Bankowość Islamska

Natalia Jasińska

Barbara Kadula

Bankowość

 

Islamska

Bankowość  

-  bankowość alternatywna dla nowoczesnej bankowości.

    

Islamska 

      Podstawą działania banków i instytucji finansowych 

są zasady 

               

              wynikające z Koranu i prawa 

szariatu. Cechą charakterystyczną 

              dla tej 

bankowości jest zakaz pobierania odsetek od kapitału. 

•    Pierwszy  bank  powstał  w  Egipcie  w  1968  r.-  Bank  Mit 
Ghamr.

•  W  latach 70tych XX w. banki islamskie zaczęto tworzyć w 
wielu       krajach arabskich oraz m. in. Turcji, Pakistanie, 
Indonezji, Singapurze       czy Rosji.

•  W 2009 istniało 525 islamskich instytucji finansowych. 

Bankowość

 

Islamska

5 religijnych cech, które wyróżniają bankowość i 

finanse islamskie od konwencjonalnego podejścia:

•  Brak riba- transakcji finansowych opartych na odsetkach.

•  Unikanie działalności gospodarczej opartej na niepewności 
   (gharar) oraz hazardu czy spekulacji (maysir).

•  Wprowadzenie podatku religijnego, który jest nałożony na 
każdego wyznawcę islamu w wysokości 2,5 % wartości 
majątku zgromadzonego w ciągu roku.

•  Zakaz produkcji dóbr i usług, które zaprzeczają wzorowym 
wartościom islamu.

•  Ubezpieczenie. 

Bankowość

 

Islamska

Rachunki depozytowe

Bankowość

 

Islamska

Wybrane instrumenty finansowe

Bankowość

 

Islamska

Musharaka

PROJEKT

   

   

ud

zia

ły 

ba

nk

u

ZYSK

  u

dzia

ły p

rom

oto

ra

Promotor  spłaca  bankowi 
przy 

wykorzystaniu 

przepływów 

pieniężnych 

cyklicznie. 

Staje 

się 

jedynym  właścicielem  po 
dokonaniu pełnej zapłaty

X

Bankowość

 

Islamska

Murabaha

BANK

PROMOTOR

(zamówienie i 

zakup)

DOSTAWCA

Transfer 
własności 
do banku

Bank 

odsprzedaje 

dobra

Spłata przez 

promotora po 

ustalonej 

wyższej cenie

Bank zakupuje 
dobra oraz usługi 
zgodnie z 
wytycznymi 
promotora

Bankowość

 

Islamska

Wybrane instrumenty finansowe

Bankowość

 

Islamska

Marketing islamskich produktów 
finansowych 

•    Zgodnie  z  prawem  Shariatu  wyklucza  się  reklamowanie   
kredytów z oprocentowaniem.

•  Reklama banków i produktów jest prowadzona w  niewielkim 
zakresie.

•  Mimo małej sieci dystrybucji, sprzedaż w bankach islamskich 
stale wzrasta.

•   Nowym kanałem dystrybucji mającym szanse dynamicznego 
rozwoju są usługi finansowe w bankomatach.

Bankowość

 

Islamska

Wady/ograniczenia, a zarazem wyzwania przed 

jakimi wciąż stoi bankowość islamska

•  Brak wystarczającej ilości wykwalifikowanego personelu

•    Brak  uniwersalnych  standardów  rachunkowości  i  analizy 
kredytowej

•    Nie  wiadomo  jak  powinna  wyglądać  relacja  pomiędzy 
bankami islamskimi a bankiem centralnym i/lub innymi bankami 
konwencjonalnymi

•  Brak jednolitości w zasadach religijnych wyznawanych przez 
poszczególne  kraje  muzułmańskie  (niektóre  kraje  przyjmują 
prawo świeckie zamiast religijnego) 

Bankowość

 

Islamska

Podsumowanie

•    Wiele  produktów,  które  są  oferowane  przez  bankowość 
islamską 

działa 

na 

zasadach 

stworzonych 

przez 

konwencjonalnych finansistów.

•    Różnicą  w  funkcjonowaniu  bankowości  islamskiej  i 
konwencjonalnej jest podłoże ideologiczne.

•  Banki islamskie z założenia nie mogą powiększać wirtualnie 
zapasów gotówki ani inwestować na rynkach kapitałowych.

•    Celem  inwestycyjnym  jest  realna  sfera  gospodarki,  dlatego 
kryzys  finansowy  nie  miał  żadnego  wpływu  na  działanie  tych 
banków.

•    Islamskie  instytucje  finansowe  przyczyniają  się  do  rozwoju 
lokalnych  gospodarek,  zarządzając  pieniędzmi  mieszkańców 
danego regionu.

Bankowość

 

Islamska

1. „Marketing w enklawach finansowych” Piotr Masiukiewicz Wyd. 

Difin Warszawa 2007.

2. „Bankowość międzynarodowa” Eugeniusz Gostomski, 

Wydawnictwo Uniwersytetu Gdańskiego,Gdańsk

3.  „Wybrane instrumenty islamskiego rynku finansowego”, 

Krzysztof Borowski, [W:] „Problemy rozwoju rynku finansowego w 

aspekcie wzrostu gospodarczego”, Wyd. UMCS, Lublin 2007

4. „Bankowość islamska i jej wybrane produkty kierowane do 

małych średnich przedsiębiorstw”, Jacek Adamek, [W:] „Problemy 

rozwoju rynku finansowego w aspekcie wzrostu gospodarczego”, 

Wyd. UMCS, Lublin 2007

5. „Finanse islamskie- wybrane zagadnienia bankowości islamskiej 

i islamskich rynków akcji”, Jerzy Nowakowski, Krzysztof Borowski, 

[W:] „Problemy rozwoju rynku finansowego w aspekcie wzrostu 

gospodarczego”, Wyd. UMCS, Lublin 2007

6. „Bankowość islamska”, Małgorzata Łaszczyk, Oficyna 

Wydawnicza ASPRA-JR, Warszawa 2009

Bibliografia: