Slajd 1

P O L S K I E S Ł O D Y C Z E P O D B I J A J Ą E U R O P E J S K I E I

Ś W I A T O W E R Y N K I , A D L A P R Z E M Y S Ł U C U K I E R N I C Z E G O

E K S P O R T S T A Ł S I Ę J E D N Y M Z N A J W A Ż N I E J S Z Y C H

C Z Y N N I K Ó W R O Z W O J U . T A K I W N I O S E K P Ł Y N I E Z

N O W E G O R A P O R T U K P M G N A T E M A T R Y N K U S Ł O D Y C Z Y

I B R A N Ż Y C U K I E R N I C Z E J W P O L S C E

Sektor cukierniczy w Polsce:



ponad 12,7 mld zł- tyle wart jest obecnie rynek słodyczy w Polsce



4,1 % - udział polskiego rynku w sprzedaży słodyczy na terenie UE



50% całkowitej wartości sprzedaży przypada na wyroby czekoladowe



wartość eksportu polskich słodyczy wzrosła prawie o 75% w latach

2009-2013



93% badanych producentów ocenia swoją sytuację pozytywnie



91% Polaków kupuje słodycze, dla większości konsumentów są one

stałym elementem diety



dla ponad 90% badanych konsumentów liczy się smak i jakość

produktów



55% badanych konsumentów jest otwarte na degustowanie nowych i

nietypowych kompozycji smakowych

D M U   ( A N G .   D E C I S I O N   M A K I N G   U N I T S )   O K R E Ś L A   S I Ę
  W Y O D R Ę B N I O N Ą   J E D N O S T K Ę   O R G A N I Z A C Y J N Ą ,   K T Ó R A
  J E S T   O D P O W I E D Z I A L N A   Z A   T R A N S F O R M A C J Ę
  O K R E Ś L O N Y C H   N A K Ł A D Ó W   W   P O Ż Ą D A N E   E F E K T Y   I
  K T Ó R Y   T O   P R O C E S   J E S T   O B I E K T E M   P R Z E P R O W A D Z A N E J
  A N A L I Z Y .   W A Ż N E   J E S T ,   A B Y   B A D A N E   D M U   P O S I A D A Ł Y
  I D E N T Y C Z N Ą   S T R U K T U R Ę   N A K Ł A D Ó W   I   E F E K T Ó W .

E M I S   ( E M E R G I N G   M A R K E T S   I N F O R M A T I O N   S E R V I C E ) ;
  S T R O N A   L O G O W A N I A :

H T T P : / / W W W . S E C U R I T I E S . C O M / L O G I N . H T M L ? S V = E M I S & P

C = P L & E R R O R _ C O D E =

Zagadnienia:



Z B A Z Y D A N Y C H E M I S W Y B R A N O 3 0 F I R M Z B R A N Ż Y

C U K I E R N I C Z E J



J E D N O S T K I Z O S T A Ł Y W Y B R A N E Z G O D N I E Z

R O S N Ą C Y M I A K T Y W A M I O G Ó Ł E M



D M U D Z I A Ł A J Ą N A R Y N K U P O L S K I M



W I Ę K S Z O Ś Ć P R Z E D S I Ę B I O R S T W T O S P Ó Ł K I Z

O G R A N I C Z O N Ą O D P O W I E D Z I A L N O Ś C I Ą

Dobór i charakterystyka DMU:

Nazwa przedsiębiorstwa

DMU

LAMBERTZ Polonia Sp. z o.o.

DMU1

Argo Sp. z o.o.

DMU2

STORCK Sp. z o.o.

DMU3

Skawa S.A.

DMU4

Bomilla Sp. z o.o.

DMU5

Fabryka Cukierkow Pszczolka Sp. z o.o.

DMU6

Terravita Sp. z o.o.

DMU7

Rola

DMU8

Przedsiebiorstwo Wyrobow Cukierniczych Odra S.A.

DMU9

Union Chocolate Sp. z o.o.

DMU10

Carletti Sp. z o.o.

DMU11

Bmb Sp. z o.o.

DMU12

Run Chlodnia We Wloclawku Sp. z o.o.

DMU13

Vobro

DMU14

Eurovita Sp. z o.o.

DMU15

Przedsiebiorstwo Produkcyjno Handlowe Cymes Adam Olow DMU16
Zaklady Przemyslu Cukierniczego Unitop Optima S.A.

DMU17

Astra Sp. z o.o.

DMU18

Kruger Polska Sp. z o.o.

DMU19

Majami Sp. z o.o. sp. k.

DMU20

Fabryka Cukiernicza Kopernik S.A.

DMU21

Dagny Polska Sp. z o.o.

DMU22

Cosmo Sp. z o.o.

DMU23

Zaklad Produkcji Cukierniczej Barbara Luijckx Sp. z o.o.

DMU24

Pco Group Sp. z o.o.

DMU25

Eurohansa Sp. z o.o.

DMU26

Sniezka Invest Sp. z o.o.

DMU27

Spoldzielnia Pokoj

DMU28

Slowianka Spoldzielnia

DMU29

Cukiernia Piekarnia Wozniak Sp. z o.o.

DMU30

N A K Ł A D Y :



A K T Y W A O G Ó Ł E M



K A P I T A Ł W Ł A S N Y



Z A T R U D N I E N I E



Z O B O W I Ą Z A N I A O G Ó L N E

E F E K T Y :



N A L E Ż N O Ś C I H A N D L O W E



P R Z Y C H O D Y C A Ł K O W I T E



Z A P A S Y

Zmienne:

Korelacje:

Aktywa
ogółem

Zapasy

Kapitał
własny

Zatrudnienie

[etaty]

Należności

handlowe

Przychody

całkowite

Zobowiązania

ogólne

Średnia

34,21

5,78

16,69

216,63

11,44

66,79

17,21

Odchylenie

standardowe

20,15

5,35

11,57

177,71

12,67

66,71

13,54

Współczynnik

zmienności

59%

93%

69%

82%

111%

100%

79%

korelacja

zmiennych

aktywa

ogółem

kapitał

własny

zatrudnienie

zobowiązania

ogólne

zapasy

0,58

0,48

należności

handlowe

0,69

0,22

0,73

przychody

całkowite

0,80

0,43

0,44

0,75

Opracowanie własne na podstawie danych z bazy EMIS



Z A Ł O Ż E N I E M B Y Ł O W Y K O N A N I E 4 A N A L I Z I

W Y B R A N I E N A J L E P S Z E J Z N I C H



Z E W Z G L Ę D U N A D O B R A N E Z M I E N N E I

R Ó W N O M I E R N E R O Z Ł O Ż E N I E W Y N I K Ó W W Y B R A N O

M O D E L C C R - I , C Z Y L I M O D E L S K I E R O W A N Y N A

M I N I M A L I Z A C J Ę N A K Ł A D Ó W P R Z Y S T A Ł Y C H

E F E K T A C H S K A L I

Założenia i decyzje:



7 P R Z E D S I Ę B I O R S T W O K A Z A Ł O S I Ę B Y Ć W 1 0 0 %

E F E K T Y W N Y M I ( D M U 1 , D M U 3 , D M U 7 , D M U 1 0 ,

D M U 1 5 , D M U 1 9 , D M U 2 5 )



N A J M N I E J E F E K T Y W N Ą J E D N O S T K Ą J E S T D M U 2 2

( D A G N Y P O L S K A S P . Z O . O . )



N A J C Z Ę Ś C I E J W Z O R C O W Y M I J E D N O S T K A M I B Y Ł Y :

D M U 3 , D M U 2 5 , D M U 7



N A J W I Ę K S Z E N A T Ę Ż E N I E J E D N O S T E K W Y S T Ę P U J E

W P R Z E D Z I A Ł A C H 7 1 - 8 0 % I W P R Z E D Z I A L E

E F E K T Y W N O Ś C I P E Ł N E J , C Z Y L I 1 0 0 % . W O B U

P R Z E D Z I A Ł A C H L I C Z B A J E D N O S T E K W Y N O S I 7

Wygenerowane wyniki:

Z A K Ł A D Y P R Z E M Y S Ł U C U K I E R N I C Z E G O

S K A W A S A Z W A D O W I C P R O D U K U J Ą S Z E R O K Ą

G A M Ę A S O R T Y M E N T Ó W , J A K W A F L E

N I E O B L E W A N E , I N N E W A F L E O B L E W A N E

C Z E K O L A D Ą , W A F L E W M A S I E C Z E K O L A D O W E J ,

P I E R N I K I N A D Z I E W A N E W C Z E K O L A D Z I E , W

G L A Z U R Z E , W M A S I E C Z E K O L A D O W E J ,

H E R B A T N I K I C Z Y D R A Ż E

P R O D U K T Y T E Z P O W O D Z E N I E M Z N A J D U J Ą

N A B Y W C Ó W N A W I E L U R Y N K A C H K R A J O W Y C H I

Z A G R A N I C Z N Y C H ( E K S P O R T D O W I E L U K R A J Ó W

E U R O P E J S K I C H , A R A B S K I C H O R A Z N A R Y N E K

K A N A D Y I U S A )

Skawa S.A.

Technologia optymalna dla

jednostki DMU4

Jednostki

Zmienne

Technologia

aktualna DMU4

DMU1

DMU3

DMU10

Technologia

optymalna DMU4

x 0,301

x 0,193

x 0,029

Aktywa ogółem

54,38

88,68

66,26

42,46

40,69

Zapasy

7,33

23,62

0,39

5,1

7,33

Kapitał własny

25,82

46,51

12,13

39,92

17,5

Zatrudnienie

800

520

100

177,69

Należności handlowe

16,88

30,02

63,42

14,98

21,69

Przychody całkowite

141,4

288,83

272,11

71,12

141,4

Zobowiązania ogólne

28,56

42,17

44,68

2,5

21,37

Opracowanie własne na podstawie wyników uzyskanych w programie Frontier Analyst

E F E K T Y W N O Ś Ć J E D N O S T K I D M U 4 W M O D E L U C C R - I

W Y N I O S Ł A 7 4 , 8 2 % . W E D Ł U G P R O G R A M U F R O N T I E R
A N A L Y S T W Y N I K I U Z Y S K A N E D L A J E D N O S T K I D M U 4

W S K A Z U J Ą , Ż E Z M I A N I E P O W I N N Y U L E G N Ą Ć Z M I E N N E :

A K T Y W A O G Ó Ł E M , K A P I T A Ł W Ł A S N Y ,

Z A T R U D N I E N I E , N A L E Ż N O Ś C I H A N D L O W E O R A Z

Z O B O W I Ą Z A N I A O G Ó L N E .

T E C H N O L O G I A O P T Y M A L N A W M O D E L U C C R - I D L A

J E D N O S T K I D M U 4 Z O S T A Ł A O B L I C Z O N A W E D Ł U G

M O D E L U :

3 0 , 1 % T E C H N O L O G I I D M U 1 + 1 9 , 3 % T E C H N O L O G I I D M U 3

+ 2 , 9 % T E C H N O L O G I I D M U 1 0

Interpretacja technologii

optymalnej DMU4

S U M U J Ą C W A R T O Ś C I L A M B D D L A D M U 4

O T R Z Y M A L I Ś M Y W Y N I K 0 , 5 2 3 , C O

O Z N A C Z A , Ż E K O R Z Y Ś C I S K A L I S K A W Y S Ą

R O S N Ą C E

Korzyści skali:

λ aktywa ogółem

λ zapasy

λ kapitał własny

λ zatrudnienie

∑ λ

0,301

0,193

0,029

0,523

Opracowanie własne na podstawie wyników uzyskanych w programie Frontier Analyst

Graf benchmarkingowy dla

jednostki DMU4

DMU1 - LAMBERTZ Polonia Sp. z o.o.
DMU3 - STORCK Sp. z o.o.
DMU10 - Union Chocolate Sp. z o.o.

DMU1

DMU3

DMU10

DMU4

0,301

0,193

0,029

Opracowanie własne na podstawie wyników uzyskanych w programie Frontier Analyst

P O T W I E R D Z E N I E T E Z Y : N I E K A Ż D A Z N A N A

M A R K A D Z I A Ł A W P E Ł N I E F E K T Y W N I E , C Z E G O

P R Z Y K Ł A D E M J E S T F I R M A S K A W A S . A . M O Ż E O N A

W Z O R O W A Ć S I Ę N A D Z I A Ł A L N O Ś C I I N N Y C H

M A R E K , N I E K O N I E C Z N I E W I Ę K S Z Y C H L U B

B A R D Z I E J Z N A N Y C H .

W E D Ł U G A N A L I Z Y J E D N O S T K I D M U 4 , C Z Y L I

P R Z E D S I Ę B I O R S T W A S K A W A S . A . , Z M N I E J S Z E N I E

O K R E Ś L O N Y C H N A K Ł A D Ó W W P Ł Y N Ę Ł O B Y N A

W Z R O S T U Z Y S K I W A N Y C H E F E K T Ó W

WNIOSKI:



N A P O D S T A W I E D A N Y C H S T A T Y S T Y C Z N Y C H

U M I E S Z C Z O N Y C H N A S T R O N I E B A Z D A N Y C H E M I S :

W W W . S E C U R I T I E S . C O M / E M I S

, S T A N N A D Z I E Ń

1 3 . 0 3 . 2 0 1 4



B . G U Z I K , P O D S T A W O W E M O Ż L I W O Ś C I A N A L I T Y C Z N E

M O D E L U C C R - D E A , „ B A D A N I A O P E R A C Y J N E I D E C Y Z J E ”

2 0 0 9 N R 1



R Y N E K S Ł O D Y C Z Y W P O L S C E , R A P O R T Z E S T R O N Y :

H T T P : / / W W W . K P M G . C O M / P L

, 1 5 . 0 4 . 2 0 1 4 , S . 7 - 8



H T T P : / / W W W . S K A W A . C O M . P L /

Bibliografia: