawiono;
2) przyrzeczenie bezwarunkowe zapłacenia oznaczonej sumy pieniężnej;
3) oznaczenie terminu płatności (w braku – za okazaniem);
4) oznaczenie miejsca płatności (w braku – w siedzibie wystawcy);
5) nazwisko osoby, na której rzecz lub na której zlecenie zapłata ma być dokonana;
6) oznaczenie daty i miejsca wystawienia wekslu;
7) podpis wystawcy wekslu.
Jeżeli weksel, niezupełny w chwili wystawienia, uzupełniony
został niezgodnie z zawartym porozumieniem, nie można
wobec posiadacza zasłaniać się zarzutem, że nie
zastosowano się do tego porozumienia, chyba że posiadacz
nabył weksel w złej wierze albo przy nabyciu dopuścił się
rażącego niedbalstwa.
Wzór weksla in blanco