Kredyty bankowe 1. Istota oraz funkcje kredytu 2. Potencjał kredytowy banku komercyjnego 3. Polityka kredytowa banku komercyjnego 4. Rodzaje kredytów 5. Umowa kredytowa 6. Oprocentowanie kredytu 7. Zarządzanie kredytem w banku

Uniwersytet Marii Curie-

Skłodowskiej w Lublinie

Zakład Funkcjonowania Gospodarki

KREDYT w

banku

20 12 2008

Prof. dr hab. Marian Żukowski

wykład kursowy

2007/2008

Ostatnio wyświetlany

•

Aspekty makroekonomiczne

– Jest istotnym czynnikiem rozwoju produkcji i konsumpcji w

gospodarce rynkowej,

– Nadmierna ekspansja kredytowa jest czynnikiem

zwiększającym inflację,

•

Aspekty mikroekonomiczne

– Jest podstawowym źródłem zysku banków
– Jest to f

ormą stosunku ekonomicznego pomiędzy bankiem

a kredytobiorcą, w którym bank przekazuje do dyspozycji
kredytobiorcy określoną sumę środków pieniężnych, zaś
kredytobiorca zobowiązuje się zwrócić tę kwotę wraz z
odsetkami w określonym terminie w przyszłości,

– Jest alternatywą pozyskania kapitału obcego,
– Wywołuje poważne zagrożenie interesów banku w sytuacji

niewypłacalności kredytobiorców

Kredy

Ostatnio wyświetlany

KRYTERIUM METODY UDZIELENIA

KREDYTU

K r e d y t d o c e l o w y

K r e d y t n a p o k r y c i e

w y m a g a l n y c h

z o b o w i ą z a ń

K r e d y t k a s o w y

o d n a w i a l n a

n i e o d n a w i a l n a

l i n i a k r e d y t o w a

k r e d y t s e z o n o w y

K r e d y t w r a c h u n k u

k r e d y t o w y m

k r e d y t o t w a r t y

k r e d y t k a s o w y

K r e d y t w r a c h u n k u

b i e ż ą c y m

k r e d y t y k o n s o r c j a l n e

K r e d y t y

Ostatnio wyświetlany

Ryzyko kredytowe

• Ryzyko związane z

działalnością kredytową
powoduje, że w działalności
kredytowej istnieje potrzeba
ścisłego opracowania i
przestrzegania procedur
kredytowych,

• Procedura kredytowania

opisana jest w instrukcjach
kredytowych, które mają
postać grubej książki,

• Z uwagi na rozmiary ryzyka,

istotne jest przestrzeganie
procedur przy kredytowaniu
przedsiębiorstw,

Ostatnio wyświetlany

Etapy p

roce

dury

redytow

ej i osoby

odpowiedzialne

Złożenie wniosku kredytowego

Uzupełnienie wniosku
załącznikami (różnymi w
zależności od rodzaju kredytu),

Weryfikacja dokumentacji
kredytowej,

Inspekcja (przedsiębiorstwa i
proponowanych zabezpieczeń),

Analiza sytuacji
przedsiębiorstwa (badanie
zdolności kredytowej, credit
scoring zakończona decyzja
kredytową),

Ocena dokumentacji kredytowej

Opracowanie szczegółowych
warunków i podpisanie umowy
kredytowej

Stały kontakt z klientem po
udzieleniu kredytu.

Kredytobiorca

Inspektor kredytowy

Komitet kredytowy

banku

Bank

Inspektor kredytowy

Ostatnio wyświetlany

Procedura

kredytowa

• Procedury kredytowe opisane są w instrukcjach i regulaminach

kredytowania.

• Instrukcja zawiera tryb rozpatrywania wniosku kredytowego,

kompetencje, obieg dokumentów, procedury operacyjne związane z

ewidencją, kontrolą, składaniem dokumentów, monitorowaniem i

sprawozdawczością.

• Regulamin określa prawa i obowiązki banku i kredytobiorcy w procesie

kredytowania.

• Generalnie cała procedura kredytowa ma jeden cel - zapewnić, że klient

zaciągający kredyt w terminie i z należnymi odsetkami go spłacił.

• Procedura kredytowa zależy od wielu czynników.

– rodzaju kredytu,

– kwoty kredytu

– Rodzaju klienta – kredytobiorcy

• osoba fizyczna

• osoba prawna

– rodzaju zabezpieczenia.

• Procedura opiera się o dokumentację kredytową. Jest to:

• Wniosek kredytowy wraz z dodatkowymi dokumentami

• Umowa kredytowa

• Umowy zabezpieczeń

Ostatnio wyświetlany

Warunki udzielania

kredytu.

Wymaga się spełnienia przez kredytobiorcę

warunków:

• złożenie wniosku kredytowego,
• posiadanie przez kredytobiorcę zdolności kredytowej,
• zawarcie między bankiem a kredytobiorcą umowy kredytowej w

formie pisemnej (stosunek cywilnoprawny)

• ustanowienie prawnych zabezpieczeń spłaty kredytu.

Ogólne zasady udzielania kredytów

– Oparte są na prawie bankowym,
– Pracownik banku udzielając kredytów opiera się na instrukcji

kredytowej, w której opisane są hipotetyczne sytuacje

związane z procedurą kredytową,

– Umowa kredytowa funkcjonuje najczęściej łącznie z

regulaminem (dla klienta),

– Regulamin taki wiąże kredytobiorcę jeśli został mu wręczony

najpóźniej w dniu podpisania umowy kredytowej.

Ostatnio wyświetlany

Wniosek kredytowy

• Podstawą udzielenia kredytu lub pożyczki przez bank jest wniosek

o udzielenie kredytu,

• Z punktu widzenia prawa cywilnego wniosek o udzielenie kredytu

jest ofertą,

• Banki opracowują wzory wniosków kredytowych,
• Wniosek o udzielenie kredytu, ze względu na swą wagę, powinien

być podpisany przez osoby (przedstawicieli kredytobiorcy)

uprawnione do zaciągania kredytów,

• Rozpoczynając starania o kredyt

– Należy pamiętać, że duże znaczenie mają pierwsze kontakty

banku z klientem, muszą stworzyć klimat wzajemnego zaufania,

– Sukces starań o kredyt zależy także od:

1)właściwego przygotowania wniosku kredytowego,

2) postawy prowadzących pierwszą rozmowę w kwestii

kredytu.

– Źle przygotowany wniosek kredytowy niekorzystnie świadczy o

ubiegającym się o kredyt i wywiera zły wpływ na cały proces

negocjacyjny.

Ostatnio wyświetlany

W zależności od rodzaju kredytu oraz charakteru podmiotu

gospodarczego występującego z wnioskiem banki określają

jakie dokumenty i informacje powinny być dołączone do

wniosku bądź przedłożone w banku do wglądu.

Elementy wniosku kredytowego

• Dokumenty stwierdzające status prawny lub zaświadczenie o

wysokości zatrudnienia,

• dane charakteryzujące działalność gospodarczą

kredytobiorcy, źródła zaopatrzenia, rynek zbytu, główni

konkurenci,

• kwota kredytu,

• przeznaczenie kredytu,

• proponowane terminy spłaty

• proponowane zabezpieczenie

• może zawierać inne elementy w zależności od rodzaju

kredytu (obrotowy, inwestycyjny).

• okres kredytowania,

• okres karencji.

Wniosek kredytowy

Ostatnio wyświetlany

Wniosek kredytowy powinien

zawierać:

• informacje ogólne, które dotyczą wnioskodawcy, w tym między innymi:

oznaczenie wnioskodawcy, siedzibę lub miejsce zamieszkania, miejsce

prowadzenia działalności gospodarczej, REGON, NIP/ PESEL, rodzaj

prowadzonej działalności gospodarczej,

• informacje dotyczące wnioskowanego kredytu czyli kwotę i walutę kredytu,

przeznaczenie kredytu (czyli cel, na jaki kredyt zostanie wykorzystany),

okres kredytowania, termin postawienia do dyspozycji kredytobiorcy kwoty

kredytu w całości lub w transzach, termin spłaty kredytu, w całości lub w

ratach, termin spłaty odsetek, źródła spłaty kredytu, zabezpieczenie spłaty

kredytu wraz z odsetkami;

• oświadczenie wnioskodawcy o: posiadaniu (numer rachunku i nazwa banku)

lub nieposiadaniu rachunku bankowego w innym banku, korzystaniu z

kredytu, pożyczki, gwarancji, poręczenia lub awalu w innym banku bądź nie

korzystaniu z finansowania w innym banku, wysokości zobowiązań z tytułu

udzielonych poręczeń, awali, gwarancji, posiadaniu wymagalnych

zobowiązań bądź ich nieposiadaniu

• zestawienie załączników do wniosku;

•

Z kolei wniosek kredytowy nie zawiera

: propozycji oprocentowania kredytu i

warunków jego zmiany, wysokości prowizji pobieranych przez bank,

określenia uprawnień banku.

Ostatnio wyświetlany

Ocena wniosku

kredytowego

Ocena formalna polega na sprawdzeniu, czy:

• wnioskodawca przedłożył w banku wszystkie załączniki wymienione w

zestawieniu załączników i czy są one wystarczające do rozpatrzenia
wniosku przez bank,

• wniosek kredytowy podpisany został przez osoby upoważnione do

składania oświadczeń w zakresie praw i obowiązków majątkowych
wnioskodawcy,

• przeznaczenie kredytu jest zgodne z rodzajem prowadzonej działalności,
• wnioskowana kwota kredytu nie przekracza określonego przez prawo

bankowe poziomu procentowego funduszu własnych banku, tzw.
współczynnika koncentracji,

• wnioskowana kwota kredytu nie przekracza kompetencji osób

upoważnionych do składania oświadczeń w zakresie zobowiązań
majątkowych,

• wnioskowany okres kredytowania nie przekracza dopuszczalnego okresu

wyznaczonego w regulaminie kredytowym banku,

• proponowane formy zabezpieczenia spłaty kredytu są akceptowane przez

bank.

Ostatnio wyświetlany

Ocena merytoryczna

Po ocenie formalnej stwierdzającej, iż wniosek

kredytowy jest zgodny z regulaminem kredytowym

banku, a przedłożone dokumenty są wystarczające do

przeprowadzenia analizy merytorycznej wniosku, bank

dokonuje oceny:

– prawnej,
– sytuacji ekonomiczno- finansowej wnioskodawcy,
– zdolności kredytowej,
– wysokości potrzeb kredytowych,
– jakości zabezpieczeń spłaty kredytu.

Ostatnio wyświetlany

Ocena jakościowa wnioskodawcy.

Ocena jakościowa wnioskodawcy jest bardzo trudnym, bo niemierzalnym

elementem oceny zdolności kredytowej, a jednocześnie istotnym do

podjęcia odpowiedniej decyzji kredytowej oraz do pomiaru skali ryzyka

kredytowego.

Do zakresu tej oceny powinny wchodzić następujące

informacje o wnioskodawcy:

• reputacja,

• umiejętności i zdolności,

• znajomość sytuacji w branży,

• znajomość występujących szans i zagrożeń, w zakresie: konkurencji,

zmian technologicznych, stosunków z dostawcami, stosunków z

odbiorcami, zmian społecznych, zmian w przepisach, zmian politycznych.

Ocena jakościowa powinna wskazać, czy wniosek kredytowy powinien być

przedmiotem dalszych badań i ocen banku, czy też na tym etapie bank

podejmuje decyzję na NIE.

Jeśli oferta wnioskodawcy po tym etapie badań jest dla banku interesująca,

wówczas bank przechodzi do oceny sytuacji ekonomiczno- finansowej.

Ocena wniosku

kredytowego

Ostatnio wyświetlany

Badanie wniosku

kredytowego

Badanie wniosku kredytowego przeprowadza się w oparciu o

instrukcję kredytowania zgodnie z przyjętą w banku

metodologię i polega to na:

Ocenie zdolności kredytowej

a dodatkowo w przypadku przedsiębiorstwa
Analizowaniu branży, w której podmiot działa,
Ocenie projektu inwestycyjnego,
Ocenie efektywności przedsięwzięcia,
Ocenie proponowanych zabezpieczeń,
Sprawdzenie kredytobiorcy w Biurze Informacji Kredytowej

Od złożonego wniosku bank pobiera opłatę czyli wynagrodzenie

za rozpatrzenie wniosku, zbadanie sytuacji klienta i ocenę

zaproponowanych prawnych zabezpieczeń.

Banki wymagają, by opłata ta była złożona z wnioskiem, a

najpóźniej przed rozpatrzeniem wniosku przez bank. Przy czym

opłata nie podlega zwrotowi, nawet w przypadku, gdy decyzja

banku będzie negatywna lub klient nie podpisze umowy.

Należy także podkreślić, iż klient nie może w żadnym wypadku

żądać od banku udzielenia mu kredytu.

Ostatnio wyświetlany

Pojęcie z

dolnoś

kredytow

Zdolność kredytowa

Zdolność kredytowa jest to zdolność firmy do

spłaty zaciągniętych kredytów wraz z odsetkami
w terminach i na zasadach ustalonych w umowie
kredytowej.

Zdolność kredytową

Zdolność kredytową mają te podmioty

gospodarcze, których obecne i przewidywane
wyniki finansowe oraz stan zasobów majątkowych
pozwalają na wypłacalność wobec banku-
kredytodawcy.

Ostatnio wyświetlany

Ocena zdolności

kredytowej

Przed udzieleniem kredytu bank musi stwierdzić, czy klient

występujący o kredyt:

• posiada zdolność kredytową w chwili obecnej,

• nie utraci zdolności kredytowej po uzyskaniu kredytu.
Umożliwia to zbadanie wniosku kredytowego i dokumentacji

towarzyszącej

Przy ocenie zdolności kredytowej, pracownik kredytów powinien bronić

się przed pierwszym wrażeniem i oceniać:

a) kierownictwo firmy, metody kierowania i organizacji przedsiębiorstwa,
b) aktualną sytuację finansowa i przyszłą na skutek zaciągniętego kredytu,
c) ocenić ryzyko związane z udzieleniem kredytu.

Badanie zdolności kredytowej opiera się na:

Opiera się na badaniu obecnej sytuacji finansowej kredytobiorcy, ale także i

przede wszystkim na stwierdzeniu czy kredytobiorca będzie w stanie
zwrócić zaciągnięty kredyt wraz z odsetkami i dodatkowo zapłacić bankowi
prowizję za udzielenie kredytu.

Inaczej mówiąc badanie zdolności kredytowej ma na celu określenie poziomu

ryzyka na jakie narażony jest bank przy udzielaniu tego kredytu.

Często do badania zdolności kredytowej stosuje się METODĘ CREDIT

SCORING

Ostatnio wyświetlany

Zastosowanie metody credit

scoring

Punktacja
cechy 4
kredytobior
cy

Zasady
punktacji
dla cechy
4

Cecha 4

Punktacja
cechy 3
kredytobior
cy

Zasady
punktacji
dla cechy
3

Cecha 3

Punktacja
cechy 2
kredytobior
cy

Zasady
punktacji
dla cechy
2

Cecha 2

Łączna punktacja
przyznana
kredytobiorcy

Punktacja
cechy 1
kredytobior
cy

Zasady
punktacji
dla cechy
1

Cecha 1

Ostatnio wyświetlany

Badanie zdolności kredytowej

przedsiębiorców

1. Źródła informacji (wewnętrzne i zewnętrzne)
2. Definicja i rodzaje zdolności kredytowej (precyzuje to art.

70 PB)

• Zdolność formalnoprawna (wiarygodność prawna

kredytobiorcy)

• Zdolność merytoryczna (aspekt personalny i ekonomiczny)

3. Zakres i metody badania zdolności kredytowej

• Analiza SWOT (Strenghts, Weakness, Opportunities,

Threats)

• Analiza wskaźnikowa
• Metoda punktowa (ang credit scoring)
• Metoda dyskryminacyjna (ang. discriminant analysis)
• Wewnętrzne ratingi kredytowe (ang internal credit ratings)

Ostatnio wyświetlany

Metoda dyskryminacyjna

Na podstawie szeregu wskaźników

charakteryzujących kredytobiorców dzieli
ich na trzy grupy:

•

bankrut

, zagrożony upadłością,

•

szara strefa

, trudno jednoznacznie ocenić,

•

niebankrut

, nie zagrożony upadłością.

Kredyt przyznaje się kredytobiorcy

zaliczonemu do grupy nie zagrożonej
upadłością.

Ostatnio wyświetlany

Wewnętrzne ratingi

ryzyka

Dane i informacje

o kondycji

kredytobiorcy



Zestaw kryteriów

odnoszących się

do czynników

mierzalnych

i niemierzalnych

wsparty wiedzą

ekspercką



Rating

odzwierciedlający

poziom ryzyka

kredytowego

Ostatnio wyświetlany

Analiza

wskaźnikowa

Przy zastosowaniu wskaźników można przeprowadzić :

– analizę płynności finansowej firmy,
– analizę obrotowości - szybkość obrotu pieniądza i należności w

firmie,

– analizę wspomagania finansowego /współczynniki zadłużenia i

udziału kapitału własnego w finansowaniu majątku własnego/,

– analizę zyskowności

Wskaźniki mogą być one liczone w różnych odmianach i postaciach.

Powinny być porównywalne:

– Dla różnych okresów sprawozdawczych ocenianego przedsiębiorstwa
– Do wielkości standardowych
– Dla średnich wielkości w branży

Ostatnio wyświetlany

cen

zdolności zdolności

kredytowej

przedsiębiorcy

Dokonuje się w dwóch

płaszczyznach:

• ocena bieżącej zdolności

kredytowe

• ocena przyszłej zdolności

kredytowej

Ostatnio wyświetlany

Ocena

bieżącej zdolności

kredytowej

1. Na podstawie biznes planu
2. Na podstawie sprawozdań finansowych,
a/ ocena jego efektywności finansowej /na

podstawie rachunku zysków i strat/,

b/ ocena stanu majątkowego i zmian w tym

majątku /bilans i rachunek przepływów
strumieni finansowych/,

c/ ocena sytuacji finansowej za pomocą

współczynników /tzw. analiza wskaźnikowa/,

Ostatnio wyświetlany

Cechy charakterystyczne umowy kredytu

bankowego

jest umową konsensualną

czyli dochodzi do skutku w momencie jej

zawarcia.

Przy czym oddanie do dyspozycji kredytobiorcy środków pieniężnych nie jest

konieczną przesłanką jej zawarcia, ale elementem wykonania zawartej umowy

(dotyczy to także przypadku, gdy postawienie środków pieniężnych do dyspozycji

kredytobiorcy następuje w dniu zawarcia umowy),

jest umową dwustronnie zobowiązującą

, bowiem: bank zobowiązuje

się oddać do dyspozycji kredytobiorcy na czas oznaczony w umowie kwotę

środków pieniężnych, a kredytobiorca zobowiązuje się do korzystania z tej kwoty

na warunkach określonych w umowie, zwrotu kwoty wykorzystanego kredytu wraz

z odsetkami i innymi kosztami banku w oznaczonych terminach spłaty;

jest umową odpłatną

, gdyż kredytobiorca zobowiązany jest do zapłaty

odsetek od wykorzystanego kredytu, odsetek za zwłokę od kredytu nie spłaconego

w terminie, prowizji określonych w umowie,

jest umową terminową

bowiem musi być w niej oznaczony termin, na jaki

została zawarta,

jest umową celową

zawsze wskazującą cel, na jaki mają być przeznaczone

przez kredytobiorcę oddane mu do dyspozycji środki pieniężne,

jest zobowiązaniem pieniężnym-

bowiem przez umowę o udzielenie

kredytu bank może się zobowiązać tylko do oddania do dyspozycji kredytobiorcy

oznaczonej ilości środków pieniężnych, a kredytobiorca jest zobowiązany do jej

zwrotu na określonych warunkach,

jest umową, która jest zastrzeżona

do wyłącznej kompetencji banków,

ponieważ działalnością kredytową mogą zajmować się jedynie banki.

Ostatnio wyświetlany

Cel kredytu

W umowie każdego kredytu musi być wskazany

cel

, na jaki

zostaną przeznaczone przez kredytobiorcę środki pieniężne
postawione przez bank do jego dyspozycji.

Jedynym ograniczeniem jakie stawiane jest bankom w tym

zakresie tj. zakaz udzielania kredytów na kupno papierów
wartościowych emitowanych przez siebie.

Ponadto w trakcie kredytowania bank ma obowiązek

kontrolowania wykorzystania kredytu. Kontrola ta powinna
obejmować także stwierdzenie, czy środki pieniężne zostały
faktycznie przeznaczone na cel jaki został określony w umowie.

Kredytobiorca z kolei obowiązany jest umożliwić podejmowanie

przez bank czynności związanych z tą kontrolą.

Ostatnio wyświetlany

Sposób zabezpieczenia

spłaty kredytu

Prawne zabezpieczenie ma na celu zapewnienie bankowi

zwrotu udzielonego kredytu wraz z odsetkami i prowizją, w

razie gdy kredytobiorca nie ureguluje tychże płatności w

terminach ustalonych w umowie kredytowej. Dlatego tez

przyjęte przez bank zabezpieczenia spłaty kredytu powinny

być określone w umowie kredytu bardzo precyzyjnie, by nie

było wątpliwości, iż dotyczą tegoż kredytu przez:

• oznaczenie formy zabezpieczeń,
• wskazanie osoby ustanawiającej zabezpieczenie,
• oznaczenie przedmiotu zabezpieczenia przy

zabezpieczeniach rzeczowych.

Ostatnio wyświetlany

o s o b is te

r z e c z o w e

z a b e z p ie c z e n ia p r a w n e

W s k a ź n ik i k o n c e n tr a c ji

k r e d y tó w

G r a n ic a z a a n g a ż o w a n ia

w a k c je , o b lig a c je i u d z ia ły

N a d z ó r b a n k o w y

F u n d u s z o g ó ln e g o

r y z y k a

z a b e z p ie c z e n ia e k o n o m ic z n e

Z a b e z p ie c z e n ia p r z e d

r y z y k ie m k r e d y to w y m

Ostatnio wyświetlany

Zabezpieczenia spłaty

kredytu

Prawne zabezpieczenia kredytów dzielą się na

osobiste i rzeczowe.

Zabezpieczenia osobiste

charakteryzują się

odpowiedzialnością osobistą osoby dającej zabezpieczenie,

czyli całym jej majątkiem.

wśród zabezpieczeń osobistych należy wyróżnić:

• weksel własny in blanco,

• poręczenie wekslowe,

• poręczenie,

• gwarancję bankową,

• przelew wierzytelności na zabezpieczenie,

• przystąpienie do długu kredytowego,

• pełnomocnictwo,

• ubezpieczenie kredytu.

Ostatnio wyświetlany

Zabezpieczenia rzeczowe

ograniczają

odpowiedzialność osoby dającej zabezpieczenie do

poszczególnych składników jej majątku.

Do tej grupy zabezpieczeń zalicza się:

•

zastaw rejestrowy,

•

zastaw ogólny,

•

zastaw na prawach wg Kodeksu cywilnego,

•

przewłaszczenie na zabezpieczenie,

•

kaucja,

•

przelew określonej kwoty na rachunek banku,

•

blokada środków na rachunku bankowym,

•

hipoteka,

•

roszczenie o ustanowienie hipoteki,

•

przelew kwoty na rachunek banku.

Bank może zastosować jedną lub kilka form

zabezpieczenia jednocześnie

Ostatnio wyświetlany

egulaminy

kredytowania

• Integralną częścią umowy kredytowej jest

regulamin kredytowania, jest zbiorem

wszystkich ustaleń dla ogółu kredytów.

• Regulamin to uzupełnienie i uszczegółowienie

postanowień umowy kredytowej.

• Wiąże on kredytobiorcę, pod warunkiem

wręczenia mu regulaminu przed podpisaniem

umowy kredytowej.

• Regulaminy kredytowania różnych banków w

zasadniczych kwestiach nie różnią się znacznie

od siebie, jednakże pewne zagadnienia mogą

być określone odmiennie.

Ostatnio wyświetlany

Spłata kredytu

• Warunki spłaty mogą być ustalone w

rozmaity sposób (raty równe, nierówne,
rosnące, malejące)

• Spłata następuje zgodnie z

harmonogramem ustalonym w umowie
kredytowej

• Bank, na uzasadniony wniosek klienta,

może wydłużyć terminy spłaty kredytu

Ostatnio wyświetlany

M o d e le s p ł a t y k r e d y tu

w r ó w n y c h r a t a c h k a p i t a ł o w y c h

w s t a ł y c h k w o t a c h p ł a t n o ś c i

s p ł a t a w e d ł u g z m i e n n e j s t o p y

p r o c e n t o w e j

w n i e r e g u l a r n y c h k w o t a c h

p ł a t n o ś c i

z o k r e s e m w o l n y m o d s p ł a t

t w o r z e n i e f u n d u s z u n a

s p ła t ę j e d n o r a z o w ą

Ostatnio wyświetlany

Administrowanie

kredytem

(monitorowanie)

• W okresie spłaty kredytu bank monitoruje sytuację

ekonomiczno-finansową kredytobiorcy (na podstawie

sprawozdawczości i ruchu środków na rachunkach)

• Przeprowadza inspekcje w siedzibie przedsiębiorcy,

sprawdza aktualność zabezpieczeń,

• Przynajmniej raz na kwartał bank dokonuje

klasyfikacji ryzyka związanego z kredytem,

• Bank może żądać przedłożenia programu

naprawczego lub zażądać przedterminowej spłaty

kredytu, gdy sytuacja kredytobiorcy się pogorszy.

• Konieczność dokonywania monitoringu kredytowego

wynika z:

– zewnętrznych regulacji ustawowych,
– regulacji wewnętrznych, przyjętych w

danym banku.

Ostatnio wyświetlany

Monitoring kredytowy

Ustawowe regulacje

są związane z normami dotyczącymi kształtowania się

na poziomie całego banku:

• współczynnika wypłacalności banku,

• obligatoryjnych rezerw celowych na wierzytelności bankowe

obciążone ryzykiem,

• koncentracji zaangażowania kredytowego,

• poziomu zadłużenia większych kredytobiorców.

Wewnętrzne procedury

to stosowane przez bank zasady monitoringu,

uruchamiane na poziomie oddziałów i centrali, które dotyczą:

– bieżącej oceny zdolności kredytowej wg własnych kryteriów,
– badania terminowości obsługi zadłużenia przez poszczególnych

kredytobiorców,

– badania i aktualizacji realnej wartości przyjętych zabezpieczeń,
– badania stopnia koncentracji kredytów w oddziale i w całym banku.

Tak więc procedury monitoringowe dotyczą zarówno:

• poszczególnych kredytów,

• jak i całego portfela kredytowego.

W ten sposób realizowane są

dwie funkcje monitoringu

• informacyjna

• zabezpieczeniowa.

Ostatnio wyświetlany

Funkcja informacyjna

• Może odnosić się do obserwacji całego portfela kredytowego

jak i do pojedynczych umów kredytowych.

• Monitoring całego portfela kredytowego:

–

umożliwia okresowe dostarczanie informacji jednostkom

zarządzającym portfelem o

• elementach składowych portfela (podział

kredytów według: rodzajów, wartości

poszczególnych kredytów, branż,

regionów, sektorów własnościowych, klas

ryzyka itp.);

•rozwoju działalności kredytowej w okresie

porównawczym (zmiany w klasach ryzyka,

rodzajach itp.).

• Monitoring poszczególnych umów kredytowych pozwala z kolei

na dostarczenie informacji o niekorzystnych odchyleniach

informacji o niekorzystnych odchyleniach

faktycznego przebiegu procesu kredytowania

, co daje

podstawy do jakościowej poprawy decyzji kredytowych.

Ostatnio wyświetlany

Funkcja zabezpieczająca

•

sprowadza się do działań zapobiegawczych

oraz eliminowania następstw aktywnego

ryzyka kredytowego.

Potencjalnym stratom zapobiega bowiem możliwie

wczesne rozpoznawania przyczyn i istoty odchyleń w
przebiegu procesu kredytowania. Służy ono zastosowaniu
środków zapobiegawczych mających skorygować owe
niekorzystne odchylenia.

• Obszar monitoringu obejmuje wszystkie kredyty.

•

Dotyczy systematycznej obserwacji rozwoju lub zmian w

czterech zakresach

– Zarządzających przedsiębiorstwem (personalna zdolność

kredytowa),

– Sytuacji finansowej przedsiębiorstwa (ekonomiczna zdolność

kredytowa),

– Warunków kredytowania,
– Ustanowionych zabezpieczeń

Ostatnio wyświetlany

Cena

kredytu to:

• Odsetki

(cena pieniądza)

• Prowizja

(wynagrodzenie za ocenę wniosku kredytowego,

udzielenie kredytu, jego obsługa i administracja)

• Koszty pośrednie

(wycena zabezpieczeń, ubezpieczenie, koszty

opracowania biznes planu),

Wysokość ceny kredytu zależy od:

– Okresu kredytowania
– Oceny indywidualnej klienta
– Jakości zabezpieczeń
– Polityki kredytowej banku

Document Outline