Beneficjent rzeczywisty - rozumie si
ę
przez to:
a) osob
ę
fizyczn
ą
lub osoby fizyczne, które s
ą
wła
ś
cicielami osoby prawnej lub sprawuj
ą
kontrol
ę
nad klientem albo maj
ą
wpływ na osob
ę
fizyczn
ą
, w imieniu której
przeprowadzana jest transakcja lub prowadzona jest działalno
ść
,
b) osob
ę
fizyczn
ą
lub osoby fizyczne, które s
ą
udziałowcami lub akcjonariuszami lub
posiadaj
ą
prawo głosu na zgromadzeniu wspólników w wysoko
ś
ci powy
Ŝ
ej 25 % w tej
osobie prawnej, w tym za pomoc
ą
pakietów akcji na okaziciela, z wyj
ą
tkiem spółek,
których papiery warto
ś
ciowe s
ą
w obrocie zorganizowanym, podlegaj
ą
cych lub
stosuj
ą
cych przepisy prawa Unii Europejskiej w zakresie ujawniania informacji, a
tak
Ŝ
e podmiotów
ś
wiadcz
ą
cych usługi finansowe na terytorium pa
ń
stwa
członkowskiego Unii Europejskiej albo pa
ń
stwa równowa
Ŝ
nego - w przypadku osób
prawnych,
c) osob
ę
fizyczn
ą
lub osoby fizyczne, które sprawuj
ą
kontrol
ę
na co najmniej 25%
maj
ą
tku - w przypadku podmiotów, którym powierzono administrowanie warto
ś
ciami
maj
ą
tkowymi oraz rozdzielenie takich warto
ś
ci, z wyj
ą
tkiem podmiotów wykonuj
ą
cych
czynno
ś
ci, o których mowa w art. 69 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o
obrocie instrumentami finansowymi.
Bank fikcyjny - rozumie si
ę
przez to podmiot
ś
wiadcz
ą
cy usługi finansowe lub prowadz
ą
cy
równowa
Ŝ
n
ą
działalno
ść
,
utworzony
na
terytorium
pa
ń
stwa,
w
którym
nie posiada siedziby, w taki sposób, aby wyst
ę
powało rzeczywiste zarz
ą
dzanie
nim i kierowanie oraz który to podmiot nie jest stowarzyszony z grup
ą
finansow
ą
działaj
ą
c
ą
w
sposób prawnie uregulowany.
Stosunki gospodarcze - rozumie si
ę
przez to relacje instytucji obowi
ą
zanych z klientem
zwi
ą
zane z działalno
ś
ci
ą
gospodarcz
ą
, w rozumieniu ustawy z dnia 2 lipca 2004 r. o
swobodzie działalno
ś
ci gospodarczej, które w chwili ich nawi
ą
zywania rokuj
ą
długotrwał
ą
współprac
ę
.
Przeprowadzanie transakcji - rozumie si
ę
przez to wykonanie zlecenia lub dyspozycji
klienta przez instytucj
ę
obowi
ą
zan
ą
.
Osoby zajmuj
ą
ce eksponowane stanowiska polityczne - rozumie si
ę
przez
to osoby fizyczne:
a) szefów pa
ń
stw, szefów rz
ą
dów, ministrów, wiceministrów lub zast
ę
pców ministrów,
członków parlamentu, s
ę
dziów s
ą
dów najwy
Ŝ
szych, trybunałów konstytucyjnych oraz
innych organów s
ą
dowych, których orzeczenia nie podlegaj
ą
zaskar
Ŝ
eniu, z
wyj
ą
tkiem trybów nadzwyczajnych, członków trybunałów obrachunkowych, członków
zarz
ą
dów banków centralnych, ambasadorów, chargés d’affairs oraz wy
Ŝ
szych
oficerów sił zbrojnych, członków organów zarz
ą
dzaj
ą
cych lub nadzorczych
przedsi
ę
biorstw pa
ń
stwowych - którzy sprawuj
ą
lub sprawowali te funkcje publiczne w
okresie roku od dnia zaprzestania spełniania przesłanek okre
ś
lonych w tych
przepisach,
b) mał
Ŝ
onków osób, o których mowa w lit. a, lub osoby pozostaj
ą
ce z nimi we wspólnym
po
Ŝ
yciu, rodziców i dzieci osób, o których mowa w lit. a, mał
Ŝ
onków tych rodziców i
dzieci lub osoby pozostaj
ą
ce z nimi we wspólnym po
Ŝ
yciu,
c) które pozostaj
ą
lub pozostawały z osobami, o których mowa w lit. a, w
ś
cisłej
współpracy zawodowej lub gospodarczej lub s
ą
współwła
ś
cicielami podmiotów
prawa, a tak
Ŝ
e jedynymi uprawnionymi do maj
ą
tku podmiotów prawa, je
Ŝ
eli zostały
one zało
Ŝ
one na rzecz tych osób
- maj
ą
ce miejsce zamieszkania poza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej.
Transakcja - rozumie si
ę
przez to dokonywane we własnym, jak i cudzym imieniu,
na własny, jak i na cudzy rachunek:
