DEFINICJA
[s2] Pewnym specyficznym rodzajem papierów wartościowych są emitowane przez banki
bankowe papiery wartościowe. Emisja bankowych papierów wartościowych została w art.
5 Prawa bankowego zastrzeżona tylko dla banków i jest regulowana przez prawo bankowe
Bank emitując takie papiery zaciąga tym samym dług wobec ich nabywców. Należy
zaznaczyć, że bpw mogą opiewać tylko na wierzytelność pieniężną.
EMITENCI
[s3] Choć jedynymi emitentami (wystawcami) bankowych papierów wartościowych są banki,
to nie wszystkie banki są do tego uprawnione. Prawa do emisji bpw nie mają niektóre banki
specjalne. Dotyczy to np. banków hipotecznych, ponieważ ustawa regulująca ich działalność
określa zamknięty krąg czynności banków hipotecznych.(art. 12 i 15 ustawy o listach
zastawnych i bankach hipotecznych)
NBP również nie może emitować bankowych papierów wartościowych. Narodowy Bank
Polski jest bankiem centralnym i nie zajmuje się w ogóle wykonywaniem czynności stricte
bankowych określonych w art. 5 ustawy Prawo bankowe, lecz wykonywaniem szczególnych
zadań związanych z utrzymywaniem stabilnego poziomu cen oraz realizacja polityki
pieniężnej państwa, określonej w art. 3 ustawy o NBP.
Bankowe papiery wartościowe mogą być natomiast emitowane przez banki spółdzielcze,
które upoważnione są do dokonywania „innych (niż wyraźnie wyliczone jako ich
kompetencje) czynności bankowych”, jednakże tylko w imieniu i na rzecz banku
zrzeszającego, określonego w art. 2 pkt 2 ustawy o funkcjonowaniu banków spółdzielczych,
ich zrzeszaniu się i bankach zrzeszających.
B.p.w. mogą być emitowane także przez konsorcja bankowe (czyli banki zawarły umowę, aby
współpracować w danej sprawie) lub przez bankową grupę kapitałową.
EMISJA
[s4] Emisji bankowych papierów wartościowych poświęcony jest rozdział 7 Prawa
Bankowego.
Proces emisji składa się zasadniczo z 4 etapów. Najpierw bank, który zamierza wyemitować
bpw, we własnym zakresie ustala warunki emisji.
Następnie o zamiarze emisji bankowych papierów wartościowych banki zobowiązane są
poinformować Narodowy Bank Polski. Prezes NBP musi być poinformowany o każdej emisji,
jej warunkach i wartości. Informacje te powinny zostać przekazane Prezesowi NBP na 30 dni
przed terminem emisji. Czas ten przeznaczony jest dla Komisji Nadzoru Finansowego, która
analizuje warunki emisji i podejmuje kroki, aby zmienić ewentualne nieprawidłowości w
warunkach emisji.
Kolejnym krokiem w procedurze emisyjnej, gdy KNF zaakceptuje warunki emisji, jest
podanie warunków emisji do publicznej wiadomości. Poprzez podanie do publicznej
wiadomości należy rozumieć np. oferty banków oraz ogłoszenia prasowe skierowane do
publiczności - czyli do nieokreślonego kręgu odbiorców.
Art. 2. (Ustawa o publicznym obrocie papierami wartościowymi)
Publicznym obrotem papierami wartościowymi, zwanym dalej "publicznym obrotem", jest
proponowanie nabycia lub nabywanie emitowanych w serii papierów wartościowych, przy
wykorzystaniu środków masowego przekazu albo w inny sposób, jeżeli propozycja
skierowana jest do więcej niż 300 osób albo do nie oznaczonego adresata
Ostatnim krokiem jest już samo dokonanie emisji.
CEL EMISJI
[s5] Celem emisji bpw jest gromadzenie przez banki środków pieniężnych. Nabywcy kupując
od banków bpw dostarczają bankowi środki pieniężne na aktualne inwestycje. Jednocześnie
banki zobowiązują się wykupić bpw od jego nabywcy, w ściśle określonym terminie i po
cenie nominalnej powiększonej o naliczone odsetki (korzyść nabywcy).
NAZWA +TREŚĆ
Przykładowe warunki emisji:
http://www.ergohestia.pl/_items/pdf/ogolne_warunki_emisji_bankowych_papierow_wartosci
owych_emitowanych_przez_alior_bank_spolka_akcyjna.pdf
[s6] W przepisach art. 90 ust. 1 pkt 1-6 określono obowiązkowe elementy bpw (warunki
emisji). Już w samej nazwie powinno występować określenie „bankowy papier wartościowy",
a nie np. wynikać dopiero z treści dokumentu. Reguła taka odnosi się do wielu innych
papierów, np. weksla, obligacji, listu zastawnego.
W treści bpw powinna znajdować się nominalna wartość papieru wyrażoną w złotych lub w
walucie obcej,
oprocentowanie sumy n
ominalnej wg stopy stałej lub zmiennej, termin
wykupu bpw, warunki wcześniejszego wykupu bpw, rodzaj bpw – imienny lub na okaziciela,
zasady przenoszenia wierzytelności wynikających z papieru, a także numer papieru
wartościowego i datę emisji. Na końcu muszą być podpisy osób uprawnionych do składania
oświadczeń woli w imieniu emitenta. Podpisy te mogą być odtworzone w sposób
mechaniczny
ODTWORZENIE MECHANICZNE
[s7] Oznacza to, że podpis własnoręczny, jak i mechaniczny, np. w postaci takiej pieczątki jak
na slajdzie, są równie ważne. Taka możliwość znacznie ułatwia proces emisyjny bankowych
papierów wartościowych wystawianych w serii.
ZAKAZ REKLAMY PORÓWNAWCZEJ
[s8] W przepisie art. 90 ust. 3 przewidziano ogólny zakaz stosowania w praktyce emisyjnej,
b.p.w. reklamy porównawczej, dotyczy to zarówno tresći papieru jak i informacji podawanej
do wiadomości publicznej. Regulacja ta znacznie ogranicza stosowanie instrumentów wolnej
konkurencji przez banki.
FORMA ZDEMATERIALIZOWANA – ŚWIADECTWO DEPOZYTOWE
[s9] Bankowe papiery wartościowe mogą być emitowane zarówno w formie materialnej jak
i w formie zdematerializowanej. W tym drugim przypadku papiery te pozostają
zdeponowane w banku - emitencie papierów, a ich nabywcom wydaje się świadectwa
depozytowe, które potwierdzają uprawnienie ich posiadaczy do bankowych papierów
wartościowych
Dematerializacja wpływa na obniżenie kosztów emisji, a także zwiększa możliwość obrotu
bankowymi papierami wartościowymi, gdyż odbywa się on jedynie poprzez zmianę
odpowiednich zapisów na rachunkach bankowych papierów wartościowych uprawnionych
osób. Istotny jest także fakt, iż bankowe papiery wartościowe mogą zostać
zdematerializowane już po ich wyemitowaniu.
PRZENIESIENIE PRAW Z BPW (MATERIALNEGO I ZDEMATERIALIZOWANEGO)
[s10] Prawa z tytułu nabycia bankowych papierów wartościowych mogą być przedmiotem
obrotu. Jeżeli bankowy papier wartościowy został wyemitowany w formie materialnej,
przeniesienie praw do tego papieru następuje poprzez umowę zawartą pomiędzy zbywcą a
nabywca oraz przeniesienie posiadania bankowego papieru wartościowego.
Przeniesienie praw z bankowego papieru wartościowego emitowanego w formie
zdematerializowanej następuje z chwilą dokonania odpowiedniego zapisu na rachunku
bankowych papierów wartościowych w wyniku zawarcia umowy. Pożytki z bankowych
papierów wartościowych uzyskane przed dokonaniem zapisu przypadają nabywcy, chyba że
umowa pomiędzy nabywcą a zbywcą stanowi inaczej.
BANK NIE MOŻE UDZIELAĆ …
[s11] W art. 91 uregulowano zakaz finansowania przez bank, w drodze kredytu lub pożyczki,
kupna bankowych papierów wartościowych emitowanych przez ten bank. Finansowanie przez
bank-emitenta nabywania własnych papierów wartościowych byłoby pośrednio sprzeczne z
prawnym i ekonomicznym celem emisji, jakim jest gromadzenie przez banki środków
pieniężnych. [Bank najpierw by wydawał pieniądze (kredyt/pożyczka), potem te same
dostawał z powrotem (zakup bpw), więc bilans byłby na 0 (nie licząc odsetek) -> czyli nie
zgromadziłby dodatkowych pieniędzy]
[s12-s15] Natalia – przykłady bpw
Bankowe papiery wartościowe dłużne.
Najważniejszymi typami papierów wartościowych emitowanych przez banki są: bony bankowe,
obligacje bankowe i certyfikaty depozytowe.
BONY BANKOWE:
Mają one różne, nie zawsze poprawne stosowane nazwy: bony lokacyjne, progresywne, rentierskie,
depozytowe. Wiele z nich ma formę materialną i jest wystawiane na okaziciela, można taki bon
sprzedad w każdej chwili najprościej w banku, który go wystawił) i pobrad oprocentowanie ,
oczywiście zależne od okresu przechowywania bonu. Częśd bonów jest emitowana w formie zapisu
elektronicznego i w praktyce są one realizowane tylko w banku który je wystawił.
Każdy bon ma określoną wartośd nominalną, w niektórych przypadkach dośd wysoką, Częśd z nich
jest sprzedawana z dyskontem. W praktyce oznacza to, że nabywca płaci za bon mniej niż wynosi
wartośd nominalna, a po upływie danego terminu otrzyma sumę równą tej wartości nominalnej.
Bony są emitowane na różne terminy, najczęściej krótsze niż jeden rok.
Obrót bonami odbywa się bezpośrednio w banku który je wyemitował.
Bony są dzielone na bony o stałym i zmiennym oprocentowaniu. Przy bonach o stałym
oprocentowaniu bank z góry podaje wysokośd odsetek, jakie wypłaci za przechowywanie bonu przez
podany okres. Kupując go klient płaci cenę nominalną pomniejszoną o dyskonto, jeśli przedstawi bon
do wykupu w określonym terminie- otrzymuje pełną cenę nominalną, a jeśli zrobi to wcześniej-
otrzyma mniej. Klient może w każdym momencie odsprzedad bon innej osobie.
Bony o zmiennym oprocentowaniu, to takie których wysokośd otrzymanego oprocentowania jest
wtedy indeksowana na podanej przez bank bazie np. stopie kredytu refinansowego NBP. W
przypadku takiego rodzaju bonów ryzyko zmiany stopy procentowej spada głównie na klienta. Klient
nie wie jakie będzie rzeczywiste oprocentowanie bonów.
OBLIGACJE BANKOWE:
Wszystkie obligacje są papierami wartościowymi dłużnymi o okresie trwania wynoszącym co najmniej
jeden rok. Są one zwykle wyżej oprocentowane niż bony( z uwagi na dłuższy okres).
niektóre obligacje mają charakter złożonego instrumentu finansowego, należą do nich tzw. Obligacje
zmienne. Ich posiadacze mają prawo do zmiany tych obligacji na akcje emitenta. Stanowi to istotną
zachętę dla części nabywców obligacji, z praktyki wynika bowiem, że często spadkowi ich notowao
giełdowych towarzyszy wzrost cen akcji, co może sprawid, że zmiana obligacji na akcje po ustalonej
na początku cenie będzie korzystna. W takiej sytuacji można liczyd na to, że uda się sprzedad obligacje
zamienne nawet wtedy, kiedy ich oprocentowanie będzie nieco niższe w porównaniu do innych
papierów wartościowych na rynku. Bank emitujący obligacje zamienne ma więc nadzieję na nieco
BANK
BONY
BANKOWE
BONY O STAŁYM
OPROCENTOWANIU
OBLIGACJE
BANKOWE
CERTYFIKATY
DEPOZYTOWE
BONY O ZMIENNYM
OPROCENTOWANIU
OBLIGACJE O STAŁYM
OPROCENTOWANIU
OBLIGACJE O ZMIENNYM
OPROCENTOWANIU
taosze pozyskanie środków finansowych.
dążąc do obniżki kosztów pozyskania pieniądza, polskie banki zaczęły też emitowad obligacje na
rynku międzynarodowym. Stopa procentowa jest w Europie Zachodniej i w USA dużo niższa niż w
Polsce, co pozwala bankom emitującym obligacje za granicą na zmniejszenie kosztu pozyskania
pieniądza. Emisje takie mogą skutecznie przeprowadzid tylko banki o ustalonej renomie między
narodowej.
CERTYFIKATY DEPOZYTOWE:
Jest to typ papierów wartościowych zbliżałby do bonów bankowych, zyskują one coraz większe
zainteresowanie banków. W krajach zachodnich, a w szczególności USA, na certyfikaty depozytowe
przypada znaczna częśd( często jedna trzecia) pasywów banków. W Polsce pierwsze certyfikaty
depozytowe wprowadził Polski Bank Rozwoju, stopniowo naśladowany przez inne banki.
Certyfikat depozytowy jest papierem wartościowym, na którym zostało stwierdzone, że klient złożył
w danym banku określoną sumę pieniędzy na określony czas i procent. Większośd certyfikatów
depozytowych to papiery wartościowe emitowane na okres od jednego miesiąca do jednego roku.
Nominalna wartośd certyfikatu może byd znaczna(np. 100 000zł), ponieważ certyfikaty depozytowe
są papierami na okaziciela, można je w każdej chwili sprzedad, a kolejny nabywca nie obawia się
straty. Zapewnia to certyfikatom depozytowym znaczą rentownośd nawet w przypadku szybkiej
odsprzedaży.
Certyfikaty to papiery wartościowe które łączą zarówno interesy banku jak i klienta. Bank emituje
certyfikaty depozytowe na okres na jaki potrzebna mu jest gotówka, i nie musi się martwid że klienci
w międzyczasie zażądają wycofania pieniędzy , ponieważ nie mają takiej możliwości.( raz
wyemitowany certyfikat depozytowy będzie znajdował się w obiegu do daty wykupu).
Oprocentowanie certyfikatów jest przy tym nieco niższe niż oprocentowanie depozytów
terminowych na ten sam okres. Z kolei klient- kosztem nieco niższego oprocentowania niż w
przypadku depozytów krótkoterminowych- otrzymuje papier wartościowy o bardzo wysokim stopniu
płynności.
W Polsce powyższy schemat nie funkcjonuje jeszcze w stopniu zadawalającym, właśnie z uwagi na
płynnośd. Aby powyższy schemat lepiej funkcjonował, musiał by się lepiej rozwinąd rynek wtórny.
PORÓWNANIE LOKAT I BPW
[s16]
Dlaczego bankom opłaca się emitować bpw? Ponieważ mogą w znacznie bardziej korzystny
dla siebie sposób określić warunki emisji. na przykład zastrzec, że b.p.w. nie podlegają
wcześniejszemu wykupowi. Poza tym inne są przepisy dotyczące tworzenia rezerwy
obowiązkowej niż w przypadku lokat.
Jest kilka istotnych różnic, które odróżniają b.p.w. od lokat i depozytów. Różnice te
sprawiają, że b.p.w. są bardziej ryzykowne i mniej płynne a w zamian oferują wyższe
oprocentowanie. Porównanie zawiera poniższa tabelka.
[s17] Podsumowując pierwszą część naszej prezentacji o bankowych papierach
wartościowych, przedstwiamy zwięzłą definicję i rodzaje bpw.
2. Wykonywanie czynności związanych z emisją papierów wartościowych,
Różne podmioty gospodarcze mogą emitować papiery wartościowe. Jednak z uwagi na to, że
proces emisji jest skomplikowany, banki mogą emitenom pomagać, świadcząc rozamite usługi
na każdym z etapów emisji. Bank jako:
a) doradca (podstawowym dokumentem, niezbędnym do przeprowadzenia emisji na rynku
pierwotnym jest prospekt emisyjny przygotowywany przez bank - pełniąc rolę doradcy emitent)
b) organizator (uzyskanie decyzji regulatora rynku o dopuszczeniu papierów wartościowych do
publicznego obrotu oraz decyzji właściwego organu giełdy o dopuszczeniu do obrotu giełdowego)
c) oferujący (BI jest zobowiązany do aktywnej sprzedaży papierów wartościowych w publicznej
ofercie)
d) inwestor (emitent wspólnie z BI podejmuje decyzje o alokacji akcji do poszczególnych grup
inwestorów i cenie emisyjnej dla każdej z grup)
e) agnet sprzedający (po złożeniu zapisów na akcje, BI prowadzący zapisy dokonuje przydziału akcji
(w przypadku wystąpienia nadsubskrypcji dokonuje redukcji złożonych zapisów), składa wniosek do
sądu rejestrowego o rejestrację emisji. Po zarejestrowaniu emisji, składa wniosek do Krajowego
Depozytu Papierów Warto ściowych o przyjęcie ich do depozytu oraz składa odcinek zbiorowy
zarejestrowanych papierów. Następnie dokonuje rozliczenia emisji)
f) gwarant emisji – jednym ze sposobów gwarantowania emisji stosowanym w Polsce jest subemisja
inwestycyjna. Polega to na tym, że bank, jako gwarant emisji, zobowiązuje się do nabycia na własny
rachunek całości lub części papierów wartościowych oferowanych w ofercie publicznej, na które nie
złożono zapisów w terminie ich przyjmowania. Wówczas emitent ma pewnośd, że wykupione zostaną
wszystkie walory. Standardowe wynagrodzenie gwaranta wynosi ok. 2% wpływów z emisji.
[s20] Praktyczne przykłady czynności zleconych bankom związanych z emisją bpw przedstawiamy w
konkretnych ofertach banków: *2 linki+
MONIKA
Przechowywanie przedmiotów i papierów wartościowych oraz udostępnianie skrytek sejfowych.
W ustawie – Prawo bankowe nie wprowadza ograniczeń odnoszących się do rodzajów przedmiotów i
papierów wartościowych, które mogą być przechowywane w bankach. Oznacza to, że banki mogą
przechowywać np. Biżuterię, dokumenty, pieniądze, kolekcje znaczków pocztowych, papiery
wartościowe w formie materilanych dokumentów, obrazy, rzeźby. Jednak jak wynika z praktyki
bankowej w skrytce sejfowej nie można przechowywać: - materiałów łatwo palnych - materiałów
radioaktywnych - środków wybuchowych - środków trujących, duszących, żrących i gryzących -
artykułów ulegających zepsuciu - broni i amunicji - narkotyków Nie określono również ani dolnej, ani
górnej granicy wartości oddawanych na przechowywanie do banku przedmiotów oraz papierów
wartościowych. Depozyty są przechowywane w skarbcach bankowych gwarantujących odpowiednie
zabepieczenia. (zdjęcie skarbca)
https://www.google.pl/search?q=skarbiec+bankowy&biw=1600&bih=813&source=lnms&tb
m=isch&sa=X&ei=O1ZvVI3aHIzXPOm_gbAH&sqi=2&ved=0CAYQ_AUoAQ#facrc=_&i
mgdii=_&imgrc=See5IpiaO-
xSsM%253A%3B3UaAwCAzQ7s_DM%3Bhttp%253A%252F%252F7.s.dziennik.pl%252Fp
liki%252F2402000%252F2402146-bank-643-
482.jpg%3Bhttp%253A%252F%252Fgospodarka.dziennik.pl%252Fpodatki%252Fgaleria%2
52F373962%252C1%252Cten-podatek-zabije-konkurencyjnosc-bankow-w-
europie.html%3B643%3B482
Osoba składająca depozyt wypełnia deklarację depozytywą, natomist bank przyjmujący przechwanie
określone walory wydaje dowód depozytowy. Depozyty są przechowywane w odrębnych skrytkach
(sejfach).
Z kolei udostępnienie skrytki bankowej następuje na podstawie umowy zawieranej między bankiem a
deponentem. Umowa sejfowa jest umową mieszaną, łączącą w sobie elementy najmu i przechowania,
a więc reguluje ją kodeks cywilny. jest czynnością prawną przysparzającą, odpłatną, gdyż jej obie
strony dokonują przysporzenia i odnoszą w zamian korzyść, ktróra stanowi ekwiwalent tego
przysporzenia. Bank zobowiązuje się odddać kontrahentowi do używania skrytkę, za co uzyskuje
zapłatę, a kontrahent zobowiązuje się do zapłaty wnagrodzenia. Deponentowi przysługuje uprawnienie
do odebrania zawartości skrytki w takiej postaci, w jakiej ją złożył. Bank nie może wydać tych rzeczy
innej osobie niż deponent, nawet gdyby legitymowała się ona tytułem właśności. Szkoda jest
udowowdniona dostatecznie, jeżeli bank nie wydał uprawnionemu rzeczy złożonych w skrytce.
Trzeba także pamiętać że bank odpowiada za bezpieczeństwo skrytki, czyli za to, by nie została ona
naruszona, a nie za bezpieczeństwo jej zawartości. Jeśli zdeponowane np. dzieło sztuki ulegnie
zniszczeniu np. z powodu braku zabiegów konserwatorskich, to bank nie poniesie za to
odpowiedzialności. (art. 835 KC) Umowa jest odpłatna i bank pobiera odpowiednie wynagrodzenie.
Dlatego nie ulega wątpliwości, że bank zobowiązuje się do pieczy nas rzeczami złożonymi do skrytki
sejfowej. Odpowiedzialność banku jest uzasadniona w szczególności w razie zaniedbania lub
odebrania przechowywanych w niej przedmiotów. Zobowiązanie banku do udostepnienia
kontrahentowi do używania skrytki sejfowej na czas oznaczony bądź nieoznaczony, zapewnienie
bezpieczeństwa skrytce, a kontrahentowi bezpiecznego, swobodnego i dyskretnego dostepu do niej,
zachowanie tajemnicy bankowej oraz określenie wynagrodzenia za udostępnienie skrytki – to istotne
elementy umowy sejfowej.
Skrytka sejfowa posiada swój numer i serię i ze względu na właściwości przedmiotu świadczenia
(skrytka sejfowa jako całość) ma ono charakter niepodzielny. Skrytki są otwierane dwoma kluczami -
jeden otrzymujmy my, drugi pozostaje w banku. Bank nie posiada duplikatu klucza. W przypadku
utraty klucza najemca pisemnie powiadamia o tym oddział banku. Oczywiście wykonanie nowego
klucza kosztuje, większość banków określa tę opłatę jako dwu lub trzy krotność rzeczywistych
kosztów poniesionych przez bank. W dowolnej chwili można zajrzeć do depozytu i sprawdzić jego
zawartość. Składanie, przeglądanie i odbiór cennych przedmiotów ze skrytek sejfowych odbywa się w
specjalnie wydzielonym pomieszczeniu zabezpieczonym przed osobami trzecimi i strzeżonym przez
ochronę banku. Ich wynoszenie poza te pomieszczenia jest niedozwolone.
Każdorazowe udostępnienie najemcy kasety lub skrytki sejfowej, jest odnotowywane w ewidencji.
Dla każdej skrzynki prowadzona jest oddzielna karta ewidencyjna. W niektórych bankach możne się
zdarzyć że pracownik banku towarzyszy przy otwarciu skrzynki. Osoby korzystające ze skrytki nie
mogą posiadać przy sobie broni lub innego niebezpiecznego narzędzia. Do skrytek lub kaset można
upoważnić inną osobę. Bank nie ponosi odpowiedzialności za szkody wynikłe na skutek działania siły
wyższej oraz za zmiany zawartości skrytki sejfowej dokonane przez najemcę lub jego pełnomocnika.
(zdjęcie skrytki sejfowej)
https://www.google.pl/search?q=skrytka+sejfowa&biw=1600&bih=813&source=lnms&tbm=
isch&sa=X&ei=fqJwVITVJ4T8PKKhgZAO&ved=0CAcQ_AUoAg#facrc=_&imgdii=_&im
grc=IWWcp5tc6FvPxM%253A%3BBHnvD9mkw-
bwNM%3Bhttp%253A%252F%252Fwww.gaskom.pl%252Fallegro%252Fphoto%252Finne
%252Fwojtek%252F11.5.21.1_skrytka_depozytowa_ze_stali_nierdzewnej%252F11.5.21.1_s
krytka_depozytowa_ze_stali_nierdzewnej5.jpg%3Bhttp%253A%252F%252Fallegro.pl%252 Fszafka-
skrytki-depozytowe-ze-stali-nierdzewnej-i3246310862.html%3B800%3B518 W praktyce bankowej
mogą być również stosowane depozyty zamknięte, zapakowane w soposób uniemożliwiający wyjęcie
zawartości bez naruszenia opakowania, a także depozyty otware (ich przedmiotem są z reguły papiery
wartościowe, książeczki oraz bony oszczędnościowe), których złożenie łączy się ze zleceniem
bankowi administrowania depozytem. Czynności administrowania mogą polegać między innymi na
realizacji kuponów odsetkowych, dokonywaniu płatności z książeczek oszczędnościowych.
Skrzynkę można wynająć na kilka dni, miesiąc, kwartał, a także na czas nieokreślony. Cena zależy od
wielkości schowka (banki oferują je w różnych rozmiarach - im większa, tym droższa). Opłatę za
wynajęcie skrytki bank pobiera z góry. Trzeba zapłacić kaucję za klucz do skrytki w wysokości 100-
300 zł. Zwrot kaucji następuje, w chwili rezygnacji z usługi. (Oferty różnych banków):
http://www.pkobp.pl/oplaty-i-prowizje/uslugi-dla-osob-fizycznych/czesc-viii- przechowywanie-
przedmiotow-i-papierow-watosciowych-oraz-wynajmowanie-skrytek- sejfowych-i-kaset/
http://serwisinwestora.wip.pl/inwestycje-alternatywne/sprawdz-gdzie-i-za-ile-mozesz- przechowywac-
cenne-przedmioty-8797.html