Wst

ę

p do analizy finansowej 

 
Zadanie 1 
Zaklasyfikuj podane poniŜej rodzaje analiz do grupy analizy finansowej lub do grupy analizy 
ekonomiczno- technicznej. Jaka jest róŜnica pomiędzy tymi dwoma rodzajami analiz?. Określ 
istotę i przedmiot analizy finansowej. 

• 

analiza produkcji, analiza zatrudnienia, analiza wyniku finansowego , analiza postępu 
technicznego, analiza płynności, analiza rentowności, analiza organizacyjna, analiza 
sytuacji majątkowej i finansowej firmy, analiza efektywności działania, analiza 
gospodarki materiałowej, analiza kosztów, analiza przychodów, analiza zadłuŜenia.  

 
Zadanie 2 
Przyporządkuj podane poniŜej rodzaje analiz do kryterium na podstawie, którego zostały 
wyodrębnione. Scharakteryzuj krótko kaŜdy rodzaj analizy. 
Kryterium podziału 

Rodzaj analizy finansowej 

A. PRZEZNACZENIE ANALIZY 

1.  analiza  funkcjonalna 

B. CZAS OBJĘTY ANALIZĄ 

2.  analiza zewnętrzna 

C. SZCZEGÓŁOWOŚĆ BADANIA 

3.  analiza ogólna 

D. ZAKRES PRZESTRZENNY BADAŃ 

4.  analiza wskaźnikowa 

E. FORMA BADAŃ 

5.  analiza retrospektywna 

F. ZAKRES PRZEDMIOTOWY BADAŃ 

6.  analiza całościowa 

G. ZASTOSOWANE METODY BADAWCZE   7.  analiza kompleksowa 
 

8.  analiza  pojedynczego przedsiębiorstwa 

 

9.  analiza odcinkowa 

 

10. analiza szczegółowa 

 

11. analiza  międzyzakładowa 

 

12. analiza  decyzyjna 

 

13. analiza wewnętrzna 

 

14. analiza rozliczeniowa 

 

15. analiza bieŜąca 

 

16. analiza prospektywna 

Odpowiedź: 
A............     B............    C............     D............        E............         F............           G............  

Zadanie 3 

Wymień ogólne metody ( techniki ) prac analitycznych. Określ, który z podanych poniŜej 
kierunków postępowania jest charakterystyczny dla danej metody. 
 

1.  od ogółu 

 

     do szczegółu     

 metoda ..................... 

2.  od przyczyn    

 

do skutków 

 

 metoda ..................... 

3.  od wyników   

 

do czynników   

 metoda ..................... 

4.  od szczegółu    

     do ogółu  

 

 metoda ..................... 

5.  od skutków 

 

 

do przyczyn   

 metoda ..................... 

6.  od czynników  

 

do wyników   

 metoda ..................... 

 
Zadanie 4 
Uporządkuj podane poniŜej terminy kolejno - od pojęć najszerszych do pojęć najwęŜszych: 

• 

analiza rynku, analiza finansowa, analiza działalności przedsiębiorstwa,  analiza 
otoczenia, analiza ekonomiczno-techniczna, , analiza ekonomiczna, analiza konkurencji. 

Określ miejsce analizy finansowej w systemie analiz. 
 

Zadanie 5 
Zaznacz lub podaj właściwą odpowiedź: 
 
1.  Przedmiotem analizy finansowej jest badanie:  

a)   wielkości ekonomicznych w wyraŜeniu rzeczowym i osobowym, koncentrujące się na 

ocenie obszarów działalności gospodarczej przedsiębiorstwa,  

b)   wielkości  ekonomicznych  w  ujęciu  pienięŜnym,  obejmujących  stan  finansowy    

przedsiębiorstwa oraz wyniki finansowe. 

2.  Rodzaje analiz finansowych:  

a)  analiza …….. przeznaczona do zaspokojenia potrzeb szeroko rozumianego otoczenia 

przedsiębiorstwa, 

b)  analiza  …………………  uwzględniająca  przede  wszystkim  potrzeby  decyzyjne 

zarządu, kierownictwa i innych szczebli zarządzania w przedsiębiorstwie, 

c)  analiza ………..………………. - zawierająca ocenę i weryfikację działań podjętych w 

przeszłości, 

d)  analiza  ………..……………………………………-  dotycząca  bieŜącej  oceny 

podjętych  działań  i  szybkie  informowanie  o  skutkach  decyzji  oraz  reagowanie  i 

podjecie działań korygujących, 

e)  analiza  ………..………… - analiza planowanych wyników działań, 

f)  analiza  ……………..  -  obejmująca  ocenę  wybranych  zagadnień,  które  uznano  za 

najwaŜniejsze lub najtrudniejsze w kontynuowaniu działalności przedsiębiorstwa, 

g)  analiza  …………….  -  badanie  stanu  ekonomicznego  w  wyniku  finansowego  przy 

m.in. pełnym wykorzystaniu istniejących zaleŜności przyczynowych. 

3.  Ogólnymi metodami analizy ekonomicznej są: 

a)  Metoda …………….polegająca na analizowaniu zjawisk ekonomicznych najpierw w 

szczegółach, a potem na stopniowym przechodzeniu do uogólnień, ocen i wniosków 

(syntezy), 

b)  Metoda ……………………….. polegająca na sformułowaniu ogólnych ocen na 

podstawie materiału statystycznego ujętego syntetycznie i na stopniowym 

przechodzeniu do szczegółów, w poszukiwaniu przyczyn czynników kształtujących 

dane zjawiska, 

c)  Metoda ………………………….polegająca na sprawdzaniu prawidłowości tez, ocen, 

i wniosków ogólnych, sformułowanych na  początku analizy w oparciu o materiał 

ź

ródłowy i przetworzony.