plik

Rozdział IV

Dochody bud

etu pa

stwa

1. Warunki realizacji dochodów bud

etu pa

stwa w 2012 r.

W 2012 r. szacuje si

e realne tempo wzrostu PKB w Polsce w 2012 r. wyniesie 2,5%

i b

dzie o 1,8 pkt. proc. ni

sze ni

wynik z 2011 r. Spowolnienie tempa wzrostu popytu

zagranicznego przy ograniczeniu popytu publicznego w zwi

zku z prowadzon

konsolidacj

finansów publicznych skutkowa

dzie mniejszym wzrostem popytu na prac

Uwzgl

dniaj

c dodatkowo wolniejszy wzrost wynagrodze

oczekuje si

spowolnienia tempa

wzrostu spo

ycia prywatnego. Pogorszenie koniunktury w kraju i za granic

prowadzi

dzie równie

do obni

enia tempa wzrostu inwestycji prywatnych. Kontrybucja we wzrost

PKB tej kategorii ekonomicznej powinna by

jednak zbli

ona do zanotowanej w roku

ubiegłym, co wynika ze wzrostu udziału inwestycji prywatnych w PKB w 2011 r. po dwóch

latach silnego spadku. Skutkiem wolniejszego wzrostu popytu prywatnego, jak równie

planowanego ograniczenia popytu publicznego, b

dzie zmniejszenie wkładu we wzrost PKB

ze strony popytu krajowego do 1,8 pkt. proc. w porównaniu z kontrybucj

na poziomie

3,7 pkt. proc. zanotowan

w roku ubiegłym.

Bazuj

c na aktualnej prognozie makroekonomicznej oraz dotychczasowej realizacji

dochodów bud

etu pa

stwa, prognozowane dochody bud

etu pa

stwa w 2012 r. b

o ok.

1,3 mld zł ni

sze ni

przyj

to w ustawie bud

etowej. Na planowane wykonanie dochodów

bud

etu pa

stwa składaj

: ni

sze wpływy z podatków, głównie VAT (o 10,7 mld zł) oraz

nieplanowana w ustawie bud

etowej wpłata z zysku Narodowego Banku Polskiego

(8,2 mld zł).

2. Dochody bud

etu pa

stwa w 2013 r.

Na wzrost dochodów bud

etu pa

stwa w 2013 r. wpływ b

miały głównie czynniki

makroekonomiczne, w mniejszym stopniu efekty wynikaj

ce z planowanych na przyszły rok

zmian systemowych. Wska

nikami makroekonomicznymi, które wykorzystywane s

opracowania indykatorów bazy podatkowej, s

−

wzrost PKB (w uj

ciu realnym o 2,2%),

−

rednioroczny wzrost cen towarów i usług konsumpcyjnych (2,7%),

−

nominalny wzrost wynagrodze

w gospodarce narodowej (4,6%),

−

wzrost zatrudnienia w gospodarce narodowej (0,2%),

−

wzrost spo

ycia prywatnego (w uj

ciu nominalnym o 5,0%).

Najistotniejszymi zmianami podatkowymi planowanymi na 2013 r. b

−

ograniczenia 50% kosztów uzyskania przychodów z tytułu praw autorskich i praw

pokrewnych,

−

wł

czenie spółek komandytowo-akcyjnych do zakresu podmiotowego ustawy

o podatku dochodowym od osób prawnych,

−

zakładany wzrost stawki podatku akcyzowego na papierosy o 5%,

−

likwidacja ulgi z tytułu u

ytkowania sieci Internet,

−

zmiana w zakresie ulgi z tytułu wychowywania dzieci.

Nale

y jednak zauwa

e skutki likwidacji ulgi z tytułu u

ytkowania sieci Internet oraz

zmiany w zakresie ulgi z tytułu wychowywania dzieci wyst

pocz

wszy od 2014 r.

Natomiast 2013 r. b

dzie pierwszym rokiem, w którym obserwowany b

dzie skutek

wprowadzenia ulgi w postaci odliczenia od dochodu wpłat na indywidualne konto

zabezpieczenia emerytalnego (IKZE).

W 2013 r., w stosunku do bie

Ŝą

cego roku, zostanie ponownie zwi

kszony udział gmin

we wpływach z podatku PIT. Ł

czny udział jednostek samorz

du terytorialnego

we wpływach z PIT wzro

nie w 2013 r. z 49,11% do 49,27%. W przypadku podatku CIT

udział jednostek samorz

du terytorialnego pozostanie na poziomie z 2012 r., tj. 22,86%.

Dochody bud

etu pa

stwa w latach 2011-2013 prezentuje poni

sza tablica:

Wyszczególnienie

Jedn.

2011

2012

2013

Prognoza

Dochody bud

etu pa

stwa

tys. zł

277.557.221

292.442.362

299.385.300

Dynamika nominalna

110,9

105,4

102,4

Dynamika realna

106,3

101,3

99,7

W relacji do PKB

18,2

18,1

17,7

Zgodnie z art. 89 ustawy o dochodach jednostek samorz

du terytorialnego.

3. Dochody podatkowe

Zgodnie z prognoz

, dochody podatkowe w 2013 r. wynios

266.982.697 tys. zł,

tj. o 5,1% nominalnie wi

cej w stosunku do prognozowanego wykonania w 2012 r. Relacja

tych dochodów do PKB w 2012 r. wyniesie 15,7%, a w 2013 r. wzro

nie nieznacznie

do poziomu 15,8%, tj. do poziomu wci

ąŜ

o 1,7 pkt proc. mniejszego ni

w 2007 r. - okresie

ywienia gospodarczego.

Dochody podatkowe bud

etu pa

stwa w latach 2011-2013 prezentuje poni

sza tablica:

Wyszczególnienie

Jedn.

2011

2012

2013

Prognoza

Dochody podatkowe

z tego:

tys. zł

243.210.936

253.916.207

266.982.697

Podatek od towarów i usług

120.831.951

121.500.000

126.414.509

Podatek akcyzowy

57.963.709

62.442.000

64.543.730

Podatek od gier

1.476.951

1.353.000

1.250.000

Podatek dochodowy od osób
prawnych

24.861.922

26.635.000

29.638.450

Podatek dochodowy od osób
fizycznych

38.074.916

40.428.000

42.936.000

Podatek tona

owy

Podatek od wydobycia niektórych
kopalin

1.558.000

2.200.000

Podatki zniesione

1.480

199

Dynamika nominalna dochodów
podatkowych

109,3

104,4

105,1

Dynamika realna dochodów podatkowych

104,8

100,4

102,4

W relacji do PKB

16,0

15,7

15,8

Poni

szy wykres prezentuje relacj

dochodów podatkowych bud

etu pa

stwa do PKB

w latach 2002-2013.

Dochody podatkowe bud

etu pa

stwa w relacji do PKB(% )

17,5%

16,0%

15,7%

15,8%

16,0%

15,7%

17,2%

16,5%

14,7%

15,9%

16,0%

15,9%

14,0%

14,5%

15,0%

15,5%

16,0%

16,5%

17,0%

17,5%

18,0%

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

3.1. Podatek od towarów i usług

Dochody bud

etu pa

stwa z podatku od towarów i usług w 2013 r. prognozowane s

w wysoko

ci 126.414.509 tys. zł. W stosunku do prognozowanego wykonania w 2012 r.

oznacza to wzrost o 4,0%. Relacja tych dochodów do PKB wyniesie w 2013 r. 7,5%

i pozostanie na poziomie z roku 2012.

Ze wzgl

du na charakter podatku VAT, który co do zasady obci

ąŜ

a finalnych odbiorców

towarów i usług na terenie kraju, wysoko

ść

wpływów z tego podatku uzale

niona jest przede

wszystkim od poziomu i struktury popytu krajowego. Głównym elementem popytu krajowego,

który determinuje zdecydowan

cze

ść

bazy podatku VAT jest z kolei spo

ycie prywatne,

które zgodnie z prognoz

makroekonomiczn

wzro

nie nominalnie w 2013 r. o 5%.

Od 2013 r. planuje si

wprowadzenie niewielkich zmian systemowych w podatku od

towarów i usług dostosowuj

cych do przepisów dyrektyw UE. Jednak

e ich wprowadzenia

dzie miało, co do zasady, neutralny wpływ na dochody bud

etu pa

stwa w 2013 roku.

3.2. Podatek akcyzowy

Prognozowane w 2013 r. dochody bud

etu pa

stwa z podatku akcyzowego wynosz

64.543.730 tys. zł, co oznacza 3,4% wzrostu w stosunku do prognozowanego wykonania

w 2012 r. Relacja dochodów bud

etu pa

stwa z tego

ródła do PKB wyniesie w 2013 r. 3,8%

i obni

y si

w stosunku do relacji prognozowanej w bie

Ŝą

cym roku o 0,1 pkt proc.

Prognoza dochodów z podatku akcyzowego w 2013 r. została sporz

dzona przy

uwzgl

dnieniu aktualnej projekcji wska

ników makroekonomicznych, prognozy zmiany

wielko

ci sprzeda

y głównych wyrobów akcyzowych oraz skutków zmiany systemowej

dotycz

cej wzrostu stawki akcyzy na papierosy o 5%.

Podwy

szanie stawki akcyzy na papierosy podyktowane jest konieczno

osi

gni

cia

docelowego unijnego minimum podatkowego na papierosy, które zgodnie z przepisami UE

od 1 stycznia 2014 r. ma wynosi

co najmniej 60%

redniej wa

onej detalicznej ceny

sprzeda

y i nie mniej ni

90 euro za 1000 papierosów, jednak

e Polska otrzymała okres

przej

ciowy do ko

ca 2017 r.

Dodatkowym czynnikiem, który mo

e mie

pozytywny wpływ na dochody bud

etu

stwa jest wprowadzenie zmian w zakresie monitoringu uprawy i obrotu tytoniu,

co spowoduje ograniczenie ubytku w dochodach z podatku akcyzowego i VAT od wyrobów

tytoniowych.

3.3. Podatek od gier

Dochody bud

etu pa

stwa z tytułu podatku od gier na 2013 r. prognozowane s

w wysoko

ci 1.250.000 tys. zł. Prognozowany spadek dochodów z podatku od gier

uwzgl

dnia

zmiany

systemowe

wynikaj

wprowadzenia

ustawy

dnia

19 listopada 2009 r. o grach hazardowych. Zało

ono stopniow

likwidacj

salonów gier na

automatach i punktów gier na automatach o niskich wygranych.

3.4. Podatek dochodowy od osób prawnych

Dochody bud

etu pa

stwa z podatku dochodowego od osób prawnych w 2013 r.

prognozowane s

w wysoko

ci 29.638.450 tys. zł, co oznacza,

e dochody te wzrosn

o 11,3% w stosunku do prognozowanego wykonania w 2012 r. Relacja tych dochodów do

PKB w 2013 r. wyniesie 1,8% w porównaniu z 1,7% w 2012 r.

Prognozuj

c dochody z podatku dochodowego od osób prawnych uwzgl

dniono

nast

puj

ce skutki zmian systemowych:

−

wł

czenie spółek komandytowo-akcyjnych do zakresu podmiotowego ustawy

o podatku dochodowym od osób prawnych,

−

wył

czenie prawa do korzystania ze zwolnienia od podatku w przypadku wypłat

z tytułu dywidend i innych dochodów (przychodów) z tytułu udziału w zyskach osób

prawnych,

−

wprowadzenia przepisów wskazuj

cych sposób okre

lenia warto

ci przychodów

wiadcze

w naturze.

Nale

y równie

pami

e na wpływy podatkowe zarówno w bie

Ŝą

cym, jak

i w przyszłym roku oddziaływa

dzie równie

zniesienie (pocz

wszy od 2012 r.) obowi

zku

opłacania tzw. podwójnej zaliczki w grudniu. Zmiana ta spowoduje obni

enie dochodów

podatkowych w grudniu bie

Ŝą

cego roku i pojawienie si

zwi

kszonych dochodów w styczniu

2013 r. Taka zmiana systemowa w istotny sposób zmienia roczne tempo wzrostu dochodów

z tego podatku w 2012 r. i 2013 r., po wyeliminowaniu skutków zmian systemowych

planowanych na 2013 r. i ww. zmian

zasad płacenia zaliczek, prognozowane tempo

wzrostu dochodów z podatku dochodowego od osób prawnych w 2013 r. wynosi 7,6%

w porównaniu do 15% wzrostu (równie

po wyeliminowaniu skutków zmian systemowych

i zasad płacenia zaliczki) w 2012 r.

Prognozowany powy

ej wzrost dochodów podatkowych jest m.in. wynikiem przyj

tych

zało

co do kształtowania si

w przyszłym roku zysku osób prawnych. Z jednej strony,

dzi

ki utrzymaniu realnego tempa wzrostu popytu krajowego i niewielkiemu przyspieszeniu

wzrostu popytu zagranicznego, spodziewa

na kontynuowania, wprawdzie

w wolniejszym tempie, poprawy przychodów przedsi

biorstw. Z drugiej strony niska presja

na wzrost wynagrodze

wynikaj

ca z utrzymuj

cej si

relatywnie du

ej stopy bezrobocia

i zamro

enia płac w sferze bud

etowej i spodziewany w przyszłym roku proces łagodzenia

polityki pieni

ęŜ

nej, skutkuj

cy obni

eniem kosztu uzyskania kapitału, powinny by

czynnikami ograniczaj

cymi wzrost kosztów prowadzenia działalno

ci gospodarczej.

Analizuj

c powy

sze czynniki przyj

to,

e elastyczno

ść

pierwotnej podstawy do naliczania

podatku wzgl

dem nominalnego PKB powinna w przyszłym roku ukształtowa

poziomie zbli

onym do jedno

ci, lecz pozosta

na znacznie ni

szym od

redniookresowego

poziomie.

Trzeba pami

e na dochody do opodatkowania wpływaj

jeszcze preferencje

podatkowe w postaci m.in. mo

liwo

ci rozliczania strat z lat ubiegłych. Bior

c pod uwag

ten

aspekt trzeba zaznaczy

e nasilenie rozliczania strat poniesionych przez cz

ęść

podatników

w 2008-2009 aktualnie powinno dobiega

ca z tej przyczyny,

e okres rozliczania strat

zgodnie z przepisami ograniczony jest do 5 lat, jednak

e w jednym roku nie mo

na rozliczy

cej ni

50% strat z ostatnich 5-ciu lat. Oznacza to,

e podatnicy w latach stosunkowo

dobrej koniunktury 2010-2011 mogli rozliczy

straty z okresu ostatniego spowolnienia

gospodarczego. Z danych z zezna

podatkowych wynika,

e w ostatnich dwóch latach

rozliczone straty z lat ubiegłych wzrosły o 170% w stosunku do strat rozliczonych w latach

2008-2009 (kiedy nast

pił spadek wysoko

ci rozliczanych strat). Wydaje si

uzasadnione zało

enie,

e w 2012 r., a tym bardziej w 2013 r. wysoko

ść

obni

enia dochodu

do opodatkowania z tytułu rozliczania strat osi

gni

tych w latach 2008-2009 b

dzie ju

mniej znacz

ca, co b

dzie czynnikiem oddziaływuj

cym w kierunku zmniejszenia ujemnego

skutku tej preferencji podatkowej dla wpływów podatkowych.

Innym elementem systemowym, który wpływa na poziom dochodów podatkowych jest

liwo

ść

skorzystania przez podatników z uproszczonej formy płatno

ci zaliczek na

podatek

. Jest to o tyle wa

ne,

e du

a cz

ęść

podmiotów wybiera t

form

opłacania

zaliczek (o czym

wiadcz

kwoty rozlicze

rocznych). W przyszłym roku dla tej grupy

podatników, opłacana w trakcie roku zaliczka ulegnie zmianie w stosunku do poprzedniego

roku (2012 r.) w takiej proporcji jak relacja warto

ci podatku nale

nego wykazanego

w zeznaniu za 2011 r. do podatku nale

nego wykazanego w zeznaniu za 2010 r., co

oznacza wzrost o blisko 10%.

3.5. Podatek dochodowy od osób fizycznych

Dochody bud

etu pa

stwa z podatku dochodowego od osób fizycznych w 2013 r.

prognozowane s

w wysoko

ci 42.936.000 tys. zł, co oznacza wzrost o 6,2% w stosunku do

oczekiwanego wykonania w 2012 r. Prognozowana relacja dochodów bud

etu pa

stwa

z podatku dochodowego od osób fizycznych do PKB wyniesie w 2013 r. 2,5% i pozostanie

na poziomie z roku poprzedniego.

Na potrzeby prognozy dochodów z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych na

2013 r. przyj

to, jako indykatory bazy podatkowej, m.in. nast

puj

ce wielko

makroekonomiczne:

−

nominalny wzrost przeci

tnego wynagrodzenia w gospodarce narodowej o 4,6%,

−

nominalny wzrost przeci

tnej miesi

cznej emerytury i renty z pozarolniczego

systemu ubezpiecze

społecznych o 5,9%; nominalny wzrost przeci

tnej

miesi

cznej emerytury i renty rolników indywidualnych o 4,9%,

−

wzrost zatrudnienia w gospodarce narodowej o 0,2%,

−

spadek liczby emerytów i rencistów z pozarolniczego systemu ubezpiecze

społecznych o 0,4%; spadek liczby emerytów i rencistów rolników indywidualnych

o 3,0%,

−

rednioroczny wzrost cen towarów i usług konsumpcyjnych w wysoko

ci 2,7%.

Znacz

ca cz

ęść

wpływów z podatku dochodowego od osób fizycznych uzyskiwana jest

od dochodu osób prowadz

cych działalno

ść

gospodarcz

, które s

determinowane przez

mechanizmy takie jak efekt rozliczenia rocznego i odliczanie strat z lat poprzednich (takie

same jak w przypadku podatku dochodowego od osób prawnych).

Najwi

ksz

ęść

wpływów z podatku dochodowego od osób fizycznych stanowi

wpływy z podatku rozliczanego według skali podatkowej. Nale

y zaznaczy

Zasada ta sprowadza si

do tego,

e w trakcie roku podatnik opłaca stał

zaliczk

na podatek w wysoko

1/12 podatku nale

nego wynikaj

cego z zeznania podatkowego zło

onego w roku poprzednim (tj. za rok

poprzedni w stosunku do roku zło

enia zeznania). W przypadku podatników, którzy zdecyduj

na t

form

opłacania zaliczek na podatek w 2013 r., zeznaniem podatkowym na podstawie którego zostanie ustalona
zaliczka b

dzie zeznanie za 2011 r.

najwa

niejsze parametry systemu podatkowego, tj. progi podatkowe, kwota zmniejszaj

podatek, kwoty zryczałtowanych kosztów uzyskania przychodu oraz wi

kszo

ść

limitów ulg

podatkowych pozostaj

na niezmienionym poziomie, co przy wzro

cie podstawy

opodatkowania (tj. np. funduszu wynagrodze

, emerytur i rent) oznacza wzrost efektywnej

stawki podatkowej. W uj

ciu makroekonomicznym główn

ęś

podstawy opodatkowania

jest w tym przypadku ł

czny fundusz wynagrodze

, emerytur i rent, którego nominalny

wzrost w 2013 r. jest prognozowany na poziomie 4,9%.

Od 2013 r. planuje si

wprowadzenie zmian w zakresie:

−

ograniczenia 50% kosztów uzyskania przychodów z tytułu praw autorskich i praw

pokrewnych, poprzez wprowadzenie rocznego limitu, który wyniesie ½ kwoty

podstawy opodatkowania okre

lonej w pierwszym przedziale skali podatkowej,

tj. 42 764 zł,

−

likwidacji ulgi z tytułu u

ytkowania sieci Internet,

−

zmian w zakresie ulgi z tytułu wychowywania dzieci.

Szacuje si

e wprowadzenie proponowanych rozwi

spowoduje wzrost dochodów

sektora finansów publicznych w 2013 r. o 164 mln zł, a w 2014 r. o 594 mln zł (skutki

likwidacji ulgi z tytułu u

ytkowania sieci Internet oraz zmiany w zakresie ulgi z tytułu

wychowywania dzieci wyst

pocz

wszy od 2014 r., natomiast skutki ograniczenia 50%

kosztów uzyskania przychodów z tytułu praw autorskich i praw pokrewnych pojawi

w 2013 r.). W 2013 r. po raz pierwszy obserwowany b

dzie równie

skutek wprowadzenia

ulgi w postaci odliczenia od dochodu wpłat na indywidualne konto zabezpieczenia

emerytalnego (IKZE).

W prognozie dochodów z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych

uwzgl

dniono tak

e zmian

wysoko

ci udziału jednostek samorz

du terytorialnego we

wpływach z tego tytułu, wynikaj

ze zmiany wysoko

ci udziału gmin (wzrost z 37,26% do

37,42%).

3.6. Podatek od wydobycia niektórych kopalin

Ustawa bud

etowa na rok 2012 zakłada wpływy z podatku od wydobycia niektórych

kopalin – miedzi i srebra w wysoko

ci 1,8 mld zł, tj. zgodnie z zało

eniami wynikaj

cymi

z uzasadnienia do ustawy o podatku od wydobycia niektórych kopalin. Jednak

e maj

c na

uwadze fakt, i

ustawa o podatku od wydobycia niektórych kopalin weszła w

ycie

18 kwietnia 2012 r., nie za

jak zakładano w uzasadnieniu do ustawy – na pocz

tku marca,

prognozowane dochody z powy

szego tytułu zostały skorygowane do kwoty 1,558 mld zł

za 2012 r.

W 2013 r. wpływy z podatku od wydobycia niektórych kopalin wynios

2.200.000 tys. zł

tj. o 642.000 tys. zł wi

cej ni

w roku poprzednim.

W prognozie wpływów z podatku z tego tytułu uwzgl

dniono nast

puj

ce czynniki

wpływaj

ce na stawk

podatku – kurs dolara ameryka

skiego oraz cen

miedzi i srebra na

rynku londy

skim.

4. Dochody niepodatkowe

Prognozuje si

e w 2013 r. dochody niepodatkowe osi

kwot

30.806.651 tys. zł.

Relacja dochodów niepodatkowych do PKB w 2013 r. wyniesie 1,8%, w porównaniu z 2,3%

w 2012 r.

Dochody niepodatkowe w latach 2011-2013 przedstawia poni

sza tablica:

Wyszczególnienie

Jedn.

2011

2012

2013

Prognoza

Dochody niepodatkowe
z tego:

tys. zł

32.274.485

36.996.063

30.806.651

Dywidendy i wpłaty z zysku

6.122.896

8.190.640

5.860.010

Cło

1.923.842

1.971.000

2.001.000

Wpłaty z zysku NBP

6.202.663

8.205.285

401.900

Opłaty, grzywny, odsetki i inne dochody

niepodatkowe

15.641.285

16.222.222

20.160.479

Wpłaty jednostek samorz

du terytorialnego

2.383.798

2.406.916

2.383.262

Dynamika nominalna dochodów niepodatkowych

131,7

114,6

83,3

Dynamika realna dochodów niepodatkowych

126,3

110,2

81,1

W relacji do PKB

2,1

2,3

1,8

4.1. Dywidendy i wpłaty z zysku

Na dochody bud

etu pa

stwa z tytułu dywidend i wpłat z zysku składaj

nast

puj

pozycje:

−

wpłaty z zysku od przedsi

biorstw pa

stwowych i jednoosobowych spółek Skarbu

stwa,

−

dywidendy od udziałów Skarbu Pa

stwa w spółkach.

W 2013 r. dochody z dywidend od udziałów Skarbu Pa

stwa w spółkach oraz z wpłat

z zysku prognozowane s

w kwocie 5.860.010 tys. zł. Relacja tych dochodów do PKB

wyniesie 0,3%, w porównaniu do 0,5% w 2012 r.

Dochody bud

etu pa

stwa z dywidend i wpłat z zysku w latach 2011 – 2013 prezentuje

poni

sza tablica:

Wyszczególnienie

Jedn.

2011

2012

2013

Prognoza

Dywidendy i wpłaty z zysku

tys. zł

6.122.896

8.190.640

5.860.010

Dynamika nominalna

123,0

133,8

71,5

Dynamika realna

117,9

128,6

69,7

W relacji do PKB

0,4

0,5

0,3

4.2. Cło

Prognozuje si

e w 2013 r. dochody z cła wynios

2.001.000 tys. zł. Relacja tych

dochodów do PKB wyniesie 0,1%.

Do prognozy dochodów z cła w 2013 r. wykorzystano nast

puj

ce wielko

makroekonomiczne:

−

import spoza obszaru krajów Unii Europejskiej,

−

redni kurs złotego,

−

przewidywan

stawk

celn

Dochody bud

etu pa

stwa z tytułu cła w latach 2011-2013 prezentuje poni

sza tablica:

Wyszczególnienie

Jedn.

2011

2012

2013

Prognoza

Dochody z cła

tys. zł

1.923.842

1.971.000

2.001.000

Dynamika nominalna

115,6

102,5

101,5

Dynamika realna

110,9

98,5

98,9

W relacji do PKB

0,1

4.3. Wpłata z zysku NBP

W 2012 r. dochody bud

etu pa

stwa z tytułu wpłaty z zysku Narodowego Banku

Polskiego wyniosły 8.205.285 tys. zł. Wpłata z zysku NBP do bud

etu pa

stwa w 2012 r.

stanowiła kwot

ostatecznego rozliczenia zysku NBP wypracowanego w 2011 r.

(8.637.142 tys. zł) pomniejszonego o odpis na fundusz rezerwowy banku centralnego

(431.857 tys. zł). Jednorazowa wpłata z zysku uzyskanego w 2011 r. nast

piła w czerwcu

2012 r., po zatwierdzeniu rocznego sprawozdania finansowego NBP przez Rad

Ministrów

i jest wykonaniem dochodów bud

etu pa

stwa z tego tytułu za cały 2012 r.

W 2013 r. przewiduje si

wpływy do bud

etu pa

stwa pochodz

cych z wpłaty z zysku

NBP na poziomie 401.900 tys. zł, co oznacza zmniejszenie o 95,1% w porównaniu z 2012 r.

Plan finansowy NBP na rok 2012 zakłada ukształtowanie si

wyniku finansowego banku

centralnego na poziomie 423.100 tys. zł. Wykonanie wyniku finansowego NBP na poziomie

zaplanowanym charakteryzuje du

a niepewno

ść

, ze wzgl

du na wra

liwo

ść

poszczególnych

pozycji rachunku zysków i strat na zmiany czynników pozostaj

cych poza kontrol

banku

centralnego, w tym w szczególno

ci kursu złotego do walut obcych, w których utrzymywane

rezerwy dewizowe, stóp procentowych na

wiatowych rynkach finansowych, a tak

płynno

ci sektora bankowego.

Wpłaty z zysku NBP w latach 2011 – 2013 przedstawia poni

sza tablica:

Wyszczególnienie

Jedn.

2011

2012

2013

Prognoza

Wpłaty z zysku NBP

tys. zł

6.202.663

8.205.285

401.900

Dynamika nominalna

156,7

132,3

4,9

Dynamika realna

150,3

127,2

4,8

W relacji do PKB

0,4

0,5

0,02

4.4. Opłaty, grzywny, odsetki i inne dochody niepodatkowe

Prognozowane na 2013 r. dochody z ww. tytułu wynosz

20.160.479 tys. zł, tj. 1,2%

PKB.

Głównymi

ródłami planowanych dochodów s

ró

nego rodzaju wpłaty o charakterze

sankcyjnym (grzywny, mandaty, wpływy z kar), odsetki – w tym od zaległo

ci podatkowych,

dochody uzyskiwane z nieruchomo

ci Skarbu Pa

stwa i koncesji udzielanych przez

stwo, odsetki od udzielonych kredytów i po

yczek oraz wpływy z tytułu opłat za usługi

wiadczone przez jednostki bud

etowe.

Istotniejsze dochody uzyskiwane s

w działach:

−

Obsługa długu krajowego, którego głównymi dochodami s

dochody, o których

mowa w art. 111 pkt 17 ustawy o finansach publicznych, ze sprzeda

y i zamiany

obligacji skarbowych, dochody od

rodków na rachunkach bankowych, które

stanowi

odsetki od

rodków znajduj

cych si

na depozytach Ministerstwa Finansów

prowadzonych przez Agentów Emisji, dochody z tytułu odsetek od po

yczek

udzielonych przez Skarb Pa

stwa KUKE S.A., dochody z tytułu udzielonych

gwarancji i por

cze

Skarbu Pa

stwa, dochody z tytułu odsetek od po

yczek

udzielonych publicznym zakładom opieki zdrowotnej, jednostkom samorz

terytorialnego, jednostkom sektora finansów publicznych (na prefinansowanie

programów, działa

i projektów) oraz od po

yczek udzielanych przez BGK

dotycz

cych prefinansowania w zakresie Wspólnej Polityki Rolnej,

−

Gospodarka

mieszkaniowa,

którym

dochody

uzyskiwane

z gospodarowania Zasobem Własno

ci Rolnej Skarbu Pa

stwa, opłat za zarz

i wieczyste u

ytkowanie nieruchomo

ci Skarbu Pa

stwa, opłat z tytułu dzier

awy

i najmu nieruchomo

ci Skarbu Pa

stwa, wpływów z odpłatnego nabycia prawa

własno

ci oraz prawa u

ytkowania wieczystego nieruchomo

ci,

−

Wymiar sprawiedliwo

ci, w którym gromadzone s

dochody z:

−

opłat s

dowych, które obejmuj

w szczególno

ci opłaty i koszty s

dowe oraz inne

opłaty uiszczane na rzecz Skarbu Pa

stwa z tytułu post

powania s

dowego,

opłaty za czynno

ci egzekucyjne i opłaty za zabezpieczenie nale

ci,

jednorazowe opłaty egzaminacyjne,

−

grzywien, które obejmuj

grzywny, mandaty oraz kary pieni

ęŜ

ne od ludno

ci,

wymierzane i pobierane przez s

dy oraz grzywny i kary pieni

ęŜ

ne wymierzane na

podstawie ustawy Kodeks karny skarbowy,

−

Administracja publiczna, w którym uj

te s

dochody uzyskiwane głównie z tytułu

grzywien, mandatów i innych kar pieni

ęŜ

nych od osób fizycznych, w tym przede

wszystkim mandatów nakładanych przez funkcjonariuszy policji, wpływów z ró

nych

opłat oraz wpływów z usług,

−

Transport i ł

czno

ść

, którego głównymi dochodami s

wpływy z mandatów karnych

zwi

zane z wdro

eniem systemu automatycznego nadzoru nad ruchem drogowym,

a tak

e wpływy z opłat za prawo do dysponowania cz

stotliwo

w rezerwacji oraz

opłat za udzielone koncesje w działalno

ci telekomunikacyjnej.

Zgodnie z projektem ustawy o zmianie ustawy Prawo telekomunikacyjne oraz niektórych

innych ustaw, przekazanym Sejmowi RP w dniu 23 lipca 2012 r., przewiduje si

wprowadzenie modelu aukcji i mo

liwo

ść

zastosowania tego trybu do sprzeda

stotliwo

ci, co powinno zapewni

dodatkowe wpływy dla bud

etu pa

stwa. Na rok 2013

planowana jest sprzeda

w drodze aukcji cz

stotliwo

ci z pasma 800 MHz (tzw. dywidenda

cyfrowa). Prognozowany poziom opłat jednorazowych z tego tytułu oszacowany został na

1,8 mld zł. . Dodatkowo w 2013 r. przewiduje si

uzyskanie jednorazowej opłaty wnoszonej

z tytułu rezerwacji cz

stotliwo

ci w drodze przetargu za pasmo 1800 MHz w wysoko

500 mln zł.

Ponadto w 2013 r. zaplanowano dochody w wysoko

ci ok. 2,85 mld zł ze sprzeda

y na

aukcji uprawnie

do emisji gazów cieplarnianych. Podstaw

do planowania dochodów

z aukcji jest art. 10 ust. 3 dyrektywy 2003/87/WE Parlamentu Europejskiego i Rady

ustanawiaj

cej system handlu przydziałami emisji gazów cieplarnianych we Wspólnocie oraz

zmieniaj

cej

dyrektyw

Rady

96/61/WE

zmienianej

dyrektyw

2009/29/WE,

implementowanej ustaw

o systemie handlu uprawnieniami do emisji gazów cieplarnianych.

Dodatkowo w omawianym tytule dochodowym zawarte s

dochody zagraniczne, na

które składaj

−

odsetki i opłaty od udzielonych przez Polsk

kredytów i po

yczek zagranicznych

oraz odsetki od rachunków specjalnych,

−

odsetki otrzymane od podmiotów krajowych z tytułu udost

pnionych kredytów

zagranicznych,

−

dochody z tytułu gwarancji zagranicznych udzielonych przez Skarb Pa

stwa.

Dochody bud

etu pa

stwa z opłat, grzywien, odsetek i innych dochodów

niepodatkowych w latach 2011 – 2013 prezentuje poni

sza tablica:

Wyszczególnienie

Jedn.

2011

2012

2013

Prognoza

Opłaty, grzywny, odsetki i inne dochody
niepodatkowe

tys. zł

15.641.285

16.222.222

20.160.479

Dynamika nominalna

139,9

103,7

124,3

Dynamika realna

134,2

99,7

121,0

W relacji do PKB

1,0

1,2

4.5. Wpłaty jednostek samorz

du terytorialnego

Prognozuje si

e wpłaty jednostek samorz

du terytorialnego w 2013 r. wynios

2.383.262 tys. zł, co odpowiada 0,1% PKB.

Wpłaty jednostek samorz

du terytorialnego do bud

etu pa

stwa zwi

zane s

z mechanizmem redystrybucji dochodów pomi

dzy jednostkami samorz

du terytorialnego.

Wpłaty jednostek samorz

du terytorialnego w latach 2011-2013 przedstawia poni

sza

tablica:

Wyszczególnienie

Jedn.

2011

2012

2013

Prognoza

Wpłaty jednostek samorz

terytorialnego

tys. zł

2.383.798

2.406.916

2.383.262

Dynamika nominalna

87,4

101,0

99,0

Dynamika realna

83,8

97,1

96,4

W relacji do PKB

0,2

0,1

rodki z UE i z innych

ródeł niepodlegaj

ce zwrotowi

Prognozuje si

e w 2013 r. dochody ze

rodków z UE i z innych

ródeł

niepodlegaj

cych zwrotowi wynios

1.595.952 tys. zł, tj. 0,1% PKB.

W projekcie ustawy bud

etowej na 2013 r. uj

rodki europejskie i

rodki, o których

mowa w art. 5 ust. 3 pkt 5 lit. a i b ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych,

na realizacj

projektów pomocy technicznej oraz

rodki Norweskiego Mechanizmu

Finansowego i Mechanizmu Finansowego Europejskiego Obszaru Gospodarczego

2009-2014, a tak

rodki pozostałych programów finansowanych z udziałem

rodków Unii

Europejskiej, nieuj

tych w bud

ecie

rodków europejskich.

Na prognoz

takiej kwoty

rodków z UE i innych

ródeł niepodlegaj

cych zwrotowi

składaj

wpływy z:

−

realizacji Programu Operacyjnego Pomoc Techniczna oraz projektów pomocy

technicznej innych programów operacyjnych w ramach NSS 2007-2013 w wysoko

1.242.028 tys. zł,

−

Szwajcarsko – Polskiego Programu Współpracy w wysoko

ci 2.230 tys. zł,

−

Norweskiego Mechanizmu Finansowego i Mechanizmu Finansowego Europejskiego

Obszaru Gospodarczego 2009-2014 w wysoko

ci 21.651 tys. zł,

−

realizacji projektów pomocy technicznej Programu Operacyjnego „Zrównowa

ony rozwój

sektora rybołówstwa i nadbrze

nych obszarów rybackich 2007-2013” w wysoko

33.831 tys. zł,

−

pozostałych programów Unii Europejskiej w wysoko

ci 108.298 tys. zł,

−

Wspólnej Polityki Rolnej w 2013 r.: oprócz dochodów w ramach bud

etu

rodków

europejskich, wyst

dochody w cz. 77 bud

etu pa

stwa z tytułu refundacji

wyprzedzaj

cego finansowania pomocy technicznej w ramach PROW 2007-2013,

a tak

e z tytułu scentralizowanych wydatków Europejskiego Funduszu Rolniczego

Gwarancji, tj.: na realizacj

działa

weterynaryjnych, system bada

rolnych (FADN)

i wydatków zwi

zanych z rynkami rybołówstwa – w ł

cznej kwocie 187.914 tys. zł.

rodki z Unii Europejskiej i z innych

ródeł niepodlegaj

ce zwrotowi w latach 2011–2013

przedstawia poni

sza tablica:

Wyszczególnienie

Jedn.

2011

2012

2013

Prognoza

rodki z UE i z innych

ródeł

niepodlegaj

ce zwrotowi

tys. zł

2.071.800

1.530.092

1.595.952

Dynamika nominalna

63,8

73,9

104,3

Dynamika realna

61,1

71,0

101,6

W relacji do PKB

0,1

Tablica 2. Dochody bud

etu pa

stwa

2011

2012

2013

Projekt

DOCHODY OGÓŁEM

277.557.221

292.442.362

299.385.300

1. Dochody podatkowe

243.210.936

253.916.207

266.982.697

1.1 Podatki po

rednie

180.272.611

185.295.000

192.208.239

a) podatek od towarów i usług

120.831.951

121.500.000

126.414.509

b) podatek akcyzowy

57.963.709

62.442.000

64.543.730

c) podatek od gier

1.476.951

1.353.000

1.250.000

1.2. Podatek dochodowy od osób prawnych

24.861.922

26.635.000

29.638.450

1.3. Podatek dochodowy od osób fizycznych

38.074.916

40.428.000

42.936.000

1.4. Podatek od wydobycia niektórych kopalin

1.558.000

2.200.000

1.5. Podatek tona

owy

1.6. Pozostałe dochody podatkowe

1.480

199

2. Dochody niepodatkowe

32.274.485

36.996.063

30.806.651

2.1. Dywidendy i wpłaty z zysku

6.122.896

8.190.640

5.860.010

2.2. Wpłaty z zysku NBP

6.202.663

8.205.285

401.900

2.3. Cło

1.923.842

1.971.000

2.001.000

2.4. Opłaty, grzywny, odsetki i inne dochody niepodatkowe

15.641.285

16.222.222

20.160.479

2.5. Wpłaty jednostek samorz

du terytorialnego

2.383.798

2.406.916

2.383.262

rodki z Unii Europejskiej i z innych

ródeł niepodlegaj

ce zwrotowi

2.071.800

1.530.092

1.595.952

w tys. zł

Wyszczególnienie

Rozdział

Wydatki bud

etu pa

stwa w 2013 r.

1. Wydatki bud

etu pa

stwa – informacje ogólne

Ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240,

z pó

n. zm.) w art. 110 okre

la konstrukcj

bud

etu pa

stwa. Główne składowe to

podatkowe i niepodatkowe dochody bud

etu pa

stwa, planowane wydatki bud

etu pa

stwa,

planowany deficyt bud

etu pa

stwa wraz z informacj

dotycz

ródeł jego pokrycia. Od

2010 r. oddzielnie prezentowane s

tak

e prognozowane dochody oraz planowane wydatki

bud

etu

rodków europejskich, jak równie

wynik bud

etu

rodków europejskich.

Ustalony w projekcie ustawy bud

etowej limit wydatków na rok 2013 wynosi

334.950.800 tys. zł i jest wy

szy od zaplanowanego w ustawie bud

etowej na 2012 r.

o 6.185.112 tys. zł, tj. o 1,9%.

Udział wydatków bud

etu pa

stwa w PKB w 2013 r. wyniesie 19,8% wobec 20,4%

w roku 2012, co oznacza spadek o 0,6 punktu procentowego.

Udział wydatków bud

etu pa

stwa w PKB w latach 2010 – 2013 wynosi odpowiednio

21,3%, 20,5%, 20,4% oraz 19,8%.

1.415,4

1.524,7

1.612,7

1.688,3

301,2

313,3

335,0

328,8

0,0

200,0

400,0

600,0

800,0

1.000,0

1.200,0

1.400,0

1.600,0

1.800,0

2010

2011

2012

2013

PKB

Wydatki bud

etu pa

stwa

w mld zł

Prezentowana kwota wydatków na lata 2010 - 2013 nie obejmuje wydatków zawartych w bud

ecie

rodków

europejskich

Wydatki bud

etu pa

stwa realizowane s

przez kierowników urz

dów naczelnych

organów władzy pa

stwowej, kontroli i ochrony prawa oraz s

downictwa, ministrów

i kierowników urz

dów centralnych, wojewodów oraz prezesów samorz

dowych kolegiów

odwoławczych. Ka

dy wydatek bud

etu pa

stwa przypisany jest do okre

lonego dysponenta

ęś

ci bud

etowej, ponadto okre

lony jest jego charakter ekonomiczny (tj. czy jest to

dotacja, subwencja,

wiadczenie na rzecz osób fizycznych, wydatek bie

Ŝą

cy jednostek

bud

etowych, wydatek maj

tkowy, wydatki na obsług

długu Skarbu Pa

stwa,

rodki własne

Unii Europejskiej, współfinansowanie projektów z udziałem

rodków Unii Europejskiej).

W ten sposób wydatki prezentowane s

w zał

czniku nr 2 do projektu ustawy bud

etowej.

Niektóre wydatki uszczegółowione s

dodatkowo w pozostałych zał

cznikach do ustawy

bud

etowej:

−

zał

cznik nr 6 – zawiera plany finansowe pa

stwowych funduszy celowych,

−

zał

cznik nr 7 – zawiera zestawienie zada

z zakresu administracji rz

dowej i innych

zada

zleconych jednostkom samorz

du terytorialnego odr

bnymi ustawami,

−

zał

cznik nr 8 – zawiera wykaz jednostek, dla których zaplanowano dotacje podmiotowe

i celowe oraz kwoty tych dotacji,

−

zał

cznik nr 9 – zawiera zakres i kwoty dotacji przedmiotowych i podmiotowych,

−

zał

cznik nr 10 – prezentowane s

kwoty wynagrodze

w pa

stwowych jednostkach

bud

etowych,

−

zał

cznik nr 11 – zawiera zestawienie programów wieloletnich w układzie zadaniowym,

−

zał

cznik nr 12 – zawiera plany finansowe agencji wykonawczych,

−

zał

cznik nr 13 – zawiera plany finansowe instytucji gospodarki bud

etowej,

−

zał

cznik nr 14 – zawiera plany finansowe pa

stwowych osób prawnych.

Przy planowaniu wydatków na 2013 rok zastosowano dyscyplinuj

, tymczasow

reguł

wydatkow

. Zgodnie z art. 112a pkt 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach

publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240, z pó

n. zm.) kwota wydatków bud

etu pa

stwa na

zadania publiczne nie mo

e by

ksza ni

kwota

rodków planowanych na ich realizacj

w roku poprzednim powi

kszona w stopniu odpowiadaj

cym prognozie

redniorocznego

wska

nika cen towarów i usług konsumpcyjnych na dany rok bud

etowy, przyj

tego

w zało

eniach stanowi

cych podstaw

do prac nad projektem ustawy bud

etowej,

powi

kszonego o punkt procentowy. Zastosowanie reguły dyscyplinuj

cej jest niezb

dne

w celu zahamowania wzrostu długu publicznego w Polsce. Jednak

e zgodnie

z art. 112a pkt 2 ww. ustawy oraz art. 25 ustawy z dnia 16 grudnia 2010 r. o zmianie ustawy

o finansach publicznych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. Nr 257, poz. 1726) ww. reguły

dyscyplinuj

cej nie stosuje si

do:

−

wydatków na obsług

długu publicznego,

−

rodków własnych Unii Europejskiej oraz obligatoryjnych składek wpłacanych do

organizacji mi

dzynarodowych,

−

wydatków na realizacj

programów finansowanych z udziałem

rodków, o których mowa

w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3, w tym wydatków bud

etu

rodków europejskich,

−

wypłat i obsługi

wiadcze

rodzinnych,

wiadcze

z funduszu alimentacyjnego oraz

finansowania składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe za osoby pobieraj

wiadczenia piel

gnacyjne,

−

składek na ubezpieczenie społeczne za osoby przebywaj

ce na urlopach

wychowawczych i macierzy

skich oraz za osoby niepełnosprawne,

−

wiadcze

emerytalno-rentowych funkcjonariuszy i uprawnionych członków ich rodzin

oraz uposa

dziów i prokuratorów w stanie spoczynku,

−

dotacji dla Funduszu Ubezpiecze

Społecznych, Funduszu Emerytur Pomostowych

i Funduszu Emerytalno-Rentowego Kasy Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego na

sfinansowanie wypłat

wiadcze

emerytalno-rentowych gwarantowanych przez pa

stwo

oraz do nast

puj

cych wydatków bud

etu pa

stwa wynikaj

cych z obowi

zuj

cych

przepisów, które weszły w

ycie przed dniem wej

cia w

ycie ustawy o zmianie ustawy

o finansach publicznych oraz niektórych innych ustaw:

−

subwencji ogólnej dla jednostek samorz

du terytorialnego,

−

wydatków na potrzeby obronne Rzeczypospolitej Polskiej,

−

składek na ubezpieczenie zdrowotne finansowanych z bud

etu pa

stwa,

−

wypłat

wiadcze

finansowanych ze

rodków bud

etu pa

stwa zleconych do wypłaty

Zakładowi Ubezpiecze

Społecznych i Kasie Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego,

−

wydatków zwi

zanych z budow

, przebudow

, remontem, utrzymywaniem, ochron

i zarz

dzaniem infrastruktur

transportu l

dowego, finansowanych lub dofinansowanych

przez ministra wła

ciwego do spraw transportu, o których mowa w ustawie z dnia

16 grudnia 2005 r. o finansowaniu infrastruktury transportu l

dowego (Dz. U. Nr 267,

poz. 2251, z 2007 r. Nr 23, poz. 136 oraz z 2009 r. Nr 19, poz. 100),

−

wydatków na programy wieloletnie,

−

innych wydatków zwi

zanych z realizacj

zada

publicznych na realizacj

których

poziom wydatków został okre

lony w ustawie reguluj

cej dane zadania publiczne.

Wymienione wydatki nazywane wydatkami prawnie zdeterminowanymi, wynikaj

z ustawowo okre

lonych obowi

zków pa

stwa i Rz

d nie ma bezpo

redniego wpływu

na proces ich kształtowania.

Wydatki w bud

ecie pa

stwa s

planowane i wykonywane zgodnie z klasyfikacj

bud

etow

i w szczegółowo

ci okre

lonej w rozporz

dzeniach Ministra Finansów w sprawie

klasyfikowania cz

ęś

ci bud

etowych oraz w sprawie klasyfikacji dochodów, wydatków,

przychodów i rozchodów oraz

rodków pochodz

cych ze

ródeł zagranicznych tj.: cz

ęść

dział, rozdział, paragraf klasyfikacji bud

etowej. Klasyfikacja ma jedynie charakter

technicznego narz

dzia ułatwiaj

cego ewidencjonowanie w przyj

tej systematyce

okre

lonych zdarze

, ustalonych przepisami prawa materialnego.

Zasadniczy podział poszczególnych wydatków okre

laj

działy klasyfikacji bud

etowej,

takie jak na przykład: rolnictwo i łowiectwo, transport i ł

czno

ść

, nauka, obrona narodowa,

wiata i wychowanie, szkolnictwo wy

sze, ochrona zdrowia, bezpiecze

stwo publiczne

i ochrona przeciwpo

arowa, pomoc społeczna.

Nale

y podkre

, i

wydatki zaplanowane w danym dziale nie odzwierciedlaj

wszystkich nakładów ponoszonych na realizacj

zada

z zakresu okre

lonej dziedziny

działalno

ci pa

stwa. Opis wydatków poniesionych na realizacj

zada

publicznych wraz

z celami oraz warto

ciami mierników przedstawia bud

et w układzie zadaniowym, w którym

w sposób ogólny i skonsolidowany prezentowane s

planowane

rodki publiczne uj

w projekcie ustawy bud

etowej. Bud

et zadaniowy obejmuje ponadto, poza wydatkami

ęś

ci bud

etowych (bud

etu pa

stwa i bud

etu

rodków europejskich), tak

e wydatki lub

koszty jednostek sektora finansów publicznych w tym m.in. funduszy celowych, agencji

wykonawczych, instytucji gospodarki bud

etowej.

Skonsolidowany plan wydatków dla pa

stwowych jednostek bud

etowych, pa

stwowych

funduszy celowych, agencji wykonawczych, instytucji gospodarki bud

etowej oraz

stwowych osób prawnych, o których mowa w art. 9 pkt 14 ustawy z dnia 27 sierpnia

2009 r. o finansach publicznych na 2013 r. w układzie zada

stwa zawiera poni

sze

zestawienie.

Skonsolidowany

plan wydatków

w 2013 r.

w mld zł

590,88

1. Zarz

dzanie pa

stwem

1,55

2. Bezpiecze

stwo wewn

trzne i porz

dek publiczny

14,92

3. Edukacja, wychowanie i opieka

54,71

4. Zarz

dzanie finansami pa

stwa

133,85

5. Ochrona praw i interesów Skarbu Pa

stwa

4,37

6. Polityka gospodarcza kraju

6,92

7. Gospodarka przestrzenna, budownictwo i mieszkalnictwo

2,08

8. Kultura fizyczna

0,88

9. Kultura i dziedzictwo narodowe

2,17

10. Nauka polska

7,26

11. Bezpiecze

stwo zewn

trzne i nienaruszalno

ść

granic

24,17

12.

rodowisko

5,48

13. Zabezpieczenie społeczne i wspieranie rodziny

236,10

14. Rynek pracy

15,75

15. Polityka zagraniczna

1,07

16. Sprawy obywatelskie

1,88

17. Kształtowanie rozwoju regionalnego kraju

15,18

18. Sprawiedliwo

ść

9,68

19. Infrastruktura transportowa

14,51

20. Zdrowie

10,65

21. Polityka rolna i rybacka

18,83

22. Planowanie strategiczne oraz obsługa administracyjna i techniczna

8,87

Ogółem

Nazwa funkcji

ródło: Dane liczbowe zgodne s

z Aneksem tabelarycznym 2 do Planowania w układzie zadaniowym

na rok 2013.
Skonsolidowany plan nie uwzgl

dnia wydatków Narodowego Funduszu Zdrowia,

samodzielnych

publicznych zakładów opieki zdrowotnej, uczelni publicznych, pa

stwowych i samorz

dowych instytucji

kultury oraz pa

stwowych instytucji filmowych, a tak

e wydatków jednostek samorz

du terytorialnego.

W układzie zadaniowym rezerwy bud

etu pa

stwa oraz bud

etu

rodków europejskich ujmowane s

etapie planowania bud

etowego w ramach funkcji 4. Zarz

dzanie finansami pa

stwa, w zadaniu 4.3.

Realizacja polityki finansowej pa

stwa. Takie uj

cie wynika z charakteru tych instytucji – nawet

w przypadku rezerw celowych, w stosunku do których mo

liwe jest przybli

one okre

lenie pozycji

układu zadaniowego, w ramach których

rodki te b

ostatecznie wydatkowane, ich faktyczne

wydatkowanie nie jest przes

dzone i mo

e by

dokonane dopiero na podstawie decyzji Ministra

Finansów.

rodki uj

te w rezerwie ogólnej oraz rezerwach celowych na etapie wykonania oraz

sprawozdawczo

ci bud

etowej b

natomiast ujmowane we wła

ciwych zadaniach, zgodnie z ich

funkcjonalnym przeznaczeniem.

Wydatki bud

etu pa

stwa oraz bud

etu

rodków europejskich w układzie działów

klasyfikacji bud

etowej prezentuje poni

sze zestawienie.

Bud

et pa

stwa

Bud

rodków

Europejskich

Bud

et pa

stwa

Bud

rodków

Europejskich

405.869.747

328.765.688

77.104.059

410.199.904

334.950.800

75.249.104

101,1

010 Rolnictwo i łowiectwo

16.250.705

6.043.905

10.206.800

17.898.120

6.651.704

11.246.416

110,1

020 Le

nictwo

47.566

9.679

37.887

64.133

7.278

56.855

134,8

050 Rybołówstwo i rybactwo

371.607

121.860

249.747

534.455

171.084

363.371

143,8

100 Górnictwo i kopalnictwo

530.039

530.039

520.536

520.536

98,2

150 Przetwórstwo przemysłowe

4.797.291

991.824

3.805.467

4.503.142

789.354

3.713.788

93,9

500 Handel

1.148.345

764.644

383.701

1.031.754

615.774

415.980

89,8

550 Hotele i restauracje

21.800

21.800

21.800

21.800

100,0

600 Transport i ł

czno

ść

12.186.120

8.007.473

4.178.647

14.785.161

8.292.956

6.492.205

121,3

630 Turystyka

44.502

44.502

44.424

44.424

99,8

700 Gospodarka mieszkaniowa

2.357.374

2.357.374

2.585.916

2.585.916

109,7

710 Działalno

ść

usługowa

1.085.245

644.974

440.271

1.026.201

688.109

338.092

94,6

720 Informatyka

225.821

191.226

34.595

274.002

196.862

77.140

121,3

730 Nauka

6.245.598

4.937.066

1.308.532

6.327.627

4.933.378

1.394.249

101,3

750 Administracja publiczna

12.938.251

12.025.600

912.651

13.364.903

12.195.090

1.169.813

103,3

751 Urz

dy naczelnych organów władzy pa

stwowej,

kontroli i ochrony prawa oraz s

downictwa

2.018.862

2.018.060

802

2.080.544

2.080.544

103,1

752 Obrona narodowa

21.332.088

21.332.088

22.962.023

22.962.023

107,6

753 Obowi

zkowe ubezpieczenia społeczne

76.993.013

76.993.013

75.644.893

75.644.893

98,2

754 Bezpiecze

stwo publiczne i ochrona

przeciwpo

arowa

12.729.221

12.650.689

78.532

13.109.684

13.050.965

58.719

103,0

755 Wymiar sprawiedliwo

10.230.807

10.161.967

68.840

10.603.537

10.438.615

164.922

103,6

757 Obsługa długu publicznego

42.996.000

42.996.000

43.511.902

43.511.902

101,2

758 Ró

ne rozliczenia

137.736.985

86.425.225

51.311.760

135.017.053

89.726.963

45.290.090

98,0

Razem

Dział

Wydatki

ogółem

2012

Wydatki

ogółem

2013

Ustawa bud

etowa 2012

w tys. zł

Projekt ustawy bud

etowej 2013

Wska

nik

(5/2)

Bud

et pa

stwa

Bud

rodków

Europejskich

Bud

et pa

stwa

Bud

rodków

Europejskich

801 O

wiata i wychowanie

2.062.067

1.692.192

369.875

2.130.292

1.724.050

406.242

103,3

803 Szkolnictwo wy

sze

12.606.726

11.889.621

717.105

12.740.385

12.188.553

551.832

101,1

851 Ochrona zdrowia

7.235.982

6.909.803

326.179

7.278.959

6.959.154

319.805

100,6

852 Pomoc społeczna

12.950.979

12.949.021

1.958

12.911.174

12.887.934

23.240

99,7

853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej

3.574.431

3.124.902

449.529

3.688.853

3.446.892

241.961

103,2

854 Edukacyjna opieka wychowawcza

103.055

102.160

895

97.753

97.684

94,9

900 Gospodarka komunalna i ochrona

rodowiska

2.406.133

375.952

2.030.181

3.007.172

358.446

2.648.726

125,0

921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego

2.003.226

1.813.121

190.105

2.091.111

1.815.522

275.589

104,4

925 Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne

obszary i obiekty chronionej przyrody

101.853

101.853

97.242

97.242

95,5

926 Kultura fizyczna

538.055

538.055

245.153

245.153

45,6

Dział

Wydatki

ogółem

2012

Wydatki

ogółem

2013

Ustawa bud

etowa 2012

w tys. zł

Projekt ustawy bud

etowej 2013

Wska

nik

(5/2)

szy ni

w roku 2012 poziom nakładów finansowych w niektórych działach jest wynikiem m. in.:

- rozwi

systemowych,

- zako

czenia ró

nych programów, w tym programu zwi

zanego z Przewodnictwem Polski w Radzie Unii Europejskiej,

- zako

czenia realizacji ró

nych zada

inwestycyjnych (w tym zwi

zanych z „EURO 2012” oraz realizacji programu Moje boisko „Orlik 2012”),

- spadku wydatków dotycz

cych bud

etu

rodków europejskich, co wynika z dostosowania tempa wydatkowania

rodków w ramach projektów realizowanych ze

rodków

funduszy strukturalnych do harmonogramów realizacji tych projektów.

Tablica 3. Zestawienie dochodów i wydatków sektora finansów publicznych w roku 2013

w mln zł

Sektor

finansów

publicznych 1)

Konsolidacja

dzy-

szczeblowa

Podsektor

dowy 2)

Konsolidacja

podsektora

dowego

Podsektor

samorz

dowy 2)

Konsolidacja

podsektora

samorz

dowego

Podsektor

ubezpiecze

społecznych 2)

Konsolidacja

podsektora

ubezpiecze

społecznych

I. DOCHODY OGÓŁEM

691.015,2

219.216,8

406.800,1

31.444,5

231.460,7

8.713,6

271.971,2

10.041,4

1. Dochody bie

Ŝą

600.275,7

195.243,7

323.800,6

28.631,0

199.929,4

8.044,6

271.789,4

10.041,4

A. Dochody podatkowe

332.607,0

424,0

268.841,6

142,1

64.189,4

15,6

0,0

- podatki po

rednie

192.124,6

15,6

192.140,2

68,0

0,0

- podatek dochodowy od osób prawnych

38.334,6

12,8

29.564,4

74,1

8.783,0

0,0

- podatek dochodowy od osób fizycznych

76.625,0

0,0

42.936,0

0,0

33.689,0

0,0

- cło

2.001,0

0,0

2.001,0

0,0

- inne podatki

23.521,8

395,6

2.200,0

0,0

21.717,4

15,6

0,0

B. Dochody niepodatkowe

267.668,7

194.819,7

54.959,0

28.488,9

135.740,0

8.029,0

271.789,4

10.041,4

- dywidenda

5.860,0

0,0

5.860,0

0,0

- wpłaty z zysku NBP

401,9

0,0

401,9

0,0

- dochody własne sektora publicznego

poza bud

etem pa

stwa

243.384,4

192.365,4

28.220,4

26.421,8

135.740,0

8.029,0

271.789,4

10.041,4

- pozostałe dochody

18.022,4

2.454,3

20.476,7

2.067,1

0,0

2. Dochody kapitałowe

7.740,0

0,0

7.740,0

669,0

0,0

rodki z UE i z innych

ródeł niepodlegaj

ce zwrotowi

82.999,5

23.973,1

82.999,5

2.813,5

23.791,3

0,0

181,8

0,0

II. WYDATKI OGÓŁEM

734.482,1

219.216,8

439.013,1

31.444,5

236.446,5

8.713,6

278.239,3

10.041,4

1. Wydatki bie

Ŝą

646.057,9

196.922,3

377.622,7

27.215,3

187.960,2

7.121,6

277.397,3

10.041,4

A. Wydatki na rzecz sektora niepublicznego

646.057,9

196.922,3

377.622,7

27.215,3

187.960,2

7.121,6

277.397,3

10.041,4

- dotacje do zada

gospodarczych

8.738,0

0,0

4.912,0

0,0

3.826,0

0,0

- wydatki socjalne bez transferów wewn

trz

sektora publicznego

268.339,4

36.146,4

23.357,2

0,0

15.924,0

0,0

265.204,6

0,0

- inne wydatki bie

Ŝą

304.421,8

160.775,9

288.073,0

27.215,3

164.972,2

7.121,6

12.152,5

10.041,4

- obsługa długu publicznego

46.783,4

0,0

43.505,2

0,0

3.238,0

0,0

40,2

0,0

rodki własne Unii Europejskiej

17.775,3

0,0

17.775,3

0,0

2. Wydatki kapitałowe

88.424,2

22.294,5

61.390,4

4.229,2

48.486,3

1.592,0

842,0

0,0

III. DEFICYT / NADWY

KA (I.-II.)

-43.466,9

0,0

-32.213,0

0,0

-4.985,8

0,0

-6.268,1

0,0

1) Po wyeliminowaniu transferów wewn

trz sektora mi

dzy jego elementami.

2) Po wyeliminowaniu transferów wewn

trz podsektora.

125

Rozdział VII

Agencje

wykonawcze,

instytucje

gospodarki

bud

etowej

i pa

stwowe osoby prawne

Przedstawienie planów finansowych ni

ej opisanych jednostek ma na celu lepsz

przejrzysto

ść

ich działalno

ci w sferze finansów publicznych, a co za tym idzie, popraw

kontroli ich działalno

ci zarówno ze strony Rz

du jak i Parlamentu. Ma to równie

wpływ na

zwi

kszenie dyscypliny finansów publicznych.

1. Agencje wykonawcze

Plany finansowe agencji wykonawczych wymienione s

w zał

czniku 12 do projektu

ustawy bud

etowej na rok 2013 na podstawie art. 122 i 123 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r.

o finansach publicznych.

W przedło

onym projekcie ustawy bud

etowej na rok 2013 zamieszczono plany

finansowe nast

puj

cych agencji wykonawczych:

Agencji Mienia Wojskowego,

Wojskowej Agencji Mieszkaniowej,

Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa,

Agencji Rynku Rolnego,

Agencji Nieruchomo

ci Rolnych wraz z

Zasobem Własno

ci Rolnej Skarbu Pa

stwa,

Narodowego Centrum Nauki,

Narodowego Centrum Bada

i Rozwoju,

Centralnego O

rodka Badania Odmian Ro

lin Uprawnych,

Agencji Rezerw Materiałowych,

Polskiej Agencji Rozwoju Przedsi

biorczo

ci.

W 2013 r. planuje si

czne przychody agencji wykonawczych na kwot

11.788.704 tys. zł, w tym 6.950.013 tys. zł pochodzi

dzie z dotacji bud

etu pa

stwa, co

stanowi 59,0% przychodów ogółem. W porównaniu do przewidywanego wykonania w roku

2012 przychody wy

ej wymienionych jednostek spadn

nieznacznie o 2,7%, a zaplanowane

dotacje wzrosn

o 1,8%.

Planowane na 2013 r. przez agencje wykonawcze koszty ogółem wynios

10.504.513 tys. zł i w porównaniu do przewidywanego wykonania roku 2012 r. b

sze

o 304.724 tys. zł.

126

Wynik finansowy brutto agencji wykonawczych ogółem b

dzie dodatni i wyniesie

1.284.191 tys. zł. W porównaniu do wyniku finansowego brutto jaki przewiduje si

osi

ąć

w roku bie

Ŝą

cym jest on ni

szy o 23.692 tys. zł. Na t

ró

nic

wpłyn

ł głównie lepszy wynik

Zasobu Własno

ci Rolnej Skarbu Pa

stwa (o 25,9%) przy pogorszeniu wyniku

w planie finansowym Agencji Rezerw Materiałowych.

ród wymienionych wy

ej agencji wykonawczych w trzech z nich dotacje z bud

etu

stwa stanowi

około 99,4% przychodów (Agencja Restrukturyzacji i Modernizacji

Rolnictwa, Narodowe Centrum Nauki, Narodowe Centrum Bada

i Rozwoju):

w Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa

rodki te przeznacza si

m.in. na:

1. dopłaty do oprocentowania kredytów bankowych na realizacj

inwestycji

w gospodarstwach rolnych, w tym na zakup ziemi z Zasobu Własno

ci Rolnej

Skarbu Pa

stwa,

2. sfinansowanie kosztów wznowienia produkcji oraz odtworzenia

rodków trwałych

w przypadku wyst

pienia szkód,

3. finansowanie lub dofinansowanie ponoszonych przez producentów rolnych

kosztów zbioru, transportu i unieszkodliwiania padłych zwierz

t gospodarskich,

4. finansowanie zalesiania gruntów rolnych,

Narodowe Centrum Nauki działa na podstawie ustawy z dnia 30 kwietnia 2010 r.

o Narodowym Centrum Nauki jako agencja wykonawcza powołana do wspierania

działalno

ci naukowej w zakresie bada

podstawowych.

Przychodami Centrum s

dotacje otrzymywane z bud

etu pa

stwa na realizacj

zada

oraz na pokrycie bie

Ŝą

cych kosztów i dofinansowania inwestycji zwi

zanych

z zarz

dzaniem zadaniami. Ponadto Narodowe Centrum Nauki mo

e uzyskiwa

przychody z innych

ródeł, w tym

rodki przekazane przez krajowe i zagraniczne

podmioty finansuj

ce programy badawcze.

Przychody Centrum zaplanowano w wysoko

ci 899.462 tys. zł.

ródłem przychodów

dotacje otrzymywane z bud

etu pa

stwa. Planowane na 2013 r. koszty NCN

zostały okre

lone na kwot

899.462 tys. zł, z tego na realizacj

zada

badawczych 857.315 tys. zł.

Narodowe Centrum Bada

i Rozwoju działa na podstawie ustawy z dnia 30 kwietnia

2010 r. o Narodowym Centrum Bada

i Rozwoju jako agencja wykonawcza powołana

do realizacji zada

z zakresu polityki naukowej, naukowo-technicznej i innowacyjnej

stwa. Ponadto NCBiR pełni funkcj

Instytucji Po

rednicz

cej dla Programów

Operacyjnych: Innowacyjna Gospodarka, Kapitał Ludzki, Infrastruktura i

rodowisko.

127

Przychodami Centrum s

przede wszystkim dotacje otrzymywane z bud

etu pa

stwa

na realizacj

zada

(w tym na projekty finansowane z udziałem

rodków UE) oraz na

pokrycie bie

Ŝą

cych kosztów i dofinansowania inwestycji zwi

zanych z zarz

dzaniem

zadaniami. Narodowe Centrum Bada

i Rozwoju mo

e pozyskiwa

przychody

innych

ródeł,

m.in.

z komercjalizacji

wyników

prowadzonych

bada

dzynarodowych programów badawczych.

Przychody Centrum zaplanowano w wysoko

ci 1.703.998 tys. zł. Podstawowym

ródłem przychodów b

dotacje otrzymywane z bud

etu pa

stwa (1.693.160 tys. zł).

Planowane na 2013 r. koszty NCBiR zostały okre

lone na kwot

1.703.998 tys. zł,

z czego na finansowanie zada

przewidziano 1.630.752 tys. zł.

rodki te

przeznaczone zostan

przede wszystkim na realizacj

strategicznych programów

bada

naukowych i prac rozwojowych oraz na realizacj

bada

naukowych i prac

rozwojowych na rzecz obronno

ci i bezpiecze

stwa pa

stwa.

Najwy

kwot

przychodów i kosztów wykazano w planie finansowym zarz

dzanego

przez Agencj

Nieruchomo

ci Rolnych (ANR) Zasobu Własno

ci Rolnej Skarbu Pa

stwa

(w skrócie ZWRSP), do którego zada

nale

y gospodarowanie mieniem Skarbu Pa

stwa

przej

tym po likwidacji pa

stwowych przedsi

biorstw gospodarki rolnej. W 2013 roku

ZWRSP planuje sprzedanie 125 tys. ha gruntów, z czego grunty z mo

liwo

nierolniczego

wykorzystania (nierolne) stanowi

ok. 1,75 tys. ha.

Nieodpłatnie przekazanych zostanie 5 tys. ha. Grunty te przekazane b

przede

wszystkim jednostkom samorz

du terytorialnego z przeznaczeniem na:

−

cele zwi

zane z realizacj

inwestycji w zakresie budowli przeciwpowodziowych,

−

umo

liwienie realizacji miejscowego planu odbudowy, remontów i rozbiórek obiektów

budowlanych zniszczonych lub uszkodzonych w wyniku działania

ywiołu,

−

cele zwi

zane z realizacj

inwestycji infrastrukturalnych słu

Ŝą

cych wykonywaniu

zada

własnych w zakresie wodoci

gów i zaopatrzenia w wod

, kanalizacji,

usuwania i oczyszczania

cieków komunalnych, utrzymania czysto

ci i porz

dku oraz

urz

dze

sanitarnych, wysypisk i unieszkodliwiania odpadów komunalnych, ochrony

zdrowia, pomocy społecznej, kultury, edukacji publicznej i kultury fizycznej.

Przychody ze sprzeda

y przeznaczone s

na realizacj

zada

ustawowych ANR w tym

m.in. na zasilenie Funduszu Rekompensacyjnego. Ró

nica mi

dzy

rodkami uzyskanymi

z gospodarowania mieniem Zasobu Własno

ci Rolnej Skarbu Pa

stwa w danym roku

obrotowym a

rodkami wydatkowanymi na realizacj

zada

, jest przekazywana do bud

etu

stwa.

128

Do najwa

niejszych zada

pozostałych agencji wykonawczych nale

w Agencji Mienia Wojskowego: gospodarowanie mieniem w odniesieniu do którego

wykonuje ona prawo własno

ci i inne prawa rzeczowe na rzecz Skarbu Pa

stwa,

w stosunku do mienia:

1. Skarbu Pa

stwa b

cego w trwałym zarz

dzie jednostek organizacyjnych

podległych Ministrowi Obrony Narodowej albo ministrowi wła

ciwemu do spraw

wewn

trznych lub przez nich nadzorowanych, a tak

e innego mienia b

cego

we władaniu tych jednostek nie wykorzystywanego do realizacji ich zada

2. pozostałego po likwidacji pa

stwowych osób prawnych, dla których organem

zało

ycielskim lub organem nadzoru był Minister Obrony Narodowej lub minister

wła

ciwy do spraw wewn

trznych,

w Wojskowej Agencji Mieszkaniowej: realizacja zada

własnych i zada

zleconych

z zakresu administracji rz

dowej, w zakresie:

1. gospodarowania powierzonym mieniem Skarbu Pa

stwa,

2. obrotu nieruchomo

ciami stanowi

cymi własno

ść

Skarbu Pa

stwa, w tym

sprzeda

y lokali mieszkalnych i innych nieruchomo

ci oraz infrastruktury,

3. przejmowania i nabywania nieruchomo

ci,

4. dokonywania remontów budynków i lokali mieszkalnych oraz internatów, a tak

zwi

zanej z nimi infrastruktury,

5. prowadzenia działalno

ci gospodarczej,

6. sporz

dzenia projektu trzyletniego planu wykorzystania zasobu mieszkaniowego

i internatowego,

7. realizacji powierzonych przez Ministra Obrony Narodowej zada

zleconych

w zakresie gospodarki mieszkaniowej i internatowej oraz ulepszenie zasobów

mieszkaniowych, w szczególno

ci dotycz

ce:

a) tworzenia warunków sprzyjaj

cych racjonalnemu wykorzystaniu zasobów

mieszkaniowych i internatowych,

b) planowania i realizowania inwestycji,

c) wypłacania osobom uprawnionym

wiadcze

pieni

ęŜ

nych, na które Agencja

otrzymuje dotacj

bud

etow

d) wydawania

ołnierzom zawodowym decyzji o przydziale lokali mieszkalnych

znajduj

cych si

w dyspozycji Agencji,

129

e) opracowania i prowadzenia wykazu kwater, w którym okre

la si

lokale

mieszkalne przeznaczone na wył

czne zakwaterowanie

ołnierzy zawodowych

i nie podlegaj

ce sprzeda

w Agencji Rynku Rolnego: zapewnienie dopłaty krajowej do spo

ycia mleka

i przetworów mlecznych w szkołach podstawowych „Szklanka mleka” oraz wsparcie

finansowe zu

ycia kwalifikowanego materiału siewnego,

w Centralnym O

rodku Badania Ro

lin Uprawnych: realizowanie zada

zwi

zanych

z prowadzeniem bada

urz

dowych, w zakresie badania i rejestracji odmian ro

lin,

porejestrowego do

wiadczalnictwa odmianowego oraz ochrony prawnej odmian

lin.

w Agencji Rezerw Materiałowych – planowane na 2013 r. zadania rzeczowe

zakładaj

1. z uwagi na obserwowany spadek konsumpcji paliw w I półroczu 2012.,

do planu na 2013 r. przyj

to brak konieczno

ci dokonywania zakupów na

przyrost,

2. dokonanie wymiany paliwa lotniczego w ilo

ci 18 560 m3 , tj. sprzeda

za kwot

50 112 tys. zł oraz zakup za kwot

53 824 tys. zł oraz wymian

oleju nap

dowego

w ilo

ci 119 150 m3 nast

pi w formie po

yczki,

3. w ramach rezerw

ywno

ciowych planuje si

wymian

400 tys. l wody pitnej

wynikaj

z normatywnych okresów przechowywania,

4. w ramach wymiany rezerw medycznych zakłada si

sprzeda

za kwot

1 200 tys. zł i zakup za kwot

13 600 tys. zł. W ramach tworzenia rezerw

medycznych kwota 5 847 tys. zł zostanie przeznaczona na zakup szczepionek,

leków zwiotczaj

cych mi

ęś

nie, odtrutek, płynów infuzyjnych i opatrunków.

W wyniku likwidacji rezerw medycznych zakłada si

przychody ze sprzeda

w kwocie 675 tys. zł.

Polska Agencja Rozwoju Przedsi

biorczo

ci udziela pomocy finansowej kierowanej do

przedsi

biorców, podmiotów działaj

cych na rzecz rozwoju gospodarczego, podmiotów

działaj

cych na rzecz zatrudnienia lub rozwoju zasobów ludzkich, jednostek samorz

terytorialnego. Agencja mo

e udziela

pomocy w formie bezzwrotnego wsparcia

finansowego, po

yczek, finansowania kosztów usług

wiadczonych przez usługodawców

bezpłatnie lub za odpłatno

od ceny rynkowej. Zadaniem PARP jest działanie na

rzecz przedsi

biorczo

ci poprzez wspieranie:

1. rozwoju małych i

rednich przedsi

biorstw,

2. działalno

ci innowacyjnej i badawczej przedsi

biorstw,

130

3. rozwoju regionalnego,

4. wzrostu eksportu,

5. rozwoju zasobów ludzkich.

Zaplanowane w 2013 r. kwoty przychodów, z uwzgl

dnieniem dotacji bud

etowych,

kosztów oraz wynik finansowy brutto agencji wykonawczych przedstawiaj

nast

puj

co:

Przychody

w tym

dotacja z

bud

etu

Koszty

Wynik

finansowy

brutto

Wyszczególnienie

w tys. zł

Agencja Mienia Wojskowego

215.924

1.329

132.354

83.570

Wojskowa Agencja Mieszkaniowa

1.444.809

897.054 1.247.509

197.300

Agencja Restrukturyzacji i Modernizacji
Rolnictwa

2.338.030 2.323.305 2.402.969

-64.939

Agencja Rynku Rolnego

374.438

357.600

375.499

-1.061

Agencja Nieruchomo

ci Rolnych

270.850

263.850

7.000

Zasób Własno

ci Rolnej Skarbu Pa

stwa

3.531.400

2.263.250

1.268.150

Narodowe Centrum Nauki

899.462

896.462

899.462

Narodowe Centrum Bada

i Rozwoju

1.703.998 1.693.160 1.703.998

Centralny O

rodek Badania Odmian Ro

lin

Uprawnych

61.718

29.056

61.497

221

Agencja Rezerw Materiałowych

170.493

106.154

377.056

-206.563

Polska Agencja Rozwoju Przedsi

biorczo

777.582

645.893

777.069

513

2. Instytucje Gospodarki Bud

etowej

Przedstawienie planów finansowych instytucji gospodarki bud

etowej ma na celu lepsz

przejrzysto

ść

ich działalno

ci w sferze finansów publicznych, a co za tym idzie, popraw

kontroli tych jednostek zarówno ze strony rz

du jak i parlamentu. Ma to równie

wpływ na

zwi

kszenie dyscypliny finansów publicznych.

Instytucje gospodarki bud

etowej wymienione s

w zał

czniku 13 do ustawy bud

etowej

na rok 2013 zgodnie z art. 122 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych.

W przedło

onym projekcie ustawy bud

etowej na rok 2013 zamieszczono plany

finansowe nast

puj

cych instytucji gospodarki bud

etowej:

1. Centrum Obsługi Kancelarii Prezydenta RP,

2. Zachodniej Instytucji Gospodarki Bud

etowej „PIAST”,

3. Podlaskiej Instytucji Gospodarki Bud

etowej „BIELIK”,

4. Bałtyckiej Instytucji Gospodarki Bud

etowej „BALTICA”,

131

5. Pomorskiej Instytucji Gospodarki Bud

etowej „POMERANIA”,

6. Mazowieckiej Instytucji Gospodarki Bud

etowej „MAZOVIA”,

7. Podkarpackiej Instytucji Gospodarki Bud

etowej „CARPATIA”,

8. Centrum Zakupów dla S

downictwa Instytucja Gospodarki Bud

etowej,

9. Centralnego O

rodka Sportu,

10. Centrum Usług Wspólnych,

11. Centrum Usług Logistycznych,

12. Profilaktycznego Domu Zdrowia w Juracie,

13. Wydawnictwa Edukacyjnego Parpamedia,

14. Zakładu Inwestycji Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego,

15. Centralnego O

rodka Informatyki,

16. Centralnego O

rodka Dokumentacji Geodezyjnej i Kartograficznej,

17. Centrum Bada

i Edukacji Statystycznej GUS.

W 2013 r. planuje si

czne przychody instytucji gospodarki bud

etowej na kwot

891.582 tys. zł, w tym 202.798 tys. zł pochodzi

dzie z dotacji bud

etu pa

stwa, co

stanowi 22,7% przychodów ogółem. W porównaniu do przewidywanego wykonania w roku

2012 przychody wy

ej wymienionych jednostek zmalej

o 8,1%, a zaplanowane dotacje

zmalej

o 11,3%.

Planowane na 2013 r. przez instytucje gospodarki bud

etowej koszty ogółem wynios

951.590 tys. zł i w porównaniu do przewidywanego wykonania roku 2012 r. b

sze o 1,4%.

Wynik finansowy brutto instytucji gospodarki bud

etowej ogółem b

dzie ujemny

i wyniesie -60.008 tys. zł. W porównaniu do wyniku finansowego brutto jaki przewiduje si

osi

ąć

w roku bie

Ŝą

cym jest on ni

szy o 65.547 tys. zł.

Na t

ró

nic

wpłyn

ł głównie znacznie ni

szy, ni

przewidywany w roku 2012 wynik

finansowy Centrum Usług Wspólnych (w skrócie CUW) - o 73.275 tys. zł. Obok ww. instytucji

ujemny wynik finansowy zaplanował jedynie Centralny O

rodek Sportu tj. -12.514 tys. zł.

Najwa

niejsze zadania realizowane przez poszczególne instytucje gospodarki

bud

etowej wskazano poni

ej:

132

Centralny O

rodek Sportu – realizuje zadania publiczne w zakresie kultury fizycznej

poprzez tworzenie warunków organizacyjnych, ekonomicznych i technicznych dla

szkolenia sportowego, prowadzonego przez polskie zwi

zki sportowe i inne podmioty

działaj

ce w zakresie kultury fizycznej, w tym zapewnienie bazy materialno-

technicznej dla potrzeb szkolenia,

Centrum Obsługi Kancelarii Prezydenta RP – w ramach prowadzonej działalno

realizuje zadania publiczne na rzecz Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej oraz

Kancelarii Prezydenta RP, zapewnia obsług

recepcyjn

i zabezpiecza techniczn

stron

wizyt pa

stwowych, innych uroczysto

ci oraz spotka

. Prowadzi działalno

ść

w zakresie robót i prac konserwacyjnych, gospodarki samochodowej, ochrony

przeciwpo

arowej, organizowania ochrony mienia, gastronomii, obsługi logistycznej,

informatycznej, transportowej, wydawniczej, poligraficznej, hotelowej, wypoczynku

i rekreacji. Centrum administruje i gospodaruje budynkami i obiektami Kancelarii

Prezydenta RP, a tak

e zapewnia w nich i ich otoczeniu wła

ciwy porz

dek, estetyk

i dekoracje,

Centrum Usług Logistycznych (CUL) – instytucja powstała w 2010 r. na skutek

przekształcenia cz

ęś

ci gospodarstw pomocniczych, jednostek organizacyjnych Policji,

gospodarstwa pomocniczego MSWiA, przekazania mienia cz

ęś

ci likwidowanych

zakładów bud

etowych MSWiA, a tak

e cz

ęś

ci zasobów jednostek bud

etowych

Policji obejmuj

cych o

rodki szkolenia Policji, stacje obsługi pojazdów oraz stacje

paliw. Stanowi ono logistyczne i techniczne wsparcie dla działa

Policji i jednostek

resortu spraw wewn

trznych. W CUL skumulowana jest nie tylko baza szkoleniowo –

wypoczynkowa, jego istot

równie

zró

nicowane zadania publiczne m.in. obsługa

lotniska „Babice” w Warszawie, naprawa policyjnych

rodków transportu wraz

z kompleksow

obsług

techniczn

czy dystrybucj

paliw,

Centrum Usług Wspólnych (CUW) – wykonuje zadania na rzecz Kancelarii Prezesa

Rady Ministrów, komórek organizacyjnych CUW oraz sprzeda

y wyrobów i usług dla

odbiorców zewn

trznych. Zapewnia techniczne, w tym teleinformatyczne warunki

pracy Kancelarii Prezesa Rady Ministrów m. in.: obsług

bie

Ŝą

(usługi

transportowe, konserwacyjne, techniczne, informatyczne, gospodarcze, edytorskie,

recepcyjne, hotelarskie, itp.), prowadzi remonty obiektów budowlanych, maszyn

i urz

dze

oraz inwestycje w obiektach budowlanych, administruje przydzielonymi

składnikami

maj

tkowymi,

wiadczy

usługi

szkoleniowo-wypoczynkowe

i konferencyjne dla Rz

du i administracji rz

dowej. W zwi

zku ze zmian

ustawy

133

o rachunkowo

ci w 2013 r. przewidywane jest zmniejszenie przychodów CUW

z tytułu zniesienia obowi

zku wydawania Monitora Polskiego „B”,

Wydawnictwo Edukacyjne Parpamedia – zajmuje si

wydawaniem publikacji

w zakresie edukacji i profilaktyki w dziedzinie rozwi

zywania problemów

alkoholowych i uzale

nie

dotycz

cych m.in. profilaktyki w zakresie wpływu

substancji uzale

niaj

cych na zdrowie człowieka, edukacji w zakresie leczenia

uzale

nienia od substancji psychoaktywnych, leków, nikotyny, dopalaczy oraz

edukacji w zakresie leczenia uzale

nienia od alkoholu,

Profilaktyczny Dom Zdrowia w Juracie – statutow

działalno

instytucji jest

rehabilitacja poł

czona z pobytem – turnusy (cz

ęś

ciowo refundowane ze

rodków

z Pa

stwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych i Narodowego

Funduszu Zdrowia),

Zakład

Inwestycji

Organizacji

Traktatu

Północnoatlantyckiego

–

realizuje

zobowi

zania strony polskiej wynikaj

ce z członkostwa w Organizacji Traktatu

Północnoatlantyckiego w zakresie udziału Rzeczypospolitej Polskiej w Programie

Inwestycji Organizacji Traktatu Północnoatlantyckiego w Dziedzinie Bezpiecze

stwa

(NSIP: NATO Security Investment Programme). Program ten stworzono w celu

zapewnienia wspólnego finansowania projektów inwestycyjnych w krajach

członkowskich NATO. Obejmuje on wył

cznie zadania zgrupowane w pakietach

inwestycyjnych, których wykonanie zapewnia osi

gni

cie podstawowych zdolno

operacyjnych. Pakiety realizowane w ramach Programu NSIP obejmuj

nast

puj

kategorie infrastruktury wojskowej: lotniska, bazy morskie, systemy ł

czno

ci,

stanowiska dowodzenia obron

powietrzn

, radary dalekiego zasi

gu obrony

powietrznej, instalacje paliwowe,

Centralny O

rodek Informatyki – przedmiotem podstawowej działalno

ci jest odpłatne

wykonywanie usług na rzecz Ministra Spraw Wewn

trznych obejmuj

ce:

udost

pnianie danych krajowych i zagranicznych z centralnej ewidencji pojazdów

i centralnej ewidencji kierowców. Instytucja odpowiada za utrzymanie, serwis,

budow

, rozwój i eksploatacj

systemów informatycznych i teleinformatycznych

prowadzonych przez Ministra Spraw Wewn

trznych oraz wykonuje usługi na rzecz

innych podmiotów,

Centralny O

rodek Dokumentacji Geodezyjnej i Kartograficznej (CODGiK) – główne

zadania instytucji s

zwi

zane z odpłatnym

wiadczeniem usług na rzecz Głównego

Geodety Kraju oraz usług

wiadczonych na rzecz pozostałych odbiorców,

w szczególno

ci w zakresie: tworzenia specjalistycznych baz danych przestrzennych

134

i opracowa

kartograficznych, przetwarzania danych przestrzennych,

wiadczenia

usług sieciowych, usług fotoreprodukcyjnych i specjalistycznych szkole

w zakresie

geodezji, kartografii oraz infrastruktury informacji przestrzennej. W 2013 r. zwi

kszy

zakres zada

realizowanych przez CODGiK (w zwi

zku z wej

ciem w

ycie

przepisów wykonawczych do ustawy z dnia 4 marca 2010 r. o infrastrukturze

informacji przestrzennej), co spowoduje wzrost przychodów oraz kosztów

funkcjonowania tej instytucji,

Centrum Zakupów dla S

downictwa Instytucja Gospodarki Bud

etowej - instytucja

została utworzona na podstawie Zarz

dzenia Dyrektora S

du Apelacyjnego

w Krakowie z dnia 11 stycznia 2012 r., podstawow

działalno

instytucji jest

dokonywanie centralnych zakupów i usług dla jednostek s

downictwa powszechnego

oraz

wiadczenie usług kwaterunkowych i szkoleniowych,

Centrum Bada

i Edukacji Statystycznej GUS – przedmiotem działalno

podstawowej b

dzie wykonywanie zada

o charakterze materialno-technicznym

wspieraj

cych realizacj

nało

onych na słu

by statystyki publicznej zada

publicznych

(naukowo-badawczych,

szkoleniowo-edukacyjnych,

zwi

zanych

z promocj

i popularyzacj

wiedzy o statystyce).

ródłami przychodów b

1. przychody z działalno

ci podstawowej i innej ni

podstawowa (w tym dystrybucji

i sprzeda

y materiałów i opracowa

statystycznych,

wiadcze

na rzecz GUS

i urz

dów statystycznych, prowadzonej dodatkowo działalno

ci gospodarczej),

2. inne przychody (

rodki uzyskane z funduszy Unii Europejskiej, darowizny, spadki

i zapisy, odsetki od

rodków zgromadzonych na rachunkach bankowych oraz kary

umowne).

Ponadto w zał

czniku nr 13 do projektu ustawy bud

etowej zamieszczono plany

finansowe sze

ciu instytucji gospodarki bud

etowej utworzonych, na podstawie zarz

dze

Ministra Sprawiedliwo

ci, z przekształcenia gospodarstw pomocniczych funkcjonuj

cych

przy aresztach

ledczych oraz zakładach karnych. Zajmuj

one szerokim spektrum prac

maj

cych na celu aktywizacj

zawodow

ęź

niów, zwi

zanych z produkcj

i usługami

m.in. z zakresu budownictwa czy drobnej wytwórczo

ci.

Zaplanowane na 2013 r. kwoty przychodów, z uwzgl

dnieniem dotacji bud

etowych,

kosztów oraz wyników finansowych brutto instytucji gospodarki bud

etowych przedstawiaj

nast

puj

co:

135

Przychody

w tym

dotacja z

bud

etu

Koszty

Wynik

finansowy

brutto

Wyszczególnienie

w tys. zł

Centrum Obsługi Kancelarii Prezydenta RP

47.000

46.500

500

Zachodnia Instytucja Gospodarki Bud

etowej

„PIAST”

39.318

39.060

258

Podlaska Instytucja Gospodarki Bud

etowej

„BIELIK”

31.388

30.378

1 010

Bałtycka Instytucja Gospodarki Bud

etowej

„BALTICA”

50.198

48.871

1.327

Pomorska Instytucja Gospodarki Bud

etowej

„POMERANIA”

39.309

37.447

1.862

Mazowiecka Instytucja Gospodarki Bud

etowej

„MAZOVIA”

54.620

Podkarpacka Instytucja Gospodarki
Bud

etowej „CARPATIA”

39.700

39.350

350

Centrum Zakupów dla S

downictwa Instytucja

Gospodarki Bud

etowej

1.950

1.912

Centralny O

rodek Sportu

116.920

23.909

129.434

-12.514

Centrum Usług Wspólnych

46.131

103.305

-57.174

Centrum Usług Logistycznych

57.080

56.923

157

Profilaktyczny Dom Zdrowia w Juracie

1.954

1.792

162

Wydawnictwo Edukacyjne Parpamedia

935

925

Zakład Inwestycji Organizacji Traktatu
Północnoatlantyckiego

303.178

178.889

302.971

207

Centralny O

rodek Informatyki

45.000

41.308

3.692

Centralny O

rodek Dokumentacji Geodezyjnej

i Kartograficznej

14.001

13.915

Centrum Bada

i Edukacji Statystycznej GUS

2.900

2.879

3. Pa

stwowe osoby prawne, o których mowa w art. 9 pkt 14 ustawy z dnia

27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych

Jednostki sektora finansów publicznych, których plany finansowe wymienione

w zał

czniku 14 do ustawy bud

etowej na rok 2013 s

tworzone, jako pa

stwowe osoby

prawne na podstawie odr

bnych ustaw w celu wykonywania zada

publicznych,

z wył

czeniem przedsi

biorstw, instytutów badawczych, banków i spółek prawa handlowego.

W przedło

onym projekcie ustawy bud

etowej na rok 2013 zamieszczono plany

finansowe nast

puj

cych pa

stwowych osób prawnych:

Agencji Oceny Technologii Medycznych,

Transportowego Dozoru Technicznego,

Urz

du Dozoru Technicznego,

136

Polskiego Instytutu Spraw Mi

dzynarodowych,

Polskiego Klubu Wy

cigów Konnych,

Zakładu Ubezpiecze

Społecznych,

Polskiej Organizacji Turystycznej,

Polskiego Centrum Akredytacji

Polskiej Agencji

eglugi Powietrznej,

Rzecznika Ubezpieczonych,

Polskiego Instytutu Sztuki Filmowej,

Narodowego Funduszu Ochrony

rodowiska i Gospodarki Wodnej,

Centrum Doradztwa Rolniczego z siedzib

w Brwinowie,

Centrum Polsko-Rosyjskiego Dialogu i Porozumienia,

rodek Studiów Wschodnich im. Marka Karpia,

23 parki narodowe (Babiogórski Park Narodowy, Białowieski Park Narodowy,

Biebrza

ski Park Narodowy, Bieszczadzki Park Narodowy, Park Narodowy Bory

Tucholskie, Drawie

ski Park Narodowy, Gorcza

ski Park Narodowy, Park Narodowy

Góry Stołowe, Kampinoski Park Narodowy, Karkonoski Park Narodowy, Magurski

Park Narodowy, Narwia

ski Park Narodowy, Ojcowski Park Narodowy, Pieni

ski Park

Narodowy, Poleski Park Narodowy, Roztocza

ski Park Narodowy, Słowi

ski Park

Narodowy,

tokrzyski Park Narodowy, Tatrza

ski Park Narodowy, Park Narodowy

cie Warty, Wielkopolski Park Narodowy, Wigierski Park Narodowy, Woli

ski Park

Narodowy).

W 2013 r. planuje si

czne przychody pa

stwowych osób prawnych na kwot

7.458.811 tys. zł, w tym 376.757 tys. zł pochodzi

dzie z dotacji bud

etu pa

stwa, co

stanowi zaledwie 5,1% przychodów ogółem. W porównaniu do przewidywanego wykonania

w roku 2012 przychody pa

stwowych osób prawnych wynios

95,6%, a zaplanowane

dotacje b

sze o 75,2%.

Planowane na 2013 r. przez pa

stwowe osoby prawne koszty ogółem wynios

8.690.999 tys. zł i w porównaniu do przewidywanego wykonania roku 2012 r. b

sze

o 543.569 tys. zł.

Wynik finansowy brutto pa

stwowych osób prawnych ogółem b

dzie ujemny i wyniesie

-1.232.188 tys. zł. W porównaniu do przewidywanego wyniku finansowego brutto jaki planuje

osi

ąć

w roku bie

Ŝą

cym jest on ni

szy o 884.518 tys. zł.

137

Na tak znacz

ró

nic

wpłyn

ł głównie Narodowy Fundusz Ochrony

rodowiska

i Gospodarki Wodnej gdzie przewidywany wynik finansowy brutto w 2012 r. b

dzie ujemny

i zamknie si

w kwocie 540.429 tys. zł, natomiast zaplanowany na rok przyszły wynik ujemny

wyniesie 1.094.234 tys. zł. Wynika to z jednej strony z ni

szych przychodów z prowadzonej

działalno

ci (o 55.334 tys. zł), a z drugiej wy

szych kosztów realizacji zada

(

rodki

przekazywane innym podmiotom zaplanowane na rok 2013 w tym funduszu b

sze

o 412.161 tys. zł). Fundusz ten otrzyma najwy

nominalnie dotacje w

ród pa

stwowych

osób prawnych w kwocie 175.686 tys. zł.

Narodowy Fundusz Ochrony

rodowiska i Gospodarki Wodnej w 2012 r. b

dzie

prowadził działalno

ść

nakierowan

przede wszystkim na pełne wykorzystanie bezzwrotnej

pomocy europejskiej, dla przedsi

wzi

ęć

współfinansowanych z Programu Operacyjnego

Infrastruktura i

rodowisko w ramach perspektywy finansowej Unii Europejskiej na lata 2007

– 2013 oraz Programu Life+. Znaczne

rodki zostan

przeznaczone na finansowanie

budowy i przebudowy obiektów hydrotechnicznych, w tym na budow

zbiornika wodnego

winna Por

ba oraz na realizacj

przedsi

wzi

ęć

zwi

zanych z odnawialnymi

ródłami

energii, które b

dofinansowywane

rodkami pochodz

cymi z wpływów wynikaj

cych

z ustawy Prawo energetyczne. Wspierane finansowo b

równie

przedsi

wzi

cia

realizowane w ramach Krajowego systemu zielonych inwestycji. B

one dofinansowywane

rodkami uzyskanymi ze sprzeda

y nadwy

ek limitów CO2, jak równie

dotacjami

i po

yczkami inwestycyjnymi.

Jednocze

nie nale

y zasygnalizowa

znacz

zmian

, w stosunku do przewidywanego

wykonania 2012 r., wyniku finansowego brutto Zakładu Ubezpiecze

Społecznych

(z nadwy

ki wynosz

cej 135.602 tys. zł do wyniku ujemnego w kwocie 199.399 tys. zł).

czne przychody ZUS na 2013 r. planuje si

w kwocie 4.079.350 tys. zł.

ródłem przychodów Zakładu b

rodki finansowe z:

odpisu z Funduszu Ubezpiecze

Społecznych (FUS) na działalno

ść

ZUS w kwocie

3.430.000 tys. zł,

odpisu z Funduszu Emerytur Pomostowych (FEP) na finansowanie przez ZUS

emerytur pomostowych w kwocie 2.266 tys. zł,

tytułu poboru i dochodzenia składek innych ni

na Fundusz Ubezpiecze

Społecznych w kwocie 258.442 tys. zł,

tytułu zwrotu kosztów obsługi

wiadcze

zleconych ZUS do wypłaty w wysoko

224.975 tys. zł,

przychodów finansowych w wysoko

ci 47.213 tys. zł,

pozostałych przychodów w kwocie 116454 tys. zł.

138

Ogółem koszty ZUS na rok 2013 zaplanowano w kwocie 4.278.749 tys. zł, tj. o 5,1%

cej od kosztów planowanych w 2012 r.

Najpowa

niejsz

pozycj

w kosztach stanowi

wynagrodzenia, które na rok 2013

zaplanowano w kwocie 2.117.818 tys. zł, z czego na wynagrodzenia osobowe przypada

kwota 2.102.250 tys. zł.

Drug

co do wielko

ci pozycj

kosztów ZUS stanowi

koszty usług obcych (remonty,

usługi pocztowe i bankowe, usługi telekomunikacyjne, usługi zwi

zane z przetwarzaniem

danych, pozostałe) oszacowane na 2013 r. na ł

czn

kwot

1.052.955 tys. zł, tj. 95,8%

kosztów zaplanowanych w ustawie bud

etowej na rok 2012.

Pozostałe koszty ZUS zaplanowano na rok 2013 w kwocie ogółem 1.107.976 tys. zł.

Wydatki ZUS na finansowanie działalno

ci inwestycyjnej w roku 2013 zostały

zaplanowane na kwot

464.880 tys. zł.

Przychody Agencji Oceny Technologii Medycznych (AOTM) pochodzi

głównie

z dotacji bud

etu pa

stwa. Na ogóln

kwot

przychodów planowan

na 12.127 tys. zł

dotacje wynios

59,7%. Pozostałe przychody pochodzi

z wpływów z tytułu opłat za

opracowanie ocen raportów, opłat za organizowane szkolenia w ramach działalno

statutowej i odsetek. Wzrost kosztów w stosunku do roku 2012 wynika przede wszystkim

z planowanego zwi

kszenia w 2013 r. cz

stotliwo

ci posiedze

Rady Przejrzysto

ci,

konieczno

ci zlecania opracowywania cz

ęś

ci analiz weryfikacyjnych na zewn

trz lub

w oparciu o umowy cywilno-prawne, wzrostu kosztów szkole

analityków AOTM, udziału

w projektach unijnych oraz konferencjach mi

dzynarodowych.

Do zada

Transportowego Dozoru Technicznego nale

y mi

dzy innymi:

−

wykonywanie działa

zmierzaj

cych do zapewnienia bezpiecze

stwa funkcjonowania

urz

dze

technicznych, które mog

stwarza

zagro

enie dla

ycia lub zdrowia ludzkiego

oraz mienia i

rodowiska,

−

wydawanie

wiadectw dopuszczenia pojazdów do przewozu niektórych materiałów

niebezpiecznych,

−

wydawanie decyzji w sprawach wynikaj

cych z wykonywania dozoru technicznego nad

urz

dzeniami technicznymi,

−

analizowanie przyczyn i skutków uszkodze

urz

dze

technicznych oraz stała ocena

stopnia zagro

enia stwarzanego przez te urz

dzenia,

−

inicjowanie przedsi

wzi

ęć

oraz prac badawczych w zakresie bezpiecznej pracy urz

dze

technicznych oraz prowadzenie w tym zakresie bada

diagnostycznych i wykonywanie

ekspertyz,

139

−

współpraca z instytucjami polskimi i zagranicznymi w zakresie działa

zmierzaj

cych do

harmonizacji przepisów dozoru technicznego z wymaganiami Unii Europejskiej,

−

sprawdzanie kwalifikacji osób wytwarzaj

cych, naprawiaj

cych, modernizuj

cych,

obsługuj

cych i konserwuj

cych urz

dzenia techniczne oraz osób wykonuj

cych badania

nieniszcz

ce,

−

certyfikowanie systemów zarz

dzania, wyrobów i usług oraz osób.

Przychody osi

gane przez Urz

d Dozoru Technicznego to przede wszystkim przychody

z tytułu opłat uzyskiwanych za badania urz

dze

znajduj

cych si

pod dozorem technicznym

i opłat pobieranych za

wiadczenie usług w zakresie dozoru technicznego. Koszty za

zwi

zane s

z działalno

statutow

nakierowan

na wspieraniu pa

stwa i obywateli

w zapewnieniu bezpiecze

stwa u

ytkowania urz

dze

technicznych.

Przychodami Polskiego Instytutu Spraw Mi

dzynarodowych (w skrócie PISM) s

w 84,0% dotacje z bud

etu pa

stwa. S

przeznaczone m.in. na zadania zwi

zane

z przygotowywaniem analiz, ekspertyz i studiów prognostycznych z zakresu spraw

dzynarodowych, doskonalenie zawodowe kadr wykonuj

cych zadania w zakresie

stosunków mi

dzynarodowych i polityki zagranicznej Rzeczypospolitej Polskiej,

upowszechnianie w społecze

stwie polskim wiedzy z dziedziny współczesnych stosunków

dzynarodowych, utrzymywanie kontaktów z o

rodkami szkoleniowymi, naukowymi

i politycznymi w Rzeczypospolitej Polskiej i za granic

, gromadzenie specjalistycznego

ksi

gozbioru i dokumentacji naukowej, a tak

e prowadzenie otwartej działalno

bibliotecznej oraz działalno

ść

wydawnicz

. W roku 2012 PISM otrzymał dotacj

podmiotow

bud

etu pa

stwa w wysoko

ci 9.102 tys. zł. Na rok 2013 planowane jest przekazanie dotacji

w tej samej wysoko

ci. Ponadto zgodnie z ustaw

przychodami PISM mog

rodki

otrzymywane zgodnie z odr

bnymi przepisami na prowadzenie bada

naukowych w zakresie

spraw mi

dzynarodowych oraz spadki i darowizny. Głównym składnikiem kosztów PISM s

wydatki na wynagrodzenia, które stanowi

52,6%.

Podstawowym przedmiotem działalno

ci Polskiego Klubu Wy

cigów Konnych (w skrócie

PKWK) jest nadzór nad zasadami organizowania wy

cigów konnych na terytorium

Rzeczypospolitej Polskiej. PKWK swoje koszty w cało

ci pokrywa przychodami.

Dotacje z bud

etu pa

stwa dla Polskiej Organizacji Turystycznej (w skrócie POT)

stanowi

74,8% przychodów. Koszty funkcjonowania POT s

stosunkowo niewielkie

i zamkn

w 2013 r. kwot

9.786 tys. zł (co stanowi 16,5% kosztów ogółem). Pozostałe

rodki s

przeznaczone na:

−

realizacj

projektów wynikaj

cych z zada

statutowych Polskiej Organizacji Turystycznej,

tj. we wsparcie i promocj

turystyki, co obejmuje tworzenie i wzmacnianie wizerunku

140

Polski jako kraju atrakcyjnego i go

cinnego dla turystów, posiadaj

cego konkurencyjne

produkty turystyczne wysokiej jako

ci,

−

realizacj

projektów Unii Europejskiej w zakresie promocji Polski jako kraju atrakcyjnego

turystycznie, które obejmuj

m.in. realizacj

kampanii wizerunkowo – produktowej na

rynkach zagranicznych, promocj

krajowego systemu informacji turystycznej oraz

przeprowadzenie bada

na rynkach zagranicznych.

Przychodami Polskiego Centrum Akredytacji s

w głównej mierze przychody

z prowadzonej działalno

ci akredytacyjnej, w tym szkoleniowej, które całkowicie pokrywaj

koszty działalno

ci tej pa

stwowej osoby prawnej Polskie Centrum Akredytacji jest krajow

jednostk

upowa

nion

akredytacji

jednostek

certyfikuj

cych,

kontroluj

cych,

laboratoriów badawczych i wzorcuj

cych oraz innych podmiotów prowadz

cych oceny

zgodno

ci i weryfikacje.

Polski Instytut Sztuki Filmowej b

dzie realizowa

zadania z zakresu polityki pa

stwa

w dziedzinie kinematografii, w szczególno

ci przez:

−

tworzenie warunków do rozwoju polskiej produkcji filmów i koprodukcji filmowej,

−

inspirowanie i wspieranie rozwoju wszystkich gatunków polskiej twórczo

ci filmowej,

w szczególno

ci filmów artystycznych, w tym przygotowania projektów filmowych,

produkcji filmów i rozpowszechniania filmów,

−

wspieranie działa

maj

cych na celu tworzenie warunków powszechnego dost

pu do

dorobku polskiej, europejskiej i

wiatowej sztuki filmowej,

−

wspieranie debiutów filmowych oraz rozwoju artystycznego młodych twórców filmowych;

−

promocj

polskiej twórczo

ci filmowej,

−

dofinansowywanie przedsi

wzi

ęć

z zakresu przygotowania projektów filmowych,

produkcji, dystrybucji i rozpowszechniania filmów, promocji polskiej twórczo

i upowszechniania kultury filmowej, w tym produkcji filmów podejmowanych przez

rodowiska polonijne,

−

wiadczenie usług eksperckich organom administracji publicznej,

−

wspieranie utrzymywania archiwów filmowych,

−

wspieranie rozwoju potencjału polskiego niezale

nego przemysłu kinematograficznego,

a w szczególno

ci małych i

rednich przedsi

biorców działaj

cych w kinematografii.

Rzecznik Ubezpieczonych – reprezentuje interesy obywateli wobec ubezpieczycieli

i funduszy emerytalnych.

rodki na działalno

ść

pochodz

zasadniczo z dwóch

ródeł,

tj. wpłat zakładów ubezpiecze

oraz otwartych funduszy emerytalnych. W roku 2013

141

planowany jest nieznaczny wzrost kosztów, który zbilansowany zostanie wi

kszymi

przychodami.

Polska Agencja

eglugi Powietrznej (PA

P) realizuje zadania zwi

zane z zarz

dzaniem

ruchem lotniczym, a szczególno

ci kontrol

ruchu lotniczego, słu

informacji powietrznej,

słu

alarmow

, planowaniem przepływu ruchu lotniczego nad Polsk

, koordynacj

zaj

ci przestrzeni powietrznej, prowadzeniem biur odpraw załóg oraz aktualizacj

i wydawaniem

publikacji

lotniczych.

Przychody

Agencji

zaplanowano

kwocie

793.064 tys. zł i pochodz

one z opłat wnoszonych przez przewo

ników i innych

ytkowników przestrzeni powietrznej z tytułu zapłaty za usługi nawigacyjne, przy czym bazy

kosztowe budowane s

w oparciu o wspólny dla wszystkich pa

stw członkowskich UE

schemat ustalania opłat nawigacyjnych. PA

P prowadzi samodzieln

gospodark

finansow

i nie jest finansowana z bud

etu pa

stwa. Udziela si

jej jedynie dotacji celowej z bud

etu

stwa na sfinansowanie wydatków zwi

zanych z zapewnieniem słu

b nawigacyjnych

w przypadku lotów, zwolnionych z tych opłat, która wynosi jedynie 1,2% przychodów ogółem.

Centrum Doradztwa Rolniczego z siedzib

w Brwinowie realizuje zadania z zakresu

doradztwa rolniczego maj

cego na celu popraw

dochodów rolniczych, podnoszenie

konkurencyjno

ci gospodarstw rolnych oraz podnoszenie poziomu kwalifikacji zawodowych

rolników.

Centrum Polsko-Rosyjskiego Dialogu i Porozumienia Centrum zostało powołane na

podstawie ustawy z dnia 25 marca 2011 r. o Centrum Polsko-Rosyjskiego Dialogu

i Porozumienia oraz statutu nadanego przez Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego

w drodze zarz

dzenia z dnia 19 kwietnia 2011 r. Podstawowym celem Centrum jest

inicjowanie, wspieranie i podejmowanie działa

w Rzeczypospolitej Polskiej i Federacji

Rosyjskiej na rzecz dialogu i porozumienia w stosunkach polsko-rosyjskich. W ramach

podejmowanych działa

m.in.: prowadzone badania naukowe, organizowane

konferencje, spotkania, prowadzona b

dzie działalno

ść

edukacyjna i wydawnicza,

organizowana b

dzie wymiana młodzie

y i studentów.

Do zada

rodka Studiów Wschodnich im. Marka Karpia nale

y gromadzenie,

opracowywanie oraz udost

pnianie organom władzy publicznej informacji o istotnych

wydarzeniach i procesach politycznych, społecznych i gospodarczych na obszarze Europy

rodkowej, Europy Wschodniej, Rosji, Półwyspu Bałka

skiego oraz Kaukazu Południowego

i Azji Centralnej, a w przypadkach uzasadnionych strategicznymi interesami politycznymi lub

gospodarczymi Rzeczypospolitej Polskiej równie

na innych obszarach, przygotowywanie

analiz, ekspertyz i studiów prognostycznych dotycz

cych sytuacji politycznej, społecznej

i gospodarczej oraz rozwoju stosunków mi

dzynarodowych, a tak

e współpraca z polskimi

i zagranicznymi instytucjami, o

rodkami nauki i osobami fizycznymi oraz promocja polskiej

li analitycznej poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej;

142

Parki narodowe tworzy si

na obszarach wyró

niaj

cych si

szczególnymi warto

ciami

przyrodniczymi, w celu zachowania ró

norodno

ci biologicznej, zasobów, tworów

i składników przyrody nieo

ywionej oraz walorów krajobrazowych, przywrócenia wła

ciwego

stanu zasobów i składników przyrody, odtworzenia zniekształconych siedlisk przyrodniczych

oraz siedlisk ro

lin, zwierz

t lub grzybów. Najwa

niejszym celem działania parku jest

ochrona przyrody. Na jego obszarze ochronie podlega cało

ść

przyrody oraz swoiste,

charakterystyczne dla ka

dego regionu walory krajobrazowe. Aktualnie w Polsce funkcjonuj

23 parki narodowe, które zajmuj

powierzchni

316.748 ha, co stanowi ok. 1% powierzchni

kraju. Ponadto, niemal we wszystkich parkach narodowych działaj

muzea lub o

rodki

dydaktyczno-informacyjne. Parki prowadz

tak

e własn

działalno

ść

wydawnicz

. Wszystkie

polskie parki narodowe wł

czono do Europejskiej Sieci Ekologicznej Natura 2000.

Zaplanowane w 2013 r. kwoty przychodów, z uwzgl

dnieniem dotacji bud

etowych,

kosztów oraz wynik finansowy brutto pa

stwowych osób prawnych przedstawiaj

nast

puj

co:

Przychody

w tym

dotacja z

bud

etu

Koszty

Wynik

finansowy

brutto

Wyszczególnienie

w tys. zł

Agencja Oceny Technologii Medycznych

12.127

7.242

12.127

Transportowy Dozór Techniczny

57.137

48.796

8.341

Urz

d Dozoru Technicznego

374.651

346.556

28.095

Polski Instytut Spraw Mi

dzynarodowych

10.842

9.102

10.842

Polski Klub Wy

cigów Konnych

5.757

450

5.642

115

Zakład Ubezpiecze

Społecznych

4.079.350

4.278.749

-199.399

Polska Organizacja Turystyczna

59.451

44.471

59.451

Polskie Centrum Akredytacji

20.000

19.000

1.000

Polska Agencja

eglugi Powietrznej

793.064

9.507

753.014

40.050

Rzecznik Ubezpieczonych

6.887

Polski Instytut Sztuki Filmowej

141.875

8.702

141.875

Narodowy Fundusz Ochrony

rodowiska i

Gospodarki Wodnej

1.670.436

175.686 2.764.670

-1.094.234

Centrum Doradztwa Rolniczego z siedzib

Brwinowie

16.330

11.744

16.041

289

Centrum Polsko-Rosyjskiego Dialogu i
Porozumienia

4.060

4.000

4.050

rodek Studiów Wschodnich im. Marka

Karpia

9.223

9.123

9.223

23 parki narodowe

197.621

96.730

214.076

-16.455

143

Rozdział VIII

stwowe fundusze celowe

Zgodnie z art. 9 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych do sektora

finansów zalicza si

fundusze celowe, które tworzone s

na podstawie odr

bnych ustaw.

W my

l przepisów ww. ustawy fundusz celowy mo

e działa

jako osoba prawna lub

stanowi

wyodr

bniony rachunek bankowy, którym dysponuje organ wskazany w ustawie

tworz

cej fundusz.

Podstaw

gospodarki finansowej funduszu celowego jest roczny plan finansowy

obejmuj

cy wydatki na cele wskazane w ustawie powołuj

cej fundusz.

Wydatki funduszu celowego mog

dokonywane w ramach posiadanych

rodków

finansowych obejmuj

cych bie

Ŝą

ce przychody, w tym dotacje z bud

etu pa

stwa lub

bud

etów jednostek samorz

du terytorialnego i pozostało

rodków z okresów poprzednich.

W 2013 r. ł

czne przychody funduszy prezentowanych w zał

czniku nr 6 Plany

finansowe pa

stwowych funduszy celowych, po wyeliminowaniu przepływów miedzy nimi,

zaplanowano w wysoko

ci 218.025.920 tys. zł. W porównaniu do roku 2012, przychody

wzrosły o 4.221.097 tys. zł. Natomiast planowane ł

czne koszty realizacji zada

funduszy,

po wyeliminowaniu przepływów mi

dzy funduszami, wynios

223.384.231 tys. zł.

W stosunku do roku 2012 kwota ta jest wy

sza o 11.723.203 tys. zł.

Zestawienie poszczególnych funduszy zaplanowanych w projekcie ustawy bud

etowej

na 2013 r.:

Razem*

218.025.920 53.734.749 223.384.231

I Fundusze zwi

zane z ubezpieczeniami

społecznymi*

198.750.780 52.989.389 202.874.522

Fundusz Ubezpiecze

Społecznych

180.859.063 37.113.910 184.877.228

Fundusz Emerytalno - Rentowy

17.483.530 15.875.205

17.568.232

Fundusz Prewencji i Rehabilitacji

33.173

274

33.125

Fundusz Administracyjny

599.135

608.131

Fundusz Emerytur Pomostowych

242.479

254.406

II Fundusze zwi

zane z zadaniami socjalnymi

stwa

15.998.802

745.360

16.158.284

Fundusz Pracy

10.482.517

10.803.963

stwowy Fundusz Rehabilitacji Osób

Niepełnosprawnych

4.951.465

745.360

5.088.906

Fundusz Gwarantowanych

wiadcze

Pracowniczych

564.820

265.415

Wyszczególnienie

Przychody

w tym:

dotacja z

bud

etu

Koszty

realizacji

zada

w tys. zł

144

III Fundusze zwi

zane z prywatyzacj

1.604.847

2.279.122

Fundusz Reprywatyzacji

520.022

720.700

Fundusz Restrukturyzacji Przedsi

biorców

780.096

745.072

Fundusz Skarbu Pa

stwa

152.379

182.914

Fundusz Rekompensacyjny

152.350

630.436

IV Fundusze zwi

zane z bezpiecze

stwem i

obronno

cia kraju

285.268

435.816

Fundusz Wsparcia Policji

77.808

77.818

Fundusz Modernizacji Bezpiecze

stwa Publicznego

1.302

12.423

Fundusz Centralna Ewidencja Pojazdów i Kierowców

103.827

125.108

Fundusz Aktywizacji Zawodowej Skazanych oraz Rozwoju
Przywi

ziennych Zakładów Pracy

37.850

42.287

Fundusz Modernizacji Sił Zbrojnych

64.481

178.180

V Fundusze zwi

zane z nauk

, kultur

i kultur

fizyczn

837.493

1.012.400

Fundusz Promocji Twórczo

620

720

Fundusz Zaj

ęć

Sportowych dla Uczniów

13.000

12.004

Fundusz Rozwoju Kultury Fizycznej

558.900

553.810

Fundusz Promocji Kultury

157.960

195.866

Fundusz Nauki i Technologii Polskiej

107.013

250.000

VI Pozostałe

548.730

624.087

Fundusz Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i
Kartograficznym

2.000

13.808

Fundusz Pomocy Pokrzywdzonym oraz Pomocy
Postpenitencjarnej

31.180

Fundusz Wsparcia Stra

y Granicznej

2.265

Fundusz Kredytu Technologicznego

472.772

546.347

Fundusz Rozwi

zywania Problemów Hazardowych

23.026

13.000

Fundusz Wsparcia Pa

stwowej Stra

y Po

arnej

17.487

Po wyeliminowaniu przepływów

Wyszczególnienie

Przychody

w tym:

dotacja z

bud

etu

Koszty

realizacji

zada

w tys. zł

1. Fundusze zwi

zane z ubezpieczeniami społecznymi

Do zada

realizowanych przez t

grup

nale

y m. in. realizacja zada

z zakresu

ubezpiecze

społecznych, finansowanie

wiadcze

dla rolników z ubezpieczenia emerytalno

– rentowego, obsługa zada

w zakresie ubezpieczenia zdrowotnego, finansowanie kosztów

obsługi ubezpieczenia.

W 2013 r. przychody tych funduszy zaplanowano w wysoko

ci 198.750.780 tys. zł, co

stanowi 91,2% przychodów ogółem. W porównaniu do roku 2012 przychody wzrosły

o 15.309.104 tys. zł. Natomiast wydatki szacuje si

na kwot

202.874.522 tys. zł. Dotacja

145

z bud

etu pa

stwa dla tych funduszy stanowi 98,6% dotacji zaplanowanej dla wszystkich

funduszy celowych.

Fundusz Ubezpiecze

Społecznych

Zadaniem Funduszu Ubezpiecze

Społecznych jako pa

stwowego funduszu celowego,

utworzonego na podstawie ustawy z dnia 13 pa

dziernika 1998 r. o systemie ubezpiecze

społecznych (Dz. U. z 2009 r. Nr 205, poz. 1585, z pó

n. zm.) jest zapewnienie finansowania

wydatków zwi

zanych z powszechnymi obowi

zkowymi ubezpieczeniami społecznymi

(emerytalnym, rentowym, chorobowym i wypadkowym).

Głównym

ródłem przychodów Funduszu s

wpływy ze składek na ubezpieczenie

społeczne obejmuj

ce ubezpieczenia: emerytalne, rentowe, chorobowe i wypadkowe.

Ponadto na przychody Funduszu składaj

rodki rekompensuj

ce kwoty składek

przekazanych na rzecz otwartych funduszy emerytalnych, dotacja z bud

etu pa

stwa oraz

inne przychody. W 2013 r. zakłada si

ponadto przekazanie do FUS cz

ęś

rodków

zgromadzonych w Funduszu Rezerwy Demograficznej w wysoko

ci 2.500.000 tys. zł na

uzupełnienie wynikaj

cego z przyczyn demograficznych niedoboru funduszu emerytalnego

(w 2012 r. FUS otrzyma z FRD 2.887 mln zł).

czne przychody Funduszu Ubezpiecze

Społecznych wraz z dotacj

bud

etow

oraz

rodkami z FRD zostały zaplanowane na kwot

180.859.063 tys. zł.

Przychody Funduszu ze składek na ubezpieczenie społeczne (przypis) oszacowano na

128.774.651 tys. zł, za

rzeczywiste wpływy składek planuje si

na kwot

127.486.904 tys. zł

(tj. 104,6% wpływów ze składek przewidywanych w 2012 r.). Przychody Funduszu

stanowi

ce refundacj

z tytułu przekazania składek do OFE zaplanowano w wysoko

11.314.742 tys. zł, a pozostałe przychody i pozostałe zwi

kszenia Funduszu planuje si

kwot

1.155.760 tys. zł. Przy planowaniu wielko

ci refundacji składek do otwartych funduszy

emerytalnych przyj

to,

e stopa procentowa cz

ęś

ci składki emerytalnej przekazanej do OFE

wzro

nie z 2,3% podstawy wymiaru w 2012 r. do 2,8% podstawy wymiaru w 2013 r.

Przy konstrukcji projektu planu finansowego Funduszu Ubezpiecze

Społecznych na rok

2013 przyj

to nast

puj

ce zało

enia:

−

od marca 2013 r. nast

pi waloryzacja emerytur i rent; wska

nik waloryzacji b

dzie

odpowiadał

redniorocznemu wska

nikowi cen towarów i usług konsumpcyjnych

w poprzednim roku kalendarzowym zwi

kszonemu o 20% realnego wzrostu

przeci

tnego wynagrodzenia w poprzednim roku kalendarzowym. Wska

nikiem cen

towarów i usług konsumpcyjnych dla celów ustalenia wska

nika waloryzacji jest

rednioroczny wska

nik cen towarów i usług konsumpcyjnych dla gospodarstw

domowych emerytów i rencistów albo

rednioroczny wska

nik cen towarów i usług

146

konsumpcyjnych ogółem, je

eli jest on wy

szy od wska

nika cen towarów i usług

konsumpcyjnych dla gospodarstw domowych emerytów i rencistów,

−

kwota refundacji dla FUS z tytułu przekazania składek do OFE wyniesie

11.314.742 tys. zł,

−

nast

pi zasilenie Funduszu bezzwrotnymi

rodkami z FRD w kwocie 2.500.000 tys. zł,

−

wska

nik

galno

ci składek ukształtuje si

na poziomie 99%,

−

odpis na działalno

ść

Zakładu Ubezpiecze

Społecznych wyniesie 3.430.000 tys. zł,

−

Fundusz nie zwróci do bud

etu pa

stwa po

yczek otrzymanych w latach 2009-2012.

Koszty realizacji zada

finansowanych z FUS w 2013 r. oszacowano na kwot

184.877.228 tys. zł.

Podstawow

pozycj

kosztów (wydatków) Funduszu w kwocie 180.779.340 tys. zł

(tj. 97,8% wszystkich wydatków) stanowi

wypłaty

wiadcze

na rzecz ludno

ci (emerytury,

renty, dodatki do emerytur i rent: piel

gnacyjne, dla sierot zupełnych i za tajne nauczanie,

zasiłki: chorobowe, pogrzebowe, macierzy

skie itp.).

W ramach Funduszu Ubezpiecze

Społecznych wyodr

bnione s

cztery fundusze,

w podziale na które dokonywana jest wypłata

wiadcze

i realizacja innych wydatków:

−

fundusz emerytalny, z którego finansowane s

wypłaty emerytur, emerytury

kapitałowe,

rodki gwarantowane oraz jednorazowe wypłaty ustalane ze składek

zewidencjonowanych na subkoncie – 117.894.456 tys. zł,

−

fundusz rentowy, z którego finansowane s

wypłaty rent z tytułu niezdolno

ci do pracy,

rent szkoleniowych, rent rodzinnych, dodatków do rent rodzinnych dla sierot

zupełnych, dodatków piel

gnacyjnych i zasiłków pogrzebowych, wypłaty emerytur

przyznanych

z urz

du zamiast renty z tytułu niezdolno

ci do pracy oraz finansowane s

zadania

w zakresie prewencji rentowej – 44.416.612 tys. zł,

−

fundusz chorobowy, z którego finansowane s

wiadczenia z tytułu niezdolno

ci do

pracy spowodowanej chorob

lub macierzy

stwem – 13.246.063 tys. zł,

−

fundusz wypadkowy, z którego finansowane s

wiadczenia z tytułu wypadków przy

pracy i chorób zawodowych wraz z prewencj

wypadkow

– 5.413.635 tys. zł.

W granicach okre

lonych w ustawie bud

etowej Fundusz mo

e otrzymywa

z bud

etu

stwa dotacje z przeznaczeniem na uzupełnienie

rodków na wypłaty

wiadcze

gwarantowanych przez pa

stwo, je

eli przychody funduszy: emerytalnego, rentowego,

chorobowego i wypadkowego nie zapewniaj

pełnej i terminowej wypłaty

wiadcze

147

finansowanych z przychodów Funduszu. Fundusz mo

e tak

e otrzyma

nieoprocentowane

yczki z bud

etu pa

stwa.

Bior

c pod uwag

planowane w 2013 r. przychody Funduszu obejmuj

ce wpływy

składek, refundacj

składek przekazanych do OFE,

rodki z FRD i wpływy pozostałych

przychodów oraz przewidywane wydatki na

wiadczenia i wydatki bie

Ŝą

ce Funduszu w roku

2013 dotacja z bud

etu pa

stwa została zaplanowana w wysoko

ci 37.113.910 tys. zł.

Planowana dla FUS na 2013 r. dotacja z bud

etu pa

stwa stanowi 92,9% dotacji

z bud

etu zaplanowanej dla Funduszu w 2012 r. W planie finansowym FUS dodatkowo

zaplanowano,

e w celu zapewnienia płynno

ci wypłat

wiadcze

fundusz otrzyma w 2013 r.

yczk

z bud

etu pa

stwa w wysoko

ci 4.802.640 tys. zł.

W planie Funduszu na 2013 r. przyj

to,

e na koniec roku stan funduszu wyniesie

(minus) 21.309.771 tys. zł,

rodki pieni

ęŜ

ne – 13.192 tys. zł, nale

ci – 7.837.851 tys. zł,

a zobowi

zania (minus) 29.160.814 tys. zł, w tym zadłu

enie w bankach z tytułu

zaci

gni

tego kredytu – 1.471.704 tys. zł oraz wobec bud

etu pa

stwa z tytułu otrzymanych

yczek w latach 2009-2013 w wysoko

ci 20.995.330 tys. zł, przy przewidywanym

zadłu

eniu FUS w bankach i w bud

ecie na koniec 2012 r. odpowiednio: 1.471.704 tys. zł

i 16.192.690 tys. zł.

Fundusz Emerytalno-Rentowy

Fundusz emerytalno-rentowy (FER) funkcjonuje na podstawie przepisów ustawy z dnia

20 grudnia 1990 r. o ubezpieczeniu społecznym rolników (Dz. U. z 2008 r. Nr 50, poz. 291,

z pó

n. zm.). Ubezpieczenia społeczne dla rolników realizuje Kasa Rolniczego

Ubezpieczenia Społecznego, która prowadzi samodzieln

gospodark

finansow

Głównym zadaniem funduszu emerytalno-rentowego jest finansowanie gwarantowanych

przez

stwo

wiadcze

wypłacanych

rolnikom

zakresu

ubezpieczenia

emerytalno-rentowego, a ponadto finansowanie emerytur i rent z innego ubezpieczenia

społecznego wypłacanych ł

cznie ze

wiadczeniami z ubezpieczenia emerytalno-rentowego

wraz z dodatkami, ubezpiecze

zdrowotnych rolników i ich domowników oraz refundacji

okre

lonych kosztów Funduszowi Ubezpiecze

Społecznych, je

eli przepisy emerytalne

przewiduj

tak

refundacj

Fundusz finansowany jest przede wszystkim z dotacji bud

etowej, bowiem składka

płacona przez rolników pokrywa tylko cz

ęść

wydatków.

Na rok 2013 do Funduszu Emerytalno-Rentowego została zaplanowana dotacja

w wysoko

ci 15.875.205 tys. zł. Planowana dotacja jest wy

sza od przewidywanej dotacji

w 2012 r. o 324.098 tys. zł ze wzgl

du na waloryzacj

wiadcze

emerytalno-rentowych.

148

Na kształt planu dochodów i wydatków Funduszu Emerytalno-Rentowego na rok 2013

oraz planowany niedobór, który zostanie sfinansowany dotacj

z bud

etu, maj

wpływ

nast

puj

ce zało

enia:

−

od marca 2013 r. nast

pi waloryzacja emerytur i rent. Przyj

to, i

wska

nik waloryzacji

emerytur i rent wyniesie nie mniej ni

rednioroczny wska

nik cen towarów i usług

konsumpcyjnych w 2012 r. w stosunku do 2011 r., zwi

kszony o 20% realnego

wzrostu przeci

tnego wynagrodzenia w 2012 r. w stosunku do 2011 r.,

−

wska

nik

galno

ci składek ukształtuje si

na poziomie 99,0%,

−

odpis na Fundusz Administracyjny wyniesie 466.600 tys. zł.

Fundusz Prewencji i Rehabilitacji

Fundusz prewencji i rehabilitacji działa na podstawie ustawy z dnia 20 grudnia 1990 r.

o ubezpieczeniu społecznym rolników (Dz. U. z 2008 r. Nr 50, poz. 291, z pó

n. zm.).

Przeznaczony jest na finansowanie kosztów rzeczowych Kasy Rolniczego Ubezpieczenia

Społecznego zwi

zanych z zapobieganiem wypadkom przy pracy i chorobom zawodowym

rolników oraz działa

na rzecz pomocy ubezpieczonym osobom uprawnionym do

wiadcze

z ubezpieczenia, wykazuj

cym całkowit

niezdolno

ść

do pracy w gospodarstwie rolnym, ale

rokuj

cym jej odzyskanie w wyniku leczenia i rehabilitacji.

Na rok 2013 do Funduszu Prewencji i Rehabilitacji została zaplanowana dotacja

w wysoko

ci 274 tys. zł.

Podstawowym przychodem Funduszu Prewencji i Rehabilitacji jest odpis z funduszu

składkowego, który na 2013 r. zaplanowano w wysoko

ci 32.639 tys. zł.

Wydatki funduszu zaplanowano w wysoko

ci 33.125 tys. zł, z tego na:

−

wydatki bie

Ŝą

ce 30.895 tys. zł obejmuj

ce wydatki na

wiadczenia zdrowotne

i działania prewencyjne,

−

wydatki inwestycyjne 2.230 tys. zł.

Fundusz Administracyjny

Fundusz administracyjny działa na podstawie ustawy z dnia 20 grudnia 1990 r.

o ubezpieczeniu społecznym rolników (Dz. U. z 2008 r. Nr 50, poz. 291, z pó

n. zm.).

Przeznaczony jest na finansowanie kosztów obsługi ubezpieczenia społecznego

rolników i kosztów obsługi zada

w zakresie ubezpieczenia zdrowotnego.

Podstawowym dochodem Funduszu Administracyjnego w 2013 r. b

dzie odpis

z Funduszu Emerytalno-Rentowego w wysoko

ci 466.600 tys. zł, który stanowi de facto

dotacj

z bud

etu pa

stwa. Ł

cznie z odpisem z Funduszu Składkowego (58.750 tys. zł)

149

oraz z uwzgl

dnieniem pozostałych przychodów (73.785 tys. zł) przychody funduszu

administracyjnego wynios

599.135 tys. zł.

Bior

c pod uwag

katalog zada

finansowanych ze

rodków funduszu, wydatki

zaplanowano w wysoko

ci 608.131 tys. zł. Podstawow

pozycj

wydatków w 2013 r. b

stanowi

wydatki bie

Ŝą

ce – 584.818 tys. zł, przeznaczone w szczególno

ci na:

−

koszty przekazywania

wiadcze

(opłaty pocztowe, wydatki na usługi bankowe),

−

wypłaty wynagrodze

(z pochodnymi) dla pracowników Kasy,

−

zakup materiałów i wyposa

enia, zakup energii, zakup usług remontowych, zakładowy

fundusz

wiadcze

socjalnych oraz ró

ne opłaty i składki.

Fundusz Emerytur Pomostowych

Z dniem 1 stycznia 2010 r. na podstawie ustawy z dnia 19 grudnia 2008 r.

o emeryturach pomostowych został utworzony Fundusz Emerytur Pomostowych, który jako

stwowy fundusz celowy powołany został w celu finansowania emerytur pomostowych.

Przychody Funduszu Emerytur Pomostowych (FEP) pochodz

głównie ze składek,

w cało

ci finansowanych przez płatników w wysoko

ci 1,5% podstawy wymiaru oraz dotacji

z bud

etu pa

stwa.

Główn

pozycj

kosztów stanowi

wydatki na emerytury pomostowe.

Przychody FEP na rok 2013 zaplanowano w wysoko

ci 242.479 tys. zł, z tego:

−

składki – 230.025 tys. zł,

−

pozostałe przychody – 1.285 tys. zł,

−

pozostałe zwi

kszenia – 11.169 tys. zł.

W 2013 r. fundusz sfinansuje wszystkie wydatki bez konieczno

ci zasilania tego

funduszu dotacj

z bud

etu pa

stwa.

rodków zgromadzonych w FEP finansowane s

głównie emerytury pomostowe oraz

odpis stanowi

cy przychód Zakładu Ubezpiecze

Społecznych.

Koszty Funduszu zaplanowano w wysoko

ci 254.406 tys. zł, z tego: emerytury

pomostowe – 250.601 tys. zł, pozostałe

wiadczenia – 47 tys. zł, odpis na działalno

ść

ZUS –

2.266 tys. zł oraz pozostałe zmniejszenia – 1.492 tys. zł.

Przewiduje si

, i

przeci

tna liczba osób pobieraj

cych emerytury pomostowe

ukształtuje si

na poziomie 8,9 tys. osób, a przeci

tna wysoko

ść

emerytury pomostowej

wyniesie 2.339,88 zł.

150

Na koniec 2013 r. stan FEP wyniesie 275.926 tys. zł, z tego:

rodki pieni

ęŜ

10.411 tys. zł, ulokowane

rodki finansowe 265.726 tys. zł, nale

ci 5.755 tys. zł oraz

zobowi

zania (minus) 5.966 tys. zł.

2. Fundusze zwi

zane z zadaniami socjalnymi pa

stwa

Zadania realizowane przez te fundusze to m. in.: finansowanie zasiłków dla

bezrobotnych

cznie

składkami

ubezpieczenia

społeczne,

zasiłków

przedemerytalnych, realizacja szkole

dla bezrobotnych, dofinansowanie do wynagrodze

pracowników niepełnosprawnych oraz zrekompensowanie gminom 50% utraconych

dochodów z tytułu zwolnie

przysługuj

cych prowadz

cemu zakład pracy chronionej lub

zakład aktywno

ci zawodowej z podatków od nieruchomo

ci, rolnego, le

nego i od

czynno

ci cywilnoprawnych, refundacja cz

ęś

ci składek na ubezpieczenia społeczne osobom

niepełnosprawnym

prowadz

cym

działalno

ść

gospodarcz

ochrona

roszcze

pracowniczych w razie niewypłacalno

ci pracodawcy.

czne przychody dla tej grupy funduszy wynios

15.998.802 tys. zł, co stanowi 7,3%

przychodów ogółem. W stosunku do roku 2012 jest to kwota o 190.435 tys. zł ni

sza. Koszty

realizacji zada

natomiast przewiduje si

na poziomie 16.158.284 tys. zł.

Fundusz Pracy

Fundusz Pracy działa na podstawie ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o promocji

zatrudnienia i instytucjach rynku pracy (Dz. U. Nr 99, poz. 1001, z pó

n. zm.).

Stan funduszu na pocz

tek 2013 roku wyniesie 7.077.248 tys. zł, z tego:

−

rodki pieni

ęŜ

ne – 6.977.248 tys. zł,

−

nale

ci – 200.000 tys. zł,

−

zobowi

zania - (minus) 100.000 tys. zł.

Przychody Funduszu Pracy zaplanowano w wysoko

ci 10.482.517 tys. zł. Na przychody

Funduszu Pracy składaj

−

składki płacone przez pracodawców za zatrudnionych pracowników oraz składki

płacone przez osoby prowadz

ce pozarolnicz

działalno

ść

– 10.052.517 tys. zł,

−

płatno

ci w ramach bud

etu

rodków europejskich – 180.000 tys. zł,

−

pozostałe przychody Funduszu Pracy, przede wszystkim z tytułu odsetek od

rodków

Funduszu Pracy znajduj

cych si

na rachunkach bankowych, wpływów ze sprzeda

akcji i udziałów, o których mowa w ustawie z dnia 30 sierpnia 1996 r.

o komercjalizacji i prywatyzacji (Dz. U. z 2002 r. Nr 171, poz. 1397, z pó

n. zm.),

151

odsetek od udzielonych z Funduszu Pracy po

yczek oraz kar i grzywien z tytułu

nieprzestrzegania przepisów ustawy – 250.000 tys. zł.

Wydatki Funduszu Pracy zaplanowano w wysoko

ci 10.803.963 tys. zł. Z Funduszu

Pracy finansowane b

1) zasiłki dla bezrobotnych i składki na ubezpieczenia społeczne od zasiłków –

3.732.485 tys. zł, z tego:

−

zasiłki dla bezrobotnych – 2.926.936 tys. zł; przyj

to,

e wypłaconych zostanie

redniorocznie ok. 350 tys. zasiłków, a przeci

tna wysoko

ść

podstawowego zasiłku

wyniesie 696,93 zł,

−

składki na ubezpieczenia społeczne od zasiłków dla bezrobotnych – 805.549 tys. zł,

2) zasiłki i

wiadczenia przedemerytalne – 1.750.000 tys. zł,

3) dodatki aktywizacyjne – 90.000 tys. zł; przyj

to,

e wypłaconych zostanie

redniorocznie

ok. 18,6 tys. dodatków aktywizacyjnych osobom, które w okresie posiadania prawa do

zasiłku dla bezrobotnych podj

ły zatrudnienie lub inn

prac

zarobkow

; przeci

tna

wysoko

ść

dodatku aktywizacyjnego wyniesie 403,40 zł;

wiadczenia integracyjne (przewidziane w ustawie o zatrudnieniu socjalnym) –

17.500 tys. zł;

5) aktywne formy przeciwdziałania bezrobociu – 4.655.080 tys. zł, z tego:

−

wydatki na szkolenie bezrobotnych oraz innych uprawnionych osób – 367.222 tys. zł,

(stypendia – 207.500 tys. zł, składki na ubezpieczenia społeczne – 46.500 tys. zł oraz

koszty szkolenia – 113.222 tys. zł),

−

studia podyplomowe – 15.200 tys. zł,

−

prace interwencyjne – 245.000 tys. zł (wynagrodzenia – 214.000 tys. zł, składki na

ubezpieczenia społeczne – 31.000 tys. zł),

−

roboty publiczne – 238.000 tys. zł (wynagrodzenia – 206.500 tys. zł, składki na

ubezpieczenia społeczne – 31.500 tys. zł),

−

prace społecznie u

yteczne – 40.000 tys. zł,

−

sta

e zawodowe bezrobotnych – 1.184.417 tys. zł (stypendia – 960.000 tys. zł, składki

na ubezpieczenia społeczne od stypendiów – 199.417 tys. zł, stypendia dla

kontynuuj

cych nauk

– 25.000 tys. zł),

−

przygotowanie zawodowe dorosłych – 13.000 tys. zł (stypendia – 9.000 tys. zł, składki

na ubezpieczenia społeczne od stypendiów – 2.000 tys. zł, koszty przygotowania

zawodowego dorosłych – 2.000 tys. zł),

152

−

wynagrodzenia i składki za młodocianych pracowników – 230.000 tys. zł

(wynagrodzenia – 184.000 tys. zł, składki na ubezpieczenia społeczne –

46.000 tys. zł),

−

dofinansowanie pracodawcom kosztów kształcenia młodocianych pracowników –

324.658 tys. zł,

−

koszty zwi

zane ze specjalizacj

oraz realizacj

sta

y podyplomowych lekarzy,

lekarzy dentystów, piel

gniarek i poło

nych – 835.329 tys. zł,

−

wyposa

enie lub doposa

enie stanowisk pracy – 412.254 tys. zł (w tym zakupy

inwestycyjne – 188.000 tys. zł),

−

jednorazowe

rodki na podj

cie działalno

ci gospodarczej przez bezrobotnych –

600.000 tys. zł,

−

koszty umów zawartych z agencj

zatrudnienia, restrukturyzacja zatrudnienia – 2.500

tys. zł,

−

projekty pilota

owe oraz programy specjalne – 85.000 tys. zł,

−

dofinansowanie kosztów: przejazdów i zakwaterowania, wychowywania dziecka do lat

siedmiu lub opieki nad osob

zale

, bada

lekarskich bezrobotnych – 57.500 tys. zł,

−

refundacja pracodawcom składek na ubezpieczenia społeczne za zatrudnionych

bezrobotnych, refundacja składek na ubezpieczenia społeczne dla spółdzielni

socjalnych – 3.000 tys. zł,

−

umorzenia po

yczek udzielonych osobom bezrobotnym i pracodawcom – 2.000 tys. zł.

6) refundacja odpisów na zakładowy fundusz

wiadcze

socjalnych, wynagrodze

i składek na ubezpieczenia społeczne pracowników wojewódzkich urz

dów pracy

realizuj

cych zadania zwi

zane z PO KL, dodatków do wynagrodze

pracowników

wojewódzkich i powiatowych urz

dów pracy oraz ochotniczych hufców pracy –

posiadaj

cych okre

lone przepisami kwalifikacje – 54.000 tys. zł,

rodki stanowi

ce dochód powiatu, przeznaczone na wynagrodzenia pracowników

powiatowych urz

dów pracy oraz składki na ubezpieczenia społeczne od tych

wynagrodze

– 135.000 tys. zł,

8) pozostałe zadania – 309.898 tys. zł, w tym: szkolenie kadr publicznych słu

zatrudnienia oraz ochotniczych hufców pracy – 40.000 tys. zł, poradnictwo zawodowe,

badania i ekspertyzy dotycz

ce rynku pracy oraz kluby pracy – 15.000 tys. zł, rozwój

i eksploatacja systemu informatycznego – 100.000 tys. zł, wydatki kwalifikowalne

rodków Europejskiego Funduszu Społecznego – 10.000 tys. zł,

153

9) wydatki inwestycyjne i zakupy inwestycyjne dla publicznych słu

b zatrudnienia oraz

ochotniczych hufców pracy – 60.000 tys. zł.

Plan Funduszu Pracy na 2012 r. został ustalony przy zało

eniu,

e wysoko

ść

obowi

zkowych składek na Fundusz Pracy nie ulegnie zmianie i wynosi

dzie 2,45%

podstawy ich wymiaru.

Na koniec 2012 r. stan funduszu wyniesie 6.755.802 tys. zł, z tego:

−

rodki pieni

ęŜ

ne – 6.675.802 tys. zł,

−

nale

ci – 180.000 tys. zł,

−

zobowi

zania (minus) – 100.000 tys. zł.

stwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych

stwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych działa na podstawie ustawy

z dnia 27 sierpnia 1997 r. o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób

niepełnosprawnych.

Przewiduje si

e stan Funduszu na pocz

tek 2013 roku wyniesie 520.632 tys. zł,

w tym:

rodki pieni

ęŜ

ne – 326.226 tys. zł, nale

ci – 857.630 tys. zł, zobowi

zania –

(minus) 63.558 tys. zł.

Przychody Funduszu zaplanowano w wysoko

ci 4.951.465 tys. zł, z tego:

−

dotacje z bud

etu pa

stwa – 745.360 tys. zł z przeznaczeniem na dofinansowanie do

wynagrodze

pracowników niepełnosprawnych oraz zrekompensowanie gminom 50%

utraconych dochodów z tytułu zwolnie

przysługuj

cych prowadz

cemu zakład pracy

chronionej lub zakład aktywno

ci zawodowej z podatków od nieruchomo

ci, rolnego,

nego i od czynno

ci cywilnoprawnych,

−

rodki otrzymane z Unii Europejskiej – 35.620 tys. zł,

−

wpłaty zakładów pracy - 4.020.000 tys. zł,

−

przelewy redystrybucyjne (zwrot przez samorz

dy wojewódzkie i powiatowe

rodków

na realizacj

zada

i finansowanie kosztów ich obsługi niewykorzystanych do dnia

31 grudnia 2012 r.) – 4.000 tys. zł,

−

pozostałe przychody – 146.485 tys. zł, w tym głównie: wpływy ze zwrotów dotacji –

8.799 tys. zł, wpływy z ró

nych tytułów – 92.994 tys. zł, odsetki od nieterminowych

wpłat zakładów pracy – 35.000 tys. zł.

154

Wydatki Funduszu zaplanowane w wysoko

ci 5.088.906 tys. zł maj

przeznaczone

głównie na:

−

realizacj

programów wspieranych ze

rodków pomocowych Unii Europejskiej na

rzecz osób niepełnosprawnych – 101.412 tys. zł,

−

dofinansowanie do wynagrodze

pracowników niepełnosprawnych – 3.321.204 tys. zł,

−

zrekompensowanie gminom utraconych dochodów z tytułu zwolnie

przysługuj

cych

prowadz

cemu zakład pracy chronionej lub zakład aktywno

ci zawodowej z podatków

od nieruchomo

ci, rolnego, le

nego oraz z podatku od czynno

ci cywilnoprawnych

– 50.000 tys. zł,

−

realizacj

programów zatwierdzonych przez Rad

Nadzorcz

PFRON –

100.000 tys. zł,

−

refundacj

ęś

ci składek na ubezpieczenia społeczne osobom niepełnosprawnym

prowadz

cym działalno

ść

gospodarcz

, a tak

e niepełnosprawnym rolnikom lub

rolnikom zobowi

zanym do opłacania składek za niepełnosprawnych domowników –

74.676 tys. zł,

−

zadania zlecane fundacjom i organizacjom pozarz

dowym – 145.845 tys. zł,

−

przelewy redystrybucyjne (

rodki na zadania realizowane przez samorz

wojewódzkie i powiatowe oraz koszty obsługi tych zada

) – 800.000 tys. zł,

−

wydatki bie

Ŝą

ce własne – 359.471 tys. zł, z tego: odpis aktualizuj

cy warto

ść

nale

ci z tytułu wpłat na PFRON, po

yczek, odsetek od po

yczek oraz innych

nale

ci – 201.049 tys. zł, wydatki bie

Ŝą

ce Biura i Oddziałów Funduszu – 158.422

tys. zł (w tym wynagrodzenia osobowe – 52.282 tys. zł),

−

wydatki inwestycyjne własne i zakupy inwestycyjne własne – 41.228 tys. zł.

Przewiduje si

e stan Funduszu na koniec 2013 roku wyniesie 424.419 tys. zł, w tym:

rodki pieni

ęŜ

ne – 222.371 tys. zł, nale

ci – 856.300 tys. zł, zobowi

zania – (minus)

63.418 tys. zł.

Fundusz Gwarantowanych

wiadcze

Pracowniczych

Fundusz Gwarantowanych

wiadcze

Pracowniczych działa na podstawie ustawy z

dnia 13 lipca 2006 r. o ochronie roszcze

pracowniczych w razie niewypłacalno

pracodawcy (Dz. U. Nr 158, poz. 1121, z pó

n. zm.).

Funkcjonowanie Funduszu spełnia postulaty Dyrektywy nr 2002/74/WE Parlamentu

Europejskiego i Rady z dnia 23 wrze

nia 2002 r. zmieniaj

cej Dyrektyw

Rady

nr 80/987/EWG w sprawie zbli

ania ustawodawstwa pa

stw członkowskich UE dotycz

cych

155

ochrony pracowników na wypadek niewypłacalno

ci pracodawcy. Zgodnie z tymi postulatami

stwa członkowskie UE s

zobowi

zane do ustanowienia organu, który gwarantuje

płatno

ść

kwot pozostaj

cych do spłaty zainteresowanym pracownikom.

Od 1 stycznia 2012 r. zgodnie z art. 91 pkt 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. - Przepisy

wprowadzaj

ce ustaw

o finansach publicznych Fundusz utracił osobowo

ść

prawn

i zgodnie z art. 24 ust. 2 oraz art. 31 ust. 1 ustawy o ochronie roszcze

pracowniczych (…)

zadania z zakresu ochrony roszcze

pracowniczych okre

lone w ustawie realizuje minister

wła

ciwy do spraw pracy jako dysponent Funduszu oraz marszałkowie województw przy

pomocy wojewódzkich urz

dów pracy.

Podstawowym celem Funduszu jest:

−

ochrona roszcze

pracowniczych w razie niemo

ci ich zaspokojenia przez

pracodawc

z powodu jego niewypłacalno

ci,

−

dochodzenie zwrotu wypłaconych przez Fundusz

wiadcze

, w drodze windykacji

nale

ci.

Fundusz jest tworzony przede wszystkim ze składek pracodawców obj

tych działaniem

ustawy. Wysoko

ść

składki na dany rok ustalana jest w ustawie bud

etowej, a poboru składek

dokonuje Zakład Ubezpiecze

Społecznych.

rodków Funduszu zaspokojeniu podlegaj

nast

puj

ce nale

ci główne z tytułu:

1) wynagrodzenia za prac

2) wynagrodzenia za czas niezawinionego przez pracownika przestoju, za czas

niewykonywania pracy i za czas innej usprawiedliwionej nieobecno

ci w pracy,

3) wynagrodzenia za czas niezdolno

ci do pracy wskutek choroby, o którym mowa w art.

92 Kodeksu pracy,

4) wynagrodzenia za czas urlopu wypoczynkowego,

5) odprawy pieni

ęŜ

nej przysługuj

cej na podstawie przepisów o szczególnych zasadach

rozwi

zywania z pracownikami stosunków pracy z przyczyn niedotycz

cych

pracowników,

6) ekwiwalentu pieni

ęŜ

nego za urlop wypoczynkowy, o którym mowa w art. 171 § 1

Kodeksu pracy, nale

nego za rok kalendarzowy, w którym ustał stosunek pracy,

7) odszkodowania za skrócony okres wypowiedzenia, o którym mowa w art. 36

§ 1

Kodeksu pracy,

8) dodatku wyrównawczego, którym mowa w art. 230 i 231 Kodeksu pracy,

156

9) składki na ubezpieczenie społeczne nale

ne od pracodawców na podstawie przepisów

o systemie ubezpiecze

społecznych,

10) wypłaty

wiadcze

dokonanych na podstawie ustawy z dnia 6 maja 2010 r.

o przywróceniu terminu do wypłaty

wiadcze

pracowniczych z Funduszu

Gwarantowanych

wiadcze

Pracowniczych,

11) pozostałych tytułów.

Wypłacane

wiadczenia (po

yczki) powi

kszaj

nale

ci Funduszu i podlegaj

zwrotowi z maj

tku niewypłacalnego pracodawcy, s

zatem planowane jako transfery na

rzecz ludno

ci mieszcz

ce si

w nale

ciach.

Fundusz mo

e odst

w cało

ci lub w cz

ęś

ci od dochodzenia zwrotu wypłaconych

wiadcze

, je

eli ich zwrot jest w cało

ci lub w znacznej cz

ęś

ci niemo

liwy, jak te

okre

indywidualne terminy i warunki zwrotu wypłaconych

wiadcze

W projekcie ustawy bud

etowej na rok 2013 zaplanowano:

−

stan Funduszu na pocz

tek 2013 r. w wysoko

ci 4.211.349 tys. zł,

−

przychody Funduszu w wysoko

ci 564.820 tys. zł,

−

koszty realizacji zada

Funduszu w wysoko

ci 265.415 tys. zł,

−

stan Funduszu na koniec 2013 r. w wysoko

ci 4.510.754 tys. zł.

Nale

ne Funduszowi wpływy z tytułu wypłaconych

wiadcze

, uzyskiwane w wyniku

windykacji i egzekucji nale

ci zaplanowano w wysoko

ci 38.000 tys. zł.

3. Fundusze zwi

zane z prywatyzacj

Ich wydatki przeznaczane s

na: pomoc dla przedsi

biorców przeznaczonych do

prywatyzacji (restrukturyzacja), zaspokajanie roszcze

byłych wła

cicieli mienia przej

tego

przez Skarb Pa

stwa, rekompensaty z tytułu pozostawienia nieruchomo

ci poza obecnymi

granicami Rzeczypospolitej Polskiej.

Przychody tej grupy funduszy wynios

1.604.847 tys. zł. Jest to kwota o 704.966 tys. zł

sza w porównaniu do roku 2012. Wydatki zaplanowano w wysoko

ci 2.279.122 tys. zł.

Fundusz Reprywatyzacji

stwowy fundusz celowy Fundusz Reprywatyzacji utworzony został na podstawie art.

56 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 30 sierpnia 1996 r. o komercjalizacji i prywatyzacji (Dz. U.

z 2002 r. Nr 171, poz. 1397, z pó

n. zm.). Dysponentem Funduszu jest minister wła

ciwy do

spraw Skarbu Pa

stwa.

157

Na rachunku Funduszu gromadzone s

rodki pochodz

ce ze sprzeda

y 5% akcji

nale

Ŝą

cych do Skarbu Pa

stwa w ka

dej ze spółek powstałych w wyniku komercjalizacji oraz

odsetki od tych

rodków, z przeznaczeniem na cele zwi

zane z zaspakajaniem roszcze

byłych wła

cicieli mienia przej

tego przez Skarb Pa

stwa, poprzez:

−

wypłat

odszkodowa

wynikaj

cych z prawomocnych wyroków i ugód s

dowych oraz

ostatecznych decyzji administracyjnych, wydanych w zwi

zku z nacjonalizacj

mienia,

−

wypłat

odszkodowa

przyznanych na podstawie art. 10 ustawy z dnia 23 lutego 1991

r. o uznaniu za niewa

ne orzecze

wydanych wobec osób represjonowanych za

działalno

ść

na rzecz niepodległego bytu Pa

stwa Polskiego (Dz. U. Nr 34, poz. 149,

z pó

n. zm.),

−

pokrycie kosztów post

powania s

dowego i egzekucyjnego, w tym wynagrodze

biegłych s

dowych za sporz

dzanie ekspertyz, których koszty w wyroku ponosi

pozwany - Skarb Pa

stwa,

−

pokrycie kosztów zast

pstwa procesowego w sprawach prowadzonych poza

granicami kraju,

−

pokrycie kosztów wynagrodze

wypłacanych na podstawie umów cywilnoprawnych

w zakresie specjalistycznych opinii i analiz, w ramach realizacji celów, o których mowa

w lit. a-d.

Na rok 2013 przychody Funduszu zostały zaplanowane w wysoko

ci 520.022 tys. zł,

w tym pochodz

ce ze sprzeda

y 5% akcji i udziałów nale

Ŝą

cych do Skarbu Pa

stwa

w ka

dej ze spółek powstałych w wyniku komercjalizacji w wysoko

ci 330.022 tys. zł oraz

odsetki od

rodków zgromadzonych na wydzielonym rachunku bankowym Funduszu

w wysoko

ci 190.000 tys. zł.

Koszty realizacji zada

Funduszu zaplanowane zostały na kwot

720.700 tys. zł,

z czego na cele zwi

zane z zaspokojeniem roszcze

byłych wła

cicieli mienia przej

tego

przez Skarb Pa

stwa przeznaczone ma by

692.400 tys. zł. Pozostałe wydatki, w wysoko

28.300 tys. zł stanowi

koszty obsługi procedur odszkodowawczych.

Na koniec 2013 r. stan

rodków na rachunku Funduszu zaplanowany został

w wysoko

ci 4.554.219 tys. zł.

Fundusz Restrukturyzacji Przedsi

biorców

stwowy fundusz celowy Fundusz Restrukturyzacji Przedsi

biorców utworzony został

na podstawie art. 56 ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 30 sierpnia 1996 r. o komercjalizacji

i prywatyzacji (Dz. U. z 2002 r. Nr 171, poz. 1397, z pó

n. zm.). Dysponentem Funduszu jest

minister wła

ciwy do spraw Skarbu Pa

stwa.

158

Na rachunku Funduszu gromadzi si

15% przychodów uzyskanych z prywatyzacji

w danym roku bud

etowym oraz odsetki od tych

rodków z przeznaczeniem na pomoc

w celu ratowania lub restrukturyzacji przedsi

biorców, w tym przedsi

biorców publicznych,

o których mowa w ustawie z dnia 22 wrze

nia 2006 r. o przejrzysto

ci stosunków

finansowych pomi

dzy organami publicznymi a przedsi

biorcami publicznymi oraz

o przejrzysto

ci finansowej niektórych przedsi

biorców (Dz. U. Nr 191, poz. 1411 i Nr 245,

poz. 1775), oraz na udzielanie wsparcia nieb

cego pomoc

publiczn

Na rok 2013 przychody Funduszu zostały zaplanowane w wysoko

ci 780.096 tys. zł,

z czego 750.096 tys. zł stanowi

odpisy od przychodów z prywatyzacji, a 30.000 tys. zł –

odsetki od zgromadzonych

rodków.

Koszty realizacji zada

Funduszu zostały zaplanowane w wysoko

ci 745.072 tys. zł.

Na powy

kwot

składaj

wydatki z nast

puj

cych tytułów:

−

wydatki na zakup i obj

cie akcji oraz wniesienie wkładów do spółek prawa

handlowego, w tym podwy

szenie kapitału zakładowego Agencji Rozwoju Przemysłu

S.A. (zgodnie z zapisami art. 56 ust. 5 ustawy o komercjalizacji i prywatyzacji)

w wysoko

ci 656.682 tys. zł,

−

dotacje na realizacj

zada

bie

Ŝą

cych dla jednostek niezaliczanych do sektora

finansów publicznych w wysoko

ci 49.790 tys. zł,

−

kredyty i po

yczki w wysoko

ci 38.600 tys. zł.

Stan Funduszu na koniec 2013 r. zaplanowany został w wysoko

ci 1.654.701 tys. zł,

w tym stan

rodków pieni

ęŜ

nych w wysoko

ci 1.651.701 tys. zł.

Fundusz Skarbu Pa

stwa

stwowy fundusz celowy Fundusz Skarbu Pa

stwa utworzony został na podstawie

art. 56 ust. 1 pkt. 3 ustawy z dnia 30 sierpnia 1996 r. o komercjalizacji i prywatyzacji (Dz. U.

z 2002 r. Nr 171, poz. 1397, z pó

n. zm.). Dysponentem Funduszu jest minister wła

ciwy do

spraw Skarbu Pa

stwa.

Na rachunku Funduszu gromadzi si

a) 2% przychodów uzyskanych z prywatyzacji w danym roku bud

etowym oraz odsetki

od tych

rodków,

b) opłaty z tytułu egzaminów na członków rad nadzorczych spółek z udziałem Skarbu

stwa oraz odsetki od tych

rodków,

159

rodki uzyskane przez wojewod

z tytułu wykonywania zada

, o których mowa

w art. 7b ust. 1 ustawy z dnia 8 sierpnia 1996 r. o zasadach wykonywania uprawnie

przysługuj

cych Skarbowi Pa

stwa (Dz. U. Nr 106, poz. 493, z pó

n. zm.).

- z przeznaczeniem na pokrycie kosztów prywatyzacji, gospodarowania mieniem Skarbu

stwa, uzupełnienie

rodków brakuj

cych na pokrycie kosztów procesów likwidacyjnych

i post

powania upadło

ciowego, podwy

szenie kapitału zakładowego spółek z udziałem

Skarbu Pa

stwa, kosztów przeprowadzania egzaminów na członków rad nadzorczych

spółek z udziałem Skarbu Pa

stwa, kosztów realizacji wykonywanych przez wojewodów

zada

, o których mowa w art. 7b ust. 1 ustawy z dnia 8 sierpnia 1996 r. o zasadach

wykonywania uprawnie

przysługuj

cych Skarbowi Pa

stwa, oraz na wykonywanie przez

ministra wła

ciwego do spraw Skarbu Pa

stwa innych ustawowo okre

lonych zada

w szczególno

ci wynikaj

cych z ustawy z dnia 8 sierpnia 1996 r. o zasadach wykonywania

uprawnie

przysługuj

cych Skarbowi Pa

stwa,

Ponadto zgodnie z art. 49 ust. 1 i ust. 3 ustawy z dnia 25 wrze

nia 1981 r.

o przedsi

biorstwach pa

stwowych (Dz. U. z 2002 r., Nr 112, poz. 981, z pó

n. zm.)

przychodami Funduszu s

rodki finansowe pozostałe po wykre

lonych z rejestru

przedsi

biorców przedsi

biorstwach pa

stwowych, przej

tych przez wojewodów, a tak

rodki finansowe uzyskane ze zbycia mienia pozostałego po tych przedsi

biorstwach.

rodki

te przeznaczone s

na uzupełnienie

rodków finansowych brakuj

cych na pokrycie kosztów

procesów likwidacyjnych, post

powa

upadło

ciowych oraz kosztów zarz

du mieniem

pozostałym po zlikwidowanych przedsi

biorstwach pa

stwowych.

Na rok 2013 zaplanowane zostały przychody Funduszu na kwot

152.379 tys. zł,

z czego 100.013 tys. zł stanowi

2%-we odpisy od przychodów z prywatyzacji, a 40.627 tys. zł

–

rodki

finansowe

pozostałe

wykre

lonych

rejestru

przedsi

biorców

przedsi

biorstwach pa

stwowych, przej

tych przez wojewodów, a tak

rodki finansowe

uzyskane ze zbycia mienia pozostałego po tych przedsi

biorstwach oraz

rodki uzyskane

z windykacji nale

ci przypadaj

cych Skarbowi Pa

stwa, przej

tych po tych

przedsi

biorstwach. Pozostałe przychody w wysoko

ci 11.739 tys. zł stanowi

maj

odsetki

oraz wpływy z ró

nych opłat.

Koszty realizacji zada

Funduszu zaplanowane zostały w wysoko

ci 182.914 tys. zł,

z przeznaczeniem na:

−

wydatki na pokrycie kosztów prywatyzacji w wysoko

ci 166.686 tys. zł,

−

wydatki zwi

zane z gospodarowaniem mieniem Skarbu Pa

stwa w wysoko

3.805 tys. zł,

160

−

dofinansowanie

procesów

likwidacyjnych

post

powa

upadło

ciowych

przedsi

biorstw pa

stwowych oraz spółek, w których Skarb Pa

stwa jest udziałowcem

lub akcjonariuszem w wysoko

ci 3.560 tys. zł,

−

wydatki na podwy

szenie kapitału zakładowego spółek z udziałem Skarbu Pa

stwa

w wysoko

ci 300 tys. zł,

−

wydatki na zakupy inwestycyjne w wysoko

ci 2.025 tys. zł,

−

wydatki na realizacj

innych ustawowo okre

lonych zada

6.538 tys. zł.

Stan Funduszu na koniec 2013 r. zaplanowany został w wysoko

ci 269.671 tys. zł,

w tym stan

rodków pieni

ęŜ

nych w wysoko

ci 301.171 tys. zł.

Fundusz Rekompensacyjny

Utworzony z mocy art. 16 ust. 1 ustawy z dnia 8 lipca 2005 r. o realizacji prawa do

rekompensaty

tytułu

pozostawienia

nieruchomo

poza

obecnymi

granicami

Rzeczypospolitej Polskiej (Dz.U. Nr 169, poz. 1418 z pó

n. zm.) pa

stwowy fundusz celowy

– Fundusz Rekompensacyjny przeznaczony jest na finansowanie wypłat

wiadcze

pieni

ęŜ

nych z tytułu rekompensat za mienie pozostawione poza obecnymi granicami RP

oraz na obsług

wypłat z tytułu tych

wiadcze

, realizowanych przez Bank Gospodarstwa

Krajowego.

Przychodami Funduszu Rekompensacyjnego s

−

wpływy ze sprzeda

y nieruchomo

ci Zasobu Własno

ci Rolnej Skarbu Pa

stwa

z ich cz

ęś

ciami składowymi, realizowanej w trybach przetargowych,

−

odsetki od wolnych

rodków przekazanych w zarz

dzanie zgodnie z przepisami

ustawy

o finansach publicznych,

−

yczki z bud

etu pa

stwa udzielane w przypadku niedoboru

rodków

z powy

szych tytułów w kwocie okre

lonej w ustawie bud

etowej.

W 2013 r. planowane s

przychody Funduszu w wysoko

ci 152.350 tys. zł. Na

powy

kwot

składaj

−

rodki z Agencji Nieruchomo

ci Rolnych w kwocie 133.450 tys. zł przekazywane do

Ministerstwa Skarbu Pa

stwa w formie zaliczek kwartalnych. Tak niskie wpływy s

konsekwencj

10% odpisu na Fundusz Rekompensacyjny, który wynika z projektu

planu finansowego Zasobu Własno

ci Rolnej Skarbu Pa

stwa na 2013 r.

161

−

odsetki od wolnych

rodków przekazanych w zarz

dzanie w wysoko

ci 18.900 tys. zł.

Kwota odsetek oszacowana została w oparciu o oprocentowanie wolnych

rodków

przekazywanych w zarz

dzanie Ministrowi Finansów.

Wydatkami Funduszu Rekompensacyjnego s

−

Wypłaty rekompensat dla osób uprawnionych.

−

Wypłata prowizji dla Banku Gospodarstwa Krajowego oraz zapłata wynagrodzenia za

usług

wsparcia technicznego aplikacji Systemu Informatycznego Rejestrów (SIR).

W roku 2013 planowane s

wydatki Funduszu w wysoko

ci 630.436 tys. zł. Na

powy

kwot

składaj

−

wypłaty rekompensat dla osób uprawnionych w kwocie 627.436 tys. zł. Kwota ta

oszacowana została przy zało

eniu realizacji ok. 9100 wypłat rekompensat w ci

roku oraz przeci

tnej wysoko

ci wypłacanej rekompensaty wynosz

cej 68.949 zł.

−

wypłata prowizji zmiennej i stałej dla Banku Gospodarstwa Krajowego oraz zapłata

wynagrodzenia za usług

wsparcia technicznego aplikacji Systemu Informatycznego

Rejestrów (SIR) w ł

cznej kwocie 3.000 tys. zł.

4. Fundusze zwi

zane z bezpiecze

stwem i obronno

kraju

Do zada

realizowanych przez te fundusze nale

Ŝą

: przebudowa i modernizacja

techniczna Sił Zbrojnych, bezpiecze

stwo ruchu drogowego oraz bezpiecze

stwo pojazdów

i ich wła

cicieli, modernizacja jednostek organizacyjnych Policji, udzielanie pomocy osobom

pozbawionym wolno

ci, zwalnianym z zakładów karnych i aresztów

ledczych, rodzinom

tych osób oraz osobom pokrzywdzonym, resocjalizacj

osób pozbawionych wolno

ci jak

równie

modernizacj

przywi

ziennych zakładów pracy.

W roku 2013 przychody dla tych funduszy zaplanowano na poziomie 285.268 tys. zł.

Kwot

wydatków ustalono w wysoko

ci 435.816 tys. zł.

Fundusz Wsparcia Policji

Fundusz Wsparcia Policji został utworzony na podstawie art. 13 ust. 4c ustawy

z dnia 6 kwietnia 1990 r. o Policji (Dz. U. z 2011 r. Nr 287, poz. 1687 ze zm.).

Stan Funduszu na pocz

tek roku 2013 wyniesie 50 tys. zł.

Przychody Funduszu w 2013 r. zaplanowano w wysoko

ci 77.808 tys. zł.

ródłem przychodów Funduszu b

rodki finansowe uzyskiwane przez Policj

na podstawie umów i porozumie

zawieranych przez dysponentów Funduszu, które

okre

laj

przeznaczenie

rodków przekazywanych jednostkom Policji.

162

Wydatki zaplanowano w wysoko

ci 77.818 tys. zł, z tego:

−

wydatki bie

Ŝą

ce – 44.236 tys. zł, które b

przeznaczone na rekompensaty pieni

ęŜ

za ponadnormatywny czas słu

by oraz na nagrody za osi

gni

cia w słu

bie

prewencyjnej dla policjantów, koszty utrzymania i funkcjonowania jednostek

organizacyjnych Policji, w tym na zakup niezb

dnych na ich potrzeby towarów i usług

(paliwo do samochodów słu

bowych, akcesoria komputerowe i artykuły papiernicze

do sprz

tu drukarskiego),

−

wydatki inwestycyjne – 33.582 tys. zł, z przeznaczeniem na budow

i rozbudow

budynków komend wojewódzkich, powiatowych i komisariatów Policji oraz na zakup

samochodów słu

bowych, motocykli, sprz

tu: informatycznego i ł

czno

ci,

specjalistycznego sprz

tu techniki policyjnej.

Planowany stan funduszu na koniec 2013 r. wyniesie 40 tys. zł (

rodki pieni

ęŜ

ne).

Fundusz Modernizacji Bezpiecze

stwa Publicznego

Fundusz Modernizacji Bezpiecze

stwa Publicznego został utworzony na podstawie

art. 31 c ustawy z dnia 30 maja 1996 r. o gospodarowaniu niektórymi składnikami mienia

Skarbu Pa

stwa oraz o Agencji Mienia Wojskowego (Dz. U. z 2004 r. Nr 163, poz. 1711,

z pó

n. zm.).

Stan Funduszu na pocz

tek 2013 r. wyniesie 11.726 tys. zł (

rodki pieni

ęŜ

ne).

Przychody Funduszu w 2013 r. zaplanowano w wysoko

ci 1.302 tys. zł.

ródłem przychodów b

wpłaty dokonywane przez Agencj

Mienia Wojskowego,

w wysoko

ci 93% wpływów uzyskanych z gospodarowania mieniem Skarbu Pa

stwa,

przekazanym Agencji przez Ministerstwo Spraw Wewn

trznych, pochodz

cych głównie

ze sprzeda

y nieruchomo

ci zb

dnych oraz mienia ruchomego (uzbrojenia i sprz

tu)

przekazanych do AMW przez jednostki resortu spraw wewn

trznych.

Wydatki zaplanowane w wysoko

ci 12.423 tys. zł przeznaczone b

na modernizacj

uzbrojenia i wyposa

enia jednostek organizacyjnych resortu spraw wewn

trznych,

z tego:

−

wydatki bie

Ŝą

ce – 1.501 tys. zł, które b

przeznaczone na zakup materiałów

i wyposa

enia dla jednostek,

−

wydatki inwestycyjne – 10.922 tys. zł z przeznaczeniem m.in. na dofinansowanie

zadania pn. „Rozbudowa i przebudowa budynku nr 107 w m. Chełm w Nadbu

skim

Oddziale Stra

y Granicznej”.

Planowany stan funduszu na koniec 2013 roku wyniesie 605 tys. zł (

rodki pieni

ęŜ

ne).

163

Fundusz Centralna Ewidencja Pojazdów i Kierowców

Fundusz – Centralna Ewidencja Pojazdów i Kierowców został utworzony na podstawie

art. 80d ust. 2 ustawy z dnia 20 czerwca 1997 r. – Prawo o ruchu drogowym (Dz. U. z 2005 r.

Nr 108, poz. 908, z pó

n. zm.).

Stan funduszu na pocz

tek 2013 roku wyniesie 103.409 tys. zł.

Przychody Funduszu w 2013 r. zaplanowano w wysoko

ci 103.827 tys. zł.

ródłem przychodów Funduszu b

−

wpływy z opłat pobieranych za udost

pnienie danych lub informacji z centralnej

ewidencji pojazdów i centralnej ewidencji kierowców w kwocie 2.000 tys. zł,

−

wpływy z opłat ewidencyjnych w kwocie 99.627 tys. zł (tj. od umów OC – 79.950 tys. zł,

za wpis terminu kolejnego badania technicznego – 11.500 tys. zł, za wydanie dowodu

rejestracyjnego – 2.262 tys. zł, pozwolenia czasowego – 2.150 tys. zł, tablic

rejestracyjnych – 1.650 tys. zł, nalepki kontrolnej – 1.237 tys. zł, karty pojazdu

– 424 tys. zł i prawa jazdy – 396 tys. zł oraz za wymian

prawa jazdy – 47 tys. zł,

a tak

e za wpis przedsi

biorcy do rejestru przedsi

biorców prowadz

cych o

rodek

doskonalenia techniki jazdy i o

rodek szkolenia – 2 tys. zł oraz za wydanie

wiadczenia ADR – 9 tys. zł)

−

odsetki z lokat wolnych

rodków – 2.200 tys. zł.

Wydatki zaplanowano w wysoko

ci 125.108 tys. zł z tego:

−

wydatki bie

Ŝą

ce – 113.108 tys. zł, z przeznaczeniem w szczególno

ci na zakup usług

zwi

zanych z utworzeniem, serwisowaniem, eksploatacj

i rozwojem SI CEPiK, usług

zwi

zanych z uruchomieniem, eksploatacj

i rozwojem sieci WAN CEPiK oraz

pozostałych usług realizowanych na rzecz SI CEPiK,

−

wydatki inwestycyjne – 12.000 tys. zł, które zostan

przeznaczone na zakupy

inwestycyjne oraz budow

Centrum Zapasowego i Centrum Podstawowego dla

SI CEPiK.

Planowany stan funduszu na koniec 2013 roku wyniesie 82.128 tys. zł. (

rodki

pieni

ęŜ

ne).

Fundusz Aktywizacji Zawodowej Skazanych oraz Rozwoju Przywi

ziennych Zakładów

Pracy

Fundusz Aktywizacji Zawodowej Skazanych oraz Rozwoju Przywi

ziennych Zakładów

Pracy działa na podstawie ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o zatrudnianiu osób

pozbawionych wolno

ci (Dz. U. Nr 123, poz. 777, z pó

n. zm.).

164

Przychodami Funduszu s

wpłaty od przywi

ziennych zakładów pracy z tytułu zwolnie

uzyskanych przez te podmioty na podstawie ww. ustawy oraz wpłaty z tytułu potr

z wynagrodze

skazanych okre

lonych w art. 125 § 1 ustawy z dnia 6 czerwca 1997 r. –

Kodeks karny wykonawczy.

rodki Funduszu przeznacza si

na finansowanie działa

w zakresie resocjalizacji osób

pozbawionych wolno

ci, w szczególno

ci na ochron

i tworzenie miejsc pracy dla

skazanych, modernizacj

przywi

ziennych zakładów pracy i ich produkcji oraz

organizowanie nauki zawodu i doskonalenia zawodowego dla osób pozbawionych wolno

ci.

Zgodnie z ww. ustaw

przedsi

biorcy zatrudniaj

cy osadzonych otrzymuj

rodków

Funduszu Aktywizacji ryczałt w wysoko

ci 20% warto

ci wynagrodze

, przysługuj

cych

zatrudnionym osobom pozbawionym wolno

ci. Ze

rodków Funduszu mog

równie

przyznawane po

yczki i dotacje podmiotom zatrudniaj

cym osoby pozbawione wolno

ci.

W roku 2013 planowane jest uzyskanie przychodów w kwocie 37.850 tys. zł,

co w porównaniu do planu na rok 2012 daje spadek o 7.118 tys. zł.

Koszty realizacji zada

zaplanowano w kwocie 42.287 tys. zł, co w porównaniu do planu

na rok 2012 daje spadek o 104 tys. zł.

Fundusz Modernizacji Sił Zbrojnych

Fundusz Modernizacji Sił Zbrojnych utworzony został na podstawie art. 11 ustawy z dnia

25 maja 2001 r. o przebudowie i modernizacji technicznej oraz finansowaniu Sił Zbrojnych

Rzeczypospolitej Polskiej (Dz. U. z 2009 r. Nr 67, poz. 570, z pó

n. zm).

Dysponentem Funduszu jest Minister Obrony Narodowej.

Przychody Funduszu na 2013 r. zaplanowano w kwocie 64.481 tys. zł, co stanowi 101%

przewidywanego wykonania roku 2012.

ródłami przychodów b

wpłaty z:

−

Agencji Mienia Wojskowego (w wysoko

ci co najmniej 93 % uzyskanego dochodu

pomniejszonego o dochód uzyskany z gospodarowania mieniem jednostek

organizacyjnych podległych ministrowi wła

ciwemu do spraw wewn

trznych lub przez

niego nadzorowanych) – 61.268 tys. zł;

−

usług

wiadczonych przez rodzaje sił zbrojnych – 814 tys. zł, z tego:

−

z udost

pniania poligonów wojskom obcym – 804 tys. zł,

−

z wpływów za usługi specjalistyczne realizowane w trakcie zada

szkoleniowych

– 10 tys. zł;

165

−

innych

ródeł – 2.399 tys. zł, z tego:

−

z pozostałych odsetek – 1.860 tys. zł,

−

z wpływów z ró

nych przychodów – 539 tys. zł.

Wzrost przychodów w stosunku do 2012 r. wynika z przewidywanego zwi

kszenia

wpływów ze sprzeda

y zb

dnych nieruchomo

ci oraz mienia wojskowego.

Wydatki Funduszu planowane s

w kwocie 178.180 tys. zł, z czego 113.699 tys. zł

stanowi

rodki z roku ubiegłego. Wydatki przeznaczone zostan

na modernizacj

uzbrojenia i sprz

tu wojskowego.

Na koniec 2013 r. nie planuje si

pozostało

rodków obrotowych.

5. Fundusze zwi

zane z nauk

, kultur

i kultur

fizyczn

Realizuj

zadania w zakresie: dofinansowania inwestycji sportowych, promowania

przedsi

wzi

ęć

artystycznych, ochrony polskiego dziedzictwa narodowego, rozwoju nauki

i technologii polskiej, dofinansowania zaj

ęć

sportowych.

czne przychody dla tej grupy funduszy wynios

837.493 tys. zł. Wydatki natomiast

przewiduje si

na poziomie 1.012.400 tys. zł.

Fundusz Promocji Twórczo

Fundusz Promocji Twórczo

ci został utworzony na podstawie ustawy z dnia 4 lutego

1994 r. o prawie autorskim i prawach pokrewnych.

Dysponentem Funduszu jest minister wła

ciwy do spraw kultury i ochrony dziedzictwa

narodowego.

Stan

rodków Funduszu na pocz

tek 2013 r. wyniesie 387 tys. zł.

Przychodami Funduszu Promocji Twórczo

ci s

wpływy od producentów egzemplarzy

nie chronionych prawem autorskim utworów literackich, muzycznych, plastycznych,

fotograficznych i kartograficznych.

Przychody zostały zaplanowane w kwocie 620 tys. zł.

Planowane na 2013 r. koszty realizacji zada

Funduszu wynios

720 tys. zł, z tego na

stypendia twórcze przypada 380 tys. zł, na zapomogi socjalne 170 tys. zł oraz na

dofinansowanie wydawnictw ksi

ąŜ

kowych 170 tys. zł.

Stan

rodków Funduszu na koniec 2013 r. wyniesie 287 tys. zł.

166

Fundusz Zaj

ęć

Sportowych dla Uczniów

Fundusz Zaj

ęć

Sportowych dla Uczniów działa na podstawie ustawy z dnia

26 pa

dziernika 1982 r. o wychowaniu w trze

ci i przeciwdziałaniu alkoholizmowi.

rodkami Funduszu dysponuje minister wła

ciwy do spraw kultury fizycznej.

ródłem przychodów s

wpływy z opłat wnoszonych przez podmioty

wiadcz

ce usługi,

których przedmiotem jest reklama napojów alkoholowych.

Stan Funduszu na pocz

tek 2013 r. wyniesie 13.349 tys. zł.

Przychody Funduszu zaplanowano w kwocie 13.000 tys. zł.

Planowane na 2013 r. wydatki Funduszu zostały okre

lone w wysoko

12.004 tys. zł, a przeznaczone zostan

na dofinansowanie zaj

ęć

sportowych dla uczniów.

Stan Funduszu na koniec 2013 r. wyniesie 14.345 tys. zł.

Fundusz Rozwoju Kultury Fizycznej

Fundusz Rozwoju Kultury Fizycznej działa na podstawie ustawy z dnia 19 listopada

2009 r. o grach hazardowych.

rodkami Funduszu dysponuje minister wła

ciwy do spraw kultury fizycznej.

ródłem przychodów jest 77% wpływów pochodz

cych z dopłat do stawek w grach

stanowi

cych monopol Pa

stwa.

Stan Funduszu na pocz

tek 2013 r. wyniesie 183.163 tys. zł.

Przychody Funduszu zaplanowano w kwocie 558.900 tys. zł.

Planowane wydatki Funduszu wynios

553.810 tys. zł i zostan

poniesione na realizacj

zada

wynikaj

cych z ustawy tworz

cej Fundusz, tj. na przebudow

, remonty

i dofinansowanie inwestycji obiektów sportowych oraz rozwijanie sportu w

ród dzieci,

młodzie

y i osób niepełnosprawnych.

Na wydatki bie

Ŝą

ce przewidziano 260.840 tys. zł, a na wydatki inwestycyjne

292.970 tys. zł.

Stan Funduszu na koniec 2013 r. wyniesie 188.253 tys. zł.

Fundusz Promocji Kultury

Fundusz Promocji Kultury działa na podstawie ustawy z dnia 19 listopada 2009 r.

o grach hazardowych.

rodkami Funduszu dysponuje minister wła

ciwy do spraw kultury i ochrony dziedzictwa

narodowego.

167

ródłem przychodów jest 20% wpływów pochodz

cych z dopłat do stawek w grach

stanowi

cych monopol Pa

stwa.

Stan Funduszu na pocz

tek 2013 r. wyniesie 41.079 tys. zł.

Przychody Funduszu zaplanowano w kwocie 157.960 tys. zł.

Planowane koszty realizacji zada

Funduszu wynios

195.866 tys. zł i zostan

poniesione na wspieranie oraz promowanie okre

lonych w ustawie o grach hazardowych

zada

z dziedziny kultury, w tym równie

zada

o charakterze inwestycyjnym. Ze

rodków

Funduszu pokrywane b

tak

e koszty obsługi Funduszu.

Na wydatki bie

Ŝą

ce przewidziano 83.885 tys. zł, a na wydatki inwestycyjne

108.981 tys. zł.

Stan Funduszu na koniec 2013 r. wyniesie 3.173 tys. zł.

Fundusz Nauki i Technologii Polskiej

Fundusz Nauki i Technologii Polskiej działa na podstawie ustawy z dnia 30 sierpnia

1996 r. o komercjalizacji i prywatyzacji.

Dysponentem Funduszu jest minister wła

ciwy do spraw nauki.

Przychody Funduszu zaplanowano w kwocie 107.013 tys. zł. Podstawowym

ródłem

przychodów b

dzie 2% wpływów uzyskanych z prywatyzacji w danym roku bud

etowym.

Planowane na 2013 rok koszty realizacji zada

Funduszu wynios

250.000 tys. zł

i przeznaczone zostan

na cele zwi

zane z rozwojem nauki i technologii polskiej obejmuj

wspieranie bada

naukowych oraz rozbudow

infrastruktury badawczej nauki.

6. Pozostałe

Przychody pozostałych funduszy celowych zaplanowano w wysoko

ci 548.730 tys. zł.

Stanowi

one 0,25% przychodów ogółem. Ł

czn

kwot

ich wydatków ustalono na poziomie

624.087 tys. zł.

Fundusz Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym

Fundusz Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym utworzony na podstawie

art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 17 maja 1989 r. – Prawo geodezyjne i kartograficzne jest

stwowym funduszem celowym.

Głównym zadaniem Funduszu Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym

jest gromadzenie, utrzymywanie w gotowo

ci u

ytkowej, aktualizacja, uzupełnianie,

udost

pnianie oraz zabezpieczenie pa

stwowego zasobu geodezyjnego i kartograficznego.

168

Fundusz nie jest dotowany ze

rodków bud

etu pa

stwa.

Stan Funduszu na pocz

tek 2013 r. zaplanowano w wysoko

ci 12.808 tys. zł, z tego:

−

rodki pieni

ęŜ

ne – 12.308 tys. zł,

−

nale

ci – 500 tys. zł.

Przychody Funduszu Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym zostały

zaplanowane w wysoko

ci 2.000 tys. zł.

Przychody Funduszu stanowi

głównie wpływy z tytułu sprzeda

y map oraz innych

materiałów i informacji z centralnego zasobu geodezyjnego i kartograficznego a tak

e z opłat

za czynno

ci zwi

zane z prowadzeniem tego zasobu.

Koszty Funduszu Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym zaplanowano

w wysoko

ci 13.808 tys. zł, w tym głównie na:

−

zakupu usług pozostałych – 9.844 tys. zł, tj. usług zwi

zanych głównie z aktualizacj

i utrzymaniem pa

stwowego zasobu geodezyjnego i kartograficznego oraz

aktualizacj

bazy danych obiektów topograficznych z numerycznym modelem terenu,

wchodz

cej w skład krajowego systemu informacji o terenie, kontrol

jako

produktów opracowywanych w ramach projektu Georeferencyjnej Bazy Danych

Obiektów Topograficznych,

−

wydatki na zakupy inwestycyjne – 3.515 tys. zł, tj. głównie na dostaw

i instalacj

urz

dze

klimatyzacyjnych wraz z systemem monitoringu w serwerowi oraz

rozbudow

systemu Integruj

cej Platformy Elektronicznej (IPE).

Stan Funduszu na koniec 2013 r. zaplanowany został w wysoko

ci 1.000 tys. zł, z tego:

−

rodki pieni

ęŜ

ne – 500 tys. zł,

−

nale

ci – 500 tys. zł.

Fundusz Pomocy Pokrzywdzonym oraz Pomocy Postpenitencjarnej

Fundusz Pomocy Pokrzywdzonym oraz Pomocy Postpenitencjarnej działa na podstawie

ustawy z dnia 6 czerwca 1997 r. – Kodeks karny wykonawczy (Dz. U. Nr 90, poz. 557,

z pó

n. zm.).

Przychodami Funduszu s

rodki pieni

ęŜ

ne pochodz

ce z orzeczonych przez s

nawi

zek oraz

wiadcze

pieni

ęŜ

nych, potr

w wysoko

ci 10% wynagrodzenia

przysługuj

cego za prac

skazanych zatrudnionych na podstawie skierowania do pracy,

umowy o prac

, umowy zlecenia, umowy o dzieło, umowy o prac

nakładcz

lub na innej

podstawie prawnej oraz wykonania kar dyscyplinarnych poprzez obni

enie przypadaj

cej

169

skazanemu cz

ęś

ci wynagrodzenia za prac

, nie wi

cej ni

o 25%, na okres do 3 miesi

cy,

spadków, zapisów i darowizn, dotacji, zbiórek i innych

ródeł.

rodki Funduszu przeznacza si

na udzielanie pomocy osobom pozbawionym wolno

ci,

zwalnianym z zakładów karnych i aresztów

ledczych oraz członkom ich rodzin, a tak

na udzielanie pomocy osobom pokrzywdzonym przest

pstwem oraz członkom ich rodzin.

W roku 2013 planowane przychody wynios

31.180 tys. zł, co w porównaniu do planu na

rok 2012 daje spadek o 2.820 tys. zł.

Koszty realizacji zada

zaplanowano w kwocie 31.180 tys. zł, co w porównaniu do planu

na rok 2012 daje spadek o 2.821 tys. zł.

Fundusz Wsparcia Stra

y Granicznej

Fundusz Wsparcia Stra

y Granicznej został utworzony na podstawie art. 8a ust. 2

ustawy z dnia 12 pa

dziernika 1990 r. o Stra

y Granicznej (Dz. U. z 2011 r. Nr 116,

poz. 675, z pó

n. zm.).

Stan funduszu na pocz

tek 2013 roku wyniesie 265 tys. zł.

Przychody Funduszu w 2013 r. zaplanowano w wysoko

ci 2.265 tys. zł.

ródłem przychodów Funduszu b

rodki finansowe uzyskiwane przez Stra

Graniczn

na podstawie umów zawieranych pomi

dzy wła

ciwymi dysponentami Funduszu,

a jednostkami samorz

du terytorialnego, pa

stwowymi jednostkami organizacyjnymi,

bankami

oraz

instytucjami

ubezpieczeniowymi,

które

okre

laj

przeznaczenie

przekazywanych

rodków.

Wydatki zaplanowane w wysoko

ci 2.265 tys. zł, z przeznaczeniem na pokrywanie

kosztów utrzymania i funkcjonowania jednostek organizacyjnych Stra

y Granicznej, z tego:

−

wydatki bie

Ŝą

ce – 2.117 tys. zł, które b

przeznaczone m.in. na zakup paliwa

i cz

ęś

ci zamiennych do samochodów słu

bowych, wyposa

enia specjalistycznego dla

funkcjonariuszy, na zakup materiałów do utrzymania wła

ciwego stanu pasa drogi

granicznej oraz na zakup pomocy naukowych i dydaktycznych,

−

wydatki inwestycyjne – 148 tys. zł, które b

przeznaczone na zakup sprz

informatycznego, transportowego, szkoleniowego oraz na zakup urz

dze

do kontroli

czasu pracy kierowców.

Planowany stan funduszu na koniec 2013 roku wyniesie 265 tys. zł. (

rodki pieni

ęŜ

ne).

170

Fundusz Kredytu Technologicznego

stwowy fundusz celowy Fundusz Kredytu Technologicznego (FKT) został utworzony

na podstawie art. 14 ust. 1 ustawy z dnia 30 maja 2008 r. o niektórych formach wspierania

działalno

ci innowacyjnej (Dz. U. z Nr 116, poz. 730).

Dysponentem Funduszu jest minister wła

ciwy do spraw gospodarki, za

obsług

bankow

prowadzi Bank Gospodarstwa Krajowego. FKT finansowany jest ze

rodków

Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach działania 4.3. Kredyt

technologiczny Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka (POIG) oraz z bud

etu

stwa.

Limit wydatków na rok 2013 na realizacj

działania 4.3 Kredyt technologiczny POIG

został okre

lony na poziomie 452.572 tys. zł, z tego:

−

działanie 4.3 (premie technologiczne) – finansowanie w ramach bud

etu UE

– 446.441 tys. zł,

−

pomoc techniczna – 6.131 tys. zł, w tym finansowanie w ramach bud

etu UE –

5.211 tys. zł i współfinansowanie w ramach bud

etu pa

stwa – 920 tys. zł.

Plan finansowy FKT obejmuje dwa oddzielne strumienie finansowe obejmuj

ce zarówno

przychody, jak i wydatki:

−

rodki zwi

zane z realizacj

zada

okre

lonych w ustawie z dnia 29 lipca 2005 r.

o niektórych formach wspierania działalno

ci innowacyjnej, kontynuowanych na mocy

ustawy z dnia 30 maja 2008 r.,

−

rodki zwi

zane z realizacj

zada

okre

lonych dla działania 4.3 - Kredyt

technologiczny POIG.

rodków krajowych Funduszu, pochodz

cych z wpływów poprzednich okresów

pokrywane b

wydatki zwi

zane z umorzeniami cz

ęś

ci kredytów technologicznych

udzielonych na podstawie ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. oraz wydatki zwi

zane

z obsług

FKT, które nie s

wydatkami kwalifikuj

cymi si

do refundacji w ramach pomocy

technicznej POIG. Ze

rodków tych b

nast

powały równie

wypłaty premii

technologicznych w cz

ęś

ci stanowi

cej współfinansowanie krajowe (15%).

Przychody w 2013 r. zostały zaplanowane w wysoko

ci 472.772 tys. zł, z tego:

−

rodki z Unii Europejskiej, w tym na pomoc techniczn

– 451.652 tys. zł,

−

pozostałe przychody – 20.200 tys. zł, z tego:

−

spłaty kredytów technologicznych – 7.000 tys. zł,

−

przychody odsetkowe od stanu

rodków na rachunku FKT – 3.800 tys. zł,

171

−

przychody odsetkowe od wypłaconych kredytów technologicznych – 1.400 tys. zł,

−

współfinansowanie pomocy technicznej – 920 tys. zł.

Wydatki zaplanowano w wysoko

ci 546.347 tys. zł, z tego:

−

rodki z UE (wypłata premii technologicznych ze

rodków unijnych oraz pomoc

techniczna) – 451.652 tys. zł,

−

dotacje na realizacj

zada

bie

Ŝą

cych (wypłata premii technologicznych ze

rodków

krajowych oraz pomoc techniczna) – 84.340 tys. zł,

−

wydatki bie

Ŝą

ce (zwi

zane z obsług

FKT) – 10.355 tys. zł.

Fundusz Rozwi

zywania Problemów Hazardowych

Fundusz Rozwi

zywania Problemów Hazardowych, którego dysponentem jest minister

wła

ciwy do spraw zdrowia został utworzony na podstawie art. 88 ustawy z dnia 19 listopada

2009 r. o grach hazardowych (Dz. U. Nr 201, poz. 1540, z pó

n. zm.).

Powy

szy Fundusz jest pa

stwowym funduszem celowym, którego przychodem s

wpływy z dopłat z gier obj

tych monopolem pa

stwa.

Przychody Funduszu na 2013 r. zaplanowano w wysoko

ci 23.026 tys. zł

W 2013 r. wydatki Funduszu w kwocie 13.000 tys. zł zostan

przeznaczane na

realizacj

nast

puj

cych zada

−

prowadzenie działalno

ci informacyjno-edukacyjnej i opracowywanie specjalistycznych

ekspertyz, raportów, sprawozda

dotycz

cych problematyki uzale

nie

od hazardu

lub innych uzale

nie

niestanowi

cych uzale

nienia od substancji psychoaktywnych –

3.000 tys. zł,

−

opracowywanie i wdra

anie nowych metod profilaktyki i rozwi

zywania problemów

wynikaj

cych z uzale

nie

od hazardu lub innych uzale

nie

niestanowi

cych

uzale

nienia od substancji psychoaktywnych – 1.500 tys. zł,

−

udzielanie finansowej pomocy instytucjom i stowarzyszeniom realizuj

cym zadania

zwi

zane z rozwi

zywaniem problemów wynikaj

cych z uzale

nie

od hazardu

lub innych uzale

nie

niestanowi

cych uzale

nienia od substancji psychoaktywnych,

w tym sporz

dzanie oceny rozpowszechnienia i zagro

patologicznym hazardem –

6.000 tys. zł,

−

prowadzenie działa

ukierunkowanych na podnoszenie jako

ci programów

profilaktycznych i terapeutycznych, a tak

e zwi

kszanie kompetencji zawodowych

osób zajmuj

cych si

leczeniem w celu zwi

kszenia skuteczno

ci oraz dost

pno

172

leczenia uzale

nie

od hazardu lub innych uzale

nie

niestanowi

cych uzale

nienia

od substancji psychoaktywnych dla osób uzale

nionych i ich bliskich – 2.500 tys. zł.

Fundusz Wsparcia Pa

stwowej Stra

y Po

arnej

Fundusz Wsparcia Pa

stwowej Stra

y Po

arnej został utworzony na podstawie art. 19e

ustawy z dnia 24 sierpnia 1991 r. o Pa

stwowej Stra

y Po

arnej (Dz. U. z 2009 r. Nr 12,

poz. 68, z pó

n. zm.).

Stan funduszu na pocz

tek 2013 roku wyniesie 2.269 tys. zł.

Przychody Funduszu w 2013 r. zaplanowano w wysoko

ci 17.487 tys. zł.

ródłem przychodów Funduszu s

rodki finansowe uzyskane przez PSP na podstawie

umów lub porozumie

zawieranych pomi

dzy wła

ciwymi dysponentami Funduszu

a jednostkami samorz

du terytorialnego, jak równie

organizatorami imprez masowych,

osobami prawnymi lub fizycznymi.

Wydatki zaplanowane w wysoko

ci 17.487 tys. zł, przeznaczone b

na pokrywanie

wydatków

inwestycyjnych,

modernizacyjnych

remontowych,

koszty

utrzymania

i funkcjonowania jednostek organizacyjnych PSP, a tak

e na zakup niezb

dnych na ich

potrzeby towarów i usług oraz na cele statutowe szkół PSP jak równie

rekompensat

pieni

ęŜ

za wydłu

ony czas słu

by stra

aka, z tego:

−

wydatki bie

Ŝą

ce – 2.414 tys. zł, z przeznaczeniem m.in. na dofinansowanie zakupu

wyposa

enia, umundurowania i

rodków ochrony osobistej stra

aków, paliwa, energii,

zakupu sprz

tu i uzbrojenia oraz remontów stra

nic.

−

wydatki inwestycyjne – 13.911 tys. zł, z przeznaczeniem na dofinansowanie zakupów

sprz

tu specjalistycznego oraz budowy obiektów stra

nic.

Planowany stan funduszu na koniec 2013 roku wyniesie 2.269 tys. zł. (

rodki pieni

ęŜ

ne).

2.4. Obsługa długu publicznego

Ustawa

2012 r.

Projekt

bud

etu na

2013 r.

4:3

Wyszczególnienie

w tys. zł

Obsługa długu publicznego

42.995.900

43.511.802

101,2

Obsługa zadłu

enia zagranicznego,

nale

ci i innych operacji zagranicznych

10.762.877

11.235.891

104,4

Obsługa skarbowych papierów
warto

ciowych oraz innych instrumentów

finansowych na rynku krajowym

32.225.880

32.126.102

99,7

Rozliczenia z tytułu por

cze

i gwarancji

udzielonych przez Skarb Pa

stwa

7.143

149.809 2.097,3

W ustawie bud

etowej na 2013 r. na wydatki w grupie ekonomicznej – obsługa długu

publicznego zaplanowano ł

cznie kwot

43.511.802 tys. zł, tj. o 1,2% wi

cej ni

przewidywane wykonanie przedmiotowych wydatków w 2012 r. Niewielki spadek wydatków

w grupie dotyczy

dzie kosztów obsługi skarbowych papierów warto

ciowych oraz innych

instrumentów finansowych na rynku krajowym. Natomiast wypłaty z tytułu por

cze

i gwarancji udzielonych przez Skarb Pa

stwa oraz koszty obsługi zadłu

enia zagranicznego

i innych operacji zagranicznych wzrosn

2.4.1. Obsługa zadłu

enia zagranicznego

Ustawa

2012 r.

Projekt

bud

etu na

2013 r.

4:3

Wyszczególnienie

w tys. zł

Obsługa zadłu

enia zagranicznego

10.770.020

11.385.700

105,7

Obsługa zadłu

enia zagranicznego,

nale

ci i innych operacji zagranicznych

10.762.877

11.235.891

104,4

Rozliczenia z tytułu por

cze

i gwarancji

udzielonych przez Skarb Pa

stwa

7.143

149.809 2.097,3

Wydatki na obsług

zadłu

enia zagranicznego w 2013 r. zaplanowano w kwocie

11.385.700 tys. zł, tj. o 5,7% wi

cej ni

w ustawie na 2012 r. Wydatki te obejmuj

1) koszty obsługi zadłu

enia zagranicznego i innych operacji zagranicznych,

2) wypłaty wynikaj

ce z udzielonych przez Skarb Pa

stwa gwarancji zagranicznych.

2.4.1.1. Obsługa zadłu

enia zagranicznego, nale

ci i innych operacji zagranicznych

Wydatki z tego tytułu w 2013 r. zaplanowano w ł

cznej wysoko

ci 11.235.891 tys. zł,

tj. 4,4% wi

cej ni

w ustawie na 2012 r. Wydatki te obejmuj

a) odsetki i dyskonto od obligacji skarbowych wyemitowanych na mi

dzynarodowych

rynkach finansowych – 8.960.515 tys. zł,

b) odsetki i opłaty od kredytów i po

yczek – 1.600.308 tys. zł,

c) wydatki zwi

zane z finansowaniem zakupu samolotu F-16 – 62.297 tys. zł,

d) koszty emisji skarbowych papierów warto

ciowych oraz inne opłaty i prowizje –

612.771 tys. zł.

Odsetki i dyskonto od obligacji skarbowych wyemitowanych na mi

dzynarodowych

rynkach finansowych

Wydatki z tytułu odsetek i dyskonta od obligacji wyemitowanych na mi

dzynarodowych

rynkach finansowych zaplanowano na 2013 r. w wysoko

ci 8.960.515 tys. zł.

Wydatki z tego tytułu stanowi

najwi

ksz

pozycj

obsługi zadłu

enia zagranicznego

w 2013 r. (78,7%). Płatno

ci dotycz

obligacji emitowanych w latach 1997 – 2013 na rynku

euro, jena japo

skiego, franka szwajcarskiego i dolara ameryka

skiego.

Odsetki i opłaty od kredytów i po

yczek

Wydatki z tytułu odsetek i opłat od kredytów i po

yczek zaplanowane na 2013 r.

w wysoko

ci 1.600.308 tys. zł dotycz

nast

puj

cych podmiotów: Europejskiego Banku

Inwestycyjnego, Banku

wiatowego, Banku Rozwoju Rady Europy i Japonii (Klub Paryski

i kredyt na Fundusz Prywatyzacji Banków Polskich).

Wypłaty odsetek na rzecz Europejskiego Banku Inwestycyjnego szacuje si

w 2013 r. na

poziomie 1.153.455 tys. zł. Odsetki dotycz

głównie kredytów na: usuwanie skutków kl

ywiołowych, infrastruktur

drogow

, projekty zwi

zane z nauk

i szkolnictwem wy

szym,

jak

równie

współfinansowanie

wkładu

bud

etu

stwa

wybranych

programów/priorytetów w ramach Narodowych Strategicznych Ram Odniesienia (NSRO)

2007 - 2013.

Na wypłaty odsetek i opłat na rzecz Banku

wiatowego przewidziano w 2013 r.

395.589 tys. zł. Na kwot

składaj

odsetki i opłaty od zaci

gni

tych kredytów, głównie

na: infrastruktur

drogow

, usuwanie skutków powodzi i ochron

przeciwpowodziow

dorzecza Odry, wsparcie terenów wiejskich, restrukturyzacj

sektora w

glowego oraz

kredytów zwi

zanych z kosztami reform strukturalnych polskiej gospodarki.

Na wypłaty odsetek od kredytów z Banku Rozwoju Rady Europy przewidziano w 2013 r.

42.975 tys. zł. Na kwot

składaj

odsetki od zaci

gni

tych kredytów, głównie na:

projekty ochrony przeciwpowodziowej, budownictwo czynszowe, zasilenie Funduszu dla

ska.

Na płatno

ci odsetkowe zwi

zane z obsług

umów o redukcji i restrukturyzacji

zadłu

enia Polski wobec wierzycieli oficjalnych zrzeszonych w Klubie Paryskim przewidziano

w 2013 r. 4.901 tys. zł. Stanowi

je odsetki na rzecz Japonii, wobec której spłaty s

przewidziane do 2014 r. (tzw. opcja C). Spłata wobec pozostałych wierzycieli została

zako

czona w 2009 r.

Odsetki od kredytu otrzymanego z Japonii na Fundusz Prywatyzacji Banków Polskich

planowane na 2013 r. wynios

3.388 tys. zł.

Wydatki zwi

zane z finansowaniem zakupu samolotu F-16

Pocz

wszy od 2007 r. w cz

ęś

ci 78 bp planowane s

wydatki zwi

zane z finansowaniem

zakupu samolotu F-16. W 2013 r. na wydatki z tego tytułu zaplanowano kwot

62.297 tys. zł.

Koszty emisji skarbowych papierów warto

ciowych oraz inne opłaty i prowizje

Wydatki na sfinansowanie kosztów emisji skarbowych papierów warto

ciowych oraz

innych opłat i prowizji zaplanowano na 2013 r. w wysoko

ci 612.771 tys. zł. Najwi

ksz

pozycj

stanowi opłata za gotowo

ść

w równowarto

ci 96,2 mln SDR, tj. ok. 525,5 mln zł,

która b

dzie konieczna do uiszczenia w styczniu 2013 r., w przypadku podj

cia decyzji

o przedłu

eniu dost

pu Polski do

rodków Elastycznej Linii Kredytowej z Mi

dzynarodowego

Funduszu Walutowego. Pozostałe koszty zaplanowane w tej pozycji dotycz

wydatków

zwi

zanych z przygotowaniem emisji obligacji na mi

dzynarodowych rynkach finansowych,

opłat za ratingi, prowizji dla BGK i NBP z tytułu zawartych umów agencyjnych oraz innych

kosztów za usługi prawne i bankowe.

2.4.1.2. Rozliczenia z tytułu por

cze

i gwarancji udzielonych przez Skarb Pa

stwa

Wydatki z tego tytułu zaplanowano na 2013 r. w wysoko

ci 149.809 tys. zł. Kwota ta

obejmuje wydatki za zobowi

zania kredytobiorców znajduj

cych si

w niestabilnej sytuacji

ekonomiczno-finansowej, których ryzyko wypłat jest wysokie lub podwy

szone. Dotyczy to

podmiotów nale

Ŝą

cych do sektorów: transportowego oraz rolnych rynków hurtowych.

2.4.2. Obsługa długu krajowego

Ustawa

2012 r.

Projekt

bud

etu na

2013 r.

4:3

Wyszczególnienie

w tys. zł

Obsługa długu krajowego

32.225.980

32.126.202

99,7

Obsługa skarbowych papierów warto

ciowych

oraz innych instrumentów finansowych na

rynku krajowym

32.225.880

32.126.102

99,7

Rozliczenia z tytułu por

cze

i gwarancji

udzielonych przez Skarb Pa

stwa

100

100,0

W projekcie ustawy bud

etowej na 2013 r. na wydatki z tytułu obsługi długu krajowego

zaplanowano kwot

32.126.202 tys. zł, tj. o 0,3% mniej ni

przewidywane wykonanie ustawy

bud

etowej na 2012 r. Wydatki te obejmuj

1) koszty obsługi skarbowych papierów warto

ciowych oraz innych instrumentów

finansowych na rynku krajowym,

2) rozliczenia z tytułu por

cze

i gwarancji krajowych udzielonych przez Skarb

stwa.

2.4.2.1.

Obsługa skarbowych papierów warto

ciowych oraz innych instrumentów

finansowych na rynku krajowym

Wydatki z tego tytułu w 2013 r. zaplanowano w ł

cznej wysoko

ci 32.126.102 tys. zł,

tj. o 0,3% mniej ni

przewidywane wykonanie ustawy bud

etowej na 2012 r. Wydatki te

obejmuj

1) dyskonto od bonów skarbowych w wysoko

ci 623.680 tys. zł,

2) odsetki i dyskonto od obligacji rynkowych oraz rozliczenie transakcji na instrumentach

pochodnych w ł

cznej wysoko

ci 29.793.892 tys. zł,

3) odsetki i dyskonto od obligacji oszcz

dno

ciowych w wysoko

ci 233.290 tys. zł,

4) odsetki od

rodków przyjmowanych w depozyt lub zarz

dzanie przez Ministra

Finansów w wysoko

ci 1.424.840 tys. zł,

5) koszty emisji krajowych SPW oraz inne opłaty i prowizje w wysoko

ci 50.400 tys. zł.

Dyskonto od bonów skarbowych

Wydatki z tytułu dyskonta od wykupywanych bonów skarbowych w 2013 r. szacowane

na kwot

623.680 tys. zł. Wydatki te b

dotyczy

głównie bonów skarbowych

emitowanych w 2012 r.

Dyskonto i odsetki od obligacji rynkowych oraz rozliczenie transakcji na

instrumentach pochodnych

Planowane na 2013 r. wydatki z tytułu dyskonta i odsetek od obligacji rynkowych

po uwzgl

dnieniu przepływów wynikaj

cych z transakcji swap wynosz

cznie

29.793.892 tys. zł.

Wydatki te obejmuj

obsług

obligacji:

−

stałoprocentowych w wysoko

ci 25.011.957 tys. zł,

−

zmiennoprocentowych w wysoko

ci 4.094.615 tys. zł,

−

indeksowanych w wysoko

ci 687.320 tys. zł.

W 2013 r. obsługiwane b

obligacje hurtowe emitowane od 2003 r. na przetargach

sprzeda

y i zamiany oraz obligacje detaliczne TZ wyemitowane w latach 2010-2012.

Dyskonto i odsetki od obligacji oszcz

dno

ciowych

Zaplanowane na 2013 r. wydatki z tytułu dyskonta i odsetek od obligacji

oszcz

dno

ciowych szacuje si

na 233.290 tys. zł.

Wydatki te obejmuj

obsług

obligacji oszcz

dno

ciowych:

−

dwuletnich o oprocentowaniu stałym DOS w wysoko

ci 95.400 tys. zł,

−

trzyletnich o zmiennej stopie procentowej TOZ w wysoko

ci 11.940 tys. zł,

−

czteroletnich indeksowanych COI w wysoko

ci 106.490 tys. zł,

−

emerytalnych dziesi

cioletnich EDO w wysoko

ci 19.460 tys. zł.

W 2013 r. obsługiwane b

obligacje oszcz

dno

ciowe wyemitowane w latach

2005-2013.

Odsetki od

rodków przyjmowanych w depozyt lub zarz

dzanie przez Ministra

Finansów

Wydatki na odsetki od

rodków przyjmowanych w depozyt lub zarz

dzenie przez

Ministra Finansów od niektórych jednostek sektora finansów publicznych w 2013 r.

szacowane s

na kwot

1.424.840 tys. zł. Wydatki w tej pozycji wynikaj

z konsolidacji

zarz

dzania płynno

sektora finansów publicznych, w ramach której cz

ęść

jednostek

sektora finansów publicznych jest zobowi

zana do przekazywania wolnych

rodków

w depozyt lub zarz

dzanie Ministrowi Finansów. Przekazane

rodki s

oprocentowane, a ich

warto

ść

wpływa na zmniejszenie potrzeb po

yczkowych.

Koszty emisji krajowych skarbowych papierów warto

ciowych oraz inne opłaty

i prowizje

Wydatki na koszty emisji krajowych SPW oraz inne opłaty i prowizje szacuje si

w 2013 r. na 50.400 tys. zł. Obejmuj

one głównie wynagrodzenia agenta emisji obligacji

skarbowych wynikaj

ce z warunków umowy, a tak

e wynagrodzenie Banku BGK oraz inne

opłaty i prowizje zwi

zane z realizacj

umowy dotycz

cej konsolidacji

rodków publicznych.

2.4.2.2.

Rozliczenia z tytułu por

cze

i gwarancji udzielonych przez Skarb Pa

stwa

Wydatki z tego tytułu zaplanowano na 2013 r. w wysoko

ci 100 tys. zł. tj. 100,0% kwoty

przewidywanej do wykonania w 2012 r. Kwota ta obejmuje wydatki zwi

zane

z prowadzonymi post

powaniami s

dowymi dotycz

cymi udzielonych por

cze

Skarbu

stwa.

2.5.

rodki własne Unii Europejskiej

ęść

bud

etowa

rodki własne Unii Europejskiej została utworzona w celu

dokonywania płatno

ci polskiej składki członkowskiej do bud

etu ogólnego UE (tzw.

rodków

własnych UE). Wpłata ta wynika z konieczno

ci wypełnienia traktatowego zobowi

zania

Polski wobec UE.

Kalkulacja wysoko

rodków własnych na kolejny rok bud

etowy jest oparta na

projekcie bud

etu UE wyra

onym w EUR. Jednak

e ostateczna wielko

ść

wpłat

poszczególnych Pa

stw Członkowskich z tytułu

rodków własnych UE jest znana dopiero po

zako

czeniu procedury bud

etowej, czyli po uchwaleniu bud

etu przez Parlament Europejski

i Rad

, co z reguły nast

puje w grudniu roku poprzedzaj

cego dany rok bud

etowy. Nale

równie

zauwa

, i

poziom wydatków bud

etu ogólnego UE mo

e zosta

zmieniony

w trakcie roku bud

etowego na podstawie nowelizacji bud

etu, co poci

ga za sob

zmian

wysoko

ci wpłat poszczególnych pa

stw członkowskich.

Wpłat do bud

etu UE dokonuje si

w miesi

cznych ratach w PLN.

rodki własne z tytułu

VAT, DNB, rabatu brytyjskiego oraz mechanizmu korekcyjnego przyznanego Niderlandom

oraz Szwecji wpłacane s

zgodnie z kwot

zapisan

w uchwalonym bud

ecie UE lub

zatwierdzonej nowelizacji bud

etowej. Kursem przyj

tym do przeliczenia składki jest kurs

z ostatniego dnia roboczego roku poprzedzaj

cego dany rok bud

etowy.

W odniesieniu do tradycyjnych

rodków własnych UE pa

stwa członkowskie

odprowadzaj

do bud

etu ogólnego UE 75% rzeczywi

cie pobranych opłat, natomiast

pozostałe 25% zatrzymuj

jako tzw. „koszty poboru”.

W ustawie bud

etowej na 2012 rok w cz

ęś

rodki własne Unii Europejskiej zostały

zaplanowane wydatki w kwocie 16.146.218 tys. zł.

Na 2013 rok szacuje si

kwot

płatno

ci do bud

etu UE na poziomie 17.775.269 tys. zł,

w tym:

−

wpłata obliczona na podstawie Dochodu Narodowego Brutto (DNB) – 12.605.629 tys. zł,

−

wpłata obliczona, zgodnie z metodologia wynikaj

z przepisów Unii Europejskiej, na

podstawie podatku od towarów i usług – 2.390.644 tys. zł,

−

wpłata z tytułu udziału w opłatach celnych – 1.777.790 tys. zł,

−

wpłata z tytułu udziału w opłatach cukrowych – 53.367 tys. zł,

−

wpłata z tytułu finansowania rabatu brytyjskiego – 841.451 tys. zł,

−

wplata z tytułu finansowania obni

ki wkładów opartych na DNB, przyznanej Niderlandom

i Szwecji w latach 2007-2013 – 106.388 tys. zł.

Prognozowany na 2013 r. wzrost wpłat polskiej składki do bud

etu UE w porównaniu do

planowanego wykonania na bie

Ŝą

cy rok wynika przede wszystkim z aktualizacji danych

makroekonomicznych oraz wysokiego poziomu bud

etu UE na 2013 rok.

2.6. Wydatki na realizacj

projektów z udziałem

rodków Unii Europejskiej

W projekcie ustawy bud

etowej na rok 2013 zaplanowano wydatki bud

etu pa

stwa,

nieuwzgl

dnione w bud

ecie

rodków europejskich, na realizacj

projektów z udziałem

rodków pochodz

cych z bud

etu Unii Europejskiej w wysoko

ci 13.118.864 tys. zł, w tym na:

−

współfinansowanie projektów realizowanych z udziałem

rodków europejskich,

−

finansowanie i współfinansowanie: projektów z udziałem innych

rodków pochodz

cych

z bud

etu Unii Europejskiej nieuj

tych w bud

ecie

rodków europejskich,

−

finansowanie projektów pomocy technicznej,

−

finansowanie potrzeb wynikaj

cych z ró

nic kursowych oraz rozlicze

programów

i projektów finansowanych z udziałem

rodków z UE,

−

finansowanie Wspólnej Polityki Rolnej.

W ramach powy

szej kwoty w poszczególnych cz

ęś

ciach bud

etowych zaplanowana

została kwota 6.709.181 tys. zł na wydatki przeznaczone na projekty realizowane

m. in. w ramach:

1) Narodowej Strategii Spójno

ci 2007-2013, w tym na:

−

Program Operacyjny Infrastruktura i

rodowisko,

−

16 Regionalnych Programów Operacyjnych,

−

Program Operacyjny Kapitał Ludzki,

−

Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka,

−

Program Operacyjny Pomoc Techniczna,

−

Program Operacyjny Rozwój Polski Wschodniej,

−

Programy Operacyjne Europejskiej Współpracy Terytorialnej,

−

Europejski Instrument S

siedztwa i Partnerstwa.

2) Norweskiego Mechanizmu Finansowego 2009-2014, Mechanizmu Finansowego

Europejskiego Obszaru Gospodarczego 2009-2014 oraz Szwajcarsko-Polskiego

Programu Współpracy,

3) Programu Operacyjnego „Zrównowa

ony rozwój sektora rybołówstwa i nadbrze

nych

obszarów rybackich 2007-2013”,

4) innych programów finansowanych ze

rodków pochodz

cych z bud

etu Unii Europejskiej

nieuj

tych w bud

ecie

rodków europejskich,

5) Wspólnej Polityki Rolnej.

Pozostała cz

ęść

wydatków w wysoko

ci 6.409.683 tys. zł została zaplanowana

w rezerwach celowych bud

etu pa

stwa, z tego:

−

w rezerwie celowej poz. 8 – z przeznaczeniem na współfinansowanie projektów

realizowanych z udziałem

rodków europejskich, finansowanie projektów z udziałem

rodków otrzymywanych od pa

stw członkowskich Europejskiego Porozumienia

o Wolnym Handlu (EFTA), projektów z udziałem innych

rodków pochodz

cych

z bud

etu Unii Europejskiej nieuj

tych w bud

ecie

rodków europejskich, projektów

pomocy technicznej, Wspólnej Polityki Rolnej, finansowanie potrzeb wynikaj

cych

z ró

nic kursowych oraz rozlicze

programów i projektów finansowanych z udziałem

rodków z UE – 6.404.683 tys. zł,

−

w rezerwie celowej poz. 19 – z przeznaczeniem na zmiany organizacyjne i nowe

zadania oraz na wynagrodzenia osób zajmuj

cych si

programami finansowanymi

z bud

etu UE oraz

rodkami z pomocy udzielanej przez pa

stwa członkowskie EFTA –

5.000 tys. zł.

Zaplanowanie rezerw wynika z faktu,

e na etapie opracowywania projektu ustawy

bud

etowej nie mo

na dokona

podziału wszystkich wydatków na poszczególne podziałki

klasyfikacji bud

etowej. Ponadto rezerwa ta obejmuje równie

wydatki na umowy, których

podpisanie jest dopiero planowane. Jednocze

nie nale

y zauwa

e stopie

realizacji

poszczególnych projektów kształtuje si

ró

nie w poszczególnych cz

ęś

ciach bud

etowych,

c trudno przewidzie

, który dysponent wykorzysta w pełni

rodki ujete w ramach własnej

ęś

ci, a w których przypadkach realizacja projektów z ró

nych przyczyn b

dzie przebiegała

z opó

nieniem, co ostatecznie b

dzie miało wpływ na ró

ny poziom wykorzystania

rodków

w ramach cz

ęś

ci danego dysponenta. Ponadto stopie

zaawansowania realizacji programów

operacyjnych nie pozwala w pełni okre

wszystkich potrzeb dysponentów.

Umieszczenie cz

ęś

ci wydatków w rezerwie celowej pozwoli na sprawniejsz

i bardziej

elastyczn

realizacj

projektów finansowanych w ramach poszczególnych programów, a tym

samym przyczyni si

do lepszej absporpcji

rodków unijnych.

Zaplanowane w bud

ecie pa

stwa wydatki w poszczególnych cz

ęś

ciach bud

etowych

dotycz

nast

puj

cych programów:

1. Program Operacyjny Infrastruktura i

rodowisko – w ramach PO Ii

zaplanowano na

2013 rok wydatki w cz

ęś

ciach bud

etowych w wysoko

ci 491.049 tys. zł,

2. 16 Regionalnych Programów Operacyjnych – w ramach 16 Regionalnych Programów

Operacyjnych zaplanowano na 2013 rok wydatki w cz

ęś

ciach bud

etowych w wysoko

784.280 tys. zł,

3. Program Operacyjny Kapitał Ludzki – w ramach PO KL zaplanowano na 2013 rok

wydatki w cz

ęś

ciach bud

etowych w wysoko

ci 858.711 tys. zł,

4. Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka – w ramach PO IG zaplanowano na 2013

rok wydatki w cz

ęś

ciach bud

etowych w wysoko

ci 863.564 tys. zł,

5. Program Operacyjny Pomoc Techniczna – w ramach PO PT zaplanowano na 2013 rok

wydatki w cz

ęś

ciach bud

etowych w wysoko

ci 377.732 tys. zł,

6. Program Operacyjny Rozwój Polski Wschodniej – w ramach PO RPW zaplanowano na

2013 rok wydatki w cz

ęś

ciach bud

etowych w wysoko

ci 74.827 tys. zł,

7. Programy Europejskiej Współpracy Terytorialnej i Europejskiego Instrumentu S

siedztwa

i Partnerstwa – w ramach tych programów zaplanowano na 2013 rok wydatki

w cz

ęś

ciach bud

etowych w wysoko

ci 58.103 tys. zł,

8. Norweski Mechanizm Finansowy 2009-2014, Mechanizm Finansowy Europejskiego

Obszaru Gospodarczego 2009-2014 – w ramach tych mechanizmów zaplanowano na

2013 rok wydatki w cz

ęś

ciach bud

etowych w wysoko

ci 50.608 tys. zł,

9. Szwajcarsko-Polski Program Współpracy – w ramach tego programu zaplanowano na

2013 rok wydatki w cz

ęś

ciach bud

etowych w wysoko

ci 11.984 tys. zł,

10. Program Operacyjny „Zrównowa

ony rozwój sektora rybołówstwa i nadbrze

nych

obszarów rybackich 2007-2013” – w ramach tego programu zaplanowano na 2013 rok

wydatki w cz

ęś

ciach bud

etowych w wysoko

ci 144.902 tys. zł,

11. Pozostałe programy finansowane z udziałem

rodków pochodz

cych z bud

etu UE,

nieuj

te w bud

ecie

rodków europejskich – w ramach tych programów zaplanowano na

2013 rok wydatki w cz

ęś

ciach bud

etowych w wysoko

ci 117.433 tys. zł,

12. Wspólna Polityka Rolna – w ramach Wspólnej Polityki Rolnej (WPR) zaplanowano na

2013 rok wydatki w cz

ęś

ciach bud

etowych w wysoko

ci 2.875.988 tys. zł,

wydatków

bud

etu

stwa

finansowane

nast

puj

zadania:

współfinansowanie płatno

ci PROW 2007-2013, działa

interwencyjnych, a tak

uzupełnienie płatno

ci bezpo

rednich dla rolników.

Zaplanowano tak

rodki na inne zadania zwi

zane z realizacj

WPR, tj. wydatki

zwi

zane z systemem finansowania wyprzedzaj

cego w ramach niektórych działa

PROW

2007-2013 oraz pomocy technicznej w ramach tego Programu, jak równie

koszty

wynagrodzenia dla BGK z tytułu obsługi rachunków dotycz

cych WPR.

183

Rozdział XI

Finansowanie deficytu bud

etu pa

stwa

W 2013 r. zakładany jest:

a) deficyt bud

etu pa

stwa w wysoko

ci 35.565,5 mln zł,

b) nadwy

ka bud

etu

rodków europejskich w wysoko

ci 6.154,5 mln zł,

c) ujemne saldo przychodów z prywatyzacji i ich rozdysponowania w kwocie

10.089,8 mln zł.

Dodatkowo na poziom potrzeb po

yczkowych netto b

miały wpływ znajduj

ce si

a) finansowaniu krajowym salda z tytułu:

−

yczek udzielonych (ujemne w wysoko

ci 4.792,6 mln zł),

−

prefinansowania zada

realizowanych z udziałem

rodków pochodz

cych z bud

etu

Unii Europejskiej (ujemne w wysoko

ci 49,3 mln zł),

b) finansowaniu zagranicznym salda z tytułu:

−

kredytów i po

yczek udzielonych (ujemne w wysoko

ci 599,2 mln zł),

−

udziałów w mi

dzynarodowych instytucjach finansowych (ujemne w wysoko

851,4 mln zł),

−

innych pozycji (dodatnie w wysoko

ci 63,0 mln zł).

W rezultacie planowane w 2013 r. potrzeby po

yczkowe netto kształtuj

na poziomie

45.730,3 mln zł wobec 37.898,9 mln zł w 2012 r., a planowany poziom potrzeb

yczkowych brutto (suma potrzeb netto oraz przypadaj

cego do wykupu długu) wynosi

144.995,9 mln zł wobec 168.523,9 mln zł w 2012 r. Planowany poziom potrzeb

yczkowych brutto wg standardów mi

dzynarodowych (suma potrzeb netto oraz

przypadaj

cego do spłaty zapadaj

cego w 2013 r. długu z tytułu obligacji i kredytów

pomniejszona o saldo bonów skarbowych) wynosi 139.150,6 mln zł wobec kwoty

158.140,4 mln zł w 2012 r.

Na sfinansowanie deficytu bud

etu pa

stwa oraz ujemnego salda przychodów

z prywatyzacji i ich rozdysponowania w ł

cznej kwocie 45.655,3 mln zł zło

Ŝą

a) nadwy

ka bud

etu

rodków europejskich w kwocie 6.154,5 mln zł,

b) saldo finansowania ze

ródeł krajowych w kwocie 22.636,7 mln zł,

c) saldo finansowania zagranicznego w kwocie 16.864,0 mln zł.

184

Finansowanie krajowe

Saldo finansowania ze

ródeł krajowych w wysoko

ci 22.636,7 mln zł b

dzie wynikiem

przychodów w wysoko

ci 175.097,4 mln zł i rozchodów w wysoko

ci 152.460,7 mln zł. Na

kształtowanie si

tego salda zło

Ŝą

nast

puj

ce pozycje:

a) dodatnie saldo sprzeda

y i wykupu skarbowych papierów warto

ciowych w wysoko

25.478,6 mln zł,

b) ujemne saldo udzielonych po

yczek w wysoko

ci 4.792,6 mln zł b

ce wynikiem:

−

przychodów z tytułu spłaty udzielonych po

yczek przez:

publiczne zakłady opieki zdrowotnej i jednostki badawczo-rozwojowe (6,4 mln zł),

jednostki samorz

du terytorialnego (5,9 mln zł),

Korporacj

Ubezpiecze

Kredytów Eksportowych (15,7 mln zł).

−

rozchodów z tytułu udzielenia po

yczek:

Funduszowi Ubezpiecze

Społecznych (4.802,6 mln zł),

Korporacji Ubezpiecze

Kredytów Eksportowych (18,0 mln zł),

c) ujemne saldo z tytułu prefinansowania zada

realizowanych z udziałem

rodków

pochodz

cych z bud

etu Unii Europejskiej w wysoko

ci 49,3 mln zł,

d) zerowe saldo z tytułu zarz

dzania płynno

sektora publicznego,

e) zerowe saldo pozostałych przychodów i rozchodów. Przepływy finansowe zawarte w tej

pozycji maj

charakter warunkowy. Strona przychodów zawiera potencjalne wpływy

z tytułu SPW (zwi

kszona sprzeda

SPW w celu sfinansowania potencjalnych wy

szych

potrzeb po

yczkowych netto lub wy

szych wykupów SPW). Po stronie rozchodów

znalazły si

natomiast m.in. potencjalne rozchody z tytułu SPW (odkup obligacji

zapadaj

cych w 2014 r. na przetargach zamiany, wy

szy ni

zało

ono przedterminowy

wykup obligacji oszcz

dno

ciowych) oraz potencjalne wy

sze potrzeby po

yczkowe

netto.

f) dodatnie

saldo

rodków pozostaj

cych na rachunkach bud

etu pa

stwa na pocz

tek

i na koniec roku. Na wysoko

ść

salda zło

Ŝą

rodki przechodz

ce z 2012 r. na 2013 r.

w kwocie 7.000,0 mln zł, pomniejszone o

rodki przechodz

ce z 2013 r. na 2014 r.

w wysoko

ci 5.000,0 mln zł.

Szacowane saldo sprzeda

y i wykupu skarbowych papierów warto

ciowych wyniesie

25.478,6 mln zł. Na kształtowanie si

tego salda zło

Ŝą

nast

puj

ce pozycje:

a) zerowe saldo sprzeda

y i wykupu bonów skarbowych jako wynik:

−

przychodów ze sprzeda

y w wysoko

ci 5.845,4 mln zł,

185

−

rozchodów z tytułu wykupu w wysoko

ci 5.845,4 mln zł,

b) dodatnie saldo sprzeda

y i wykupu obligacji rynkowych w wysoko

ci 23.823,3 mln zł

ce wynikiem:

−

przychodów w kwocie 100.415,3 mln zł pochodz

cych ze sprzeda

y obligacji

stałoprocentowych na kwot

84.878,4 mln zł, obligacji zmiennoprocentowych na

kwot

13.251,2 mln zł oraz obligacji indeksowanych na kwot

2.285,7 mln zł,

−

rozchodów z tytułu wykupu obligacji rynkowych w wysoko

ci 76.592,0 mln zł, na które

zło

Ŝą

wykupy obligacji stałoprocentowych na kwot

75.708,1 mln zł

i zmiennoprocentowych na kwot

883,9 mln zł,

c) dodatnie saldo sprzeda

y i wykupu obligacji oszcz

dno

ciowych w wysoko

1.655,3 mln zł, na które zło

Ŝą

−

przychody ze sprzeda

y w wysoko

ci 3.300,0 mln zł,

−

rozchody z tytułu wykupu, w tym przedterminowego, w kwocie 1.644,7 mln zł.

Syntetyczne informacje o finansowaniu ze

ródeł krajowych deficytu bud

etu pa

stwa,

deficytu bud

etu

rodków europejskich oraz ujemnego salda przychodów z prywatyzacji i ich

rozdysponowania w latach 2012-2013 przedstawia tabela.

2012 PW

2013

3:2

Wyszczególnienie (salda pozycji)

w mln zł

Finansowanie krajowe

23.216,9

22.636,7

97,5

1. Skarbowe papiery warto

ciowe

22.197,7

25.478,6

114,8

1.1. SPW rynkowe

21.589,3

23.823,3

110,3

a) bony skarbowe

-5.670,1

0,0

b) obligacje rynkowe

27.259,4

23.823,3

87,4

- o zmiennym oprocentowaniu

18.007,6

12.367,3

68,7

- o stałym oprocentowaniu

8.255,6

9.170,3

111,1

- indeksowane

996,1

2.285,7

229,5

1.2 Obligacje oszcz

dno

ciowe

608,4

1.655,3

272,1

2. Po

yczki udzielone

-345,6

-4.792,6 1.386,6

3. Prefinansowanie zada

realizowanych z udziałem

rodków pochodz

cych z bud

etu Unii Europejskiej

-144,1

-49,3

34,2

4. Zarz

dzanie płynno

sektora publicznego

3.200,0

0,0

5. Pozostałe przychody i rozchody

90,0

0,0

rodki na rachunkach bud

etowych

-1.781,1

2.000,0

186

2. Finansowanie zagraniczne

Zało

one saldo finansowania ze

ródeł zagranicznych na poziomie 16.864,0 mln zł jest

wynikiem przychodów w wysoko

ci 87.267,1 mln zł i rozchodów w wysoko

70.403,1 mln zł. Na kształtowanie si

tego salda zło

Ŝą

nast

puj

ce pozycje:

a) dodatnie saldo sprzeda

y i wykupu obligacji skarbowych wyemitowanych na

dzynarodowych rynkach finansowych w wysoko

ci 6.828,9 mln zł jako wynik

przychodów w kwocie 18.916,4 mln zł i rozchodów w wysoko

ci 12.087,5 mln zł,

b) dodatnie saldo kredytów otrzymanych w wysoko

ci 6.370,2 mln zł w wyniku przychodów

na poziomie 9.466,3 mln zł oraz rozchodów w wysoko

ci 3.096,1 mln zł;

ródłem przychodów b

rodki z kredytów zaci

gni

tych w nast

puj

cych

dzynarodowych instytucjach finansowych:

−

Europejski Bank Inwestycyjny (5.844,9 mln zł) – m.in. na projekty zwi

zane

z infrastruktur

drogow

oraz współfinansowaniem wkładu krajowego z bud

etu

stwa do wybranych programów/priorytetów w ramach Narodowych Strategicznych

Ram Odniesienia 2007-2013,

−

Bank

wiatowy (3.179,7 mln zł) – na projekt zwi

zany z polityk

rozwojow

oraz

projekt ochrony przeciwpowodziowej dorzecza Odry,

−

Bank Rozwoju Rady Europy (441,8 mln zł) – na projekt ochrony przeciwpowodziowej

dorzecza Odry.

Rozchody b

dotyczyły spłat kredytów otrzymanych od:

−

Europejskiego Banku Inwestycyjnego (2.528,2 mln zł),

−

Banku

wiatowego (288,9 mln zł),

−

Banku Rozwoju Rady Europy (129,0 mln zł),

−

Klubu Paryskiego (102,6 mln zł, zobowi

zania wobec Japonii),

−

pozostałych wierzycieli (47,4 mln zł).

c) ujemne saldo z tytułu udzielenia oraz spłaty kredytów i po

yczek udzielanych na

podstawie umów mi

dzynarodowych rz

dom innych pa

stw w wysoko

ci 599,2 mln zł

jako rezultat przychodów w wysoko

ci 137,8 mln zł (spłaty do bud

etu) i rozchodów

w kwocie 737,1 mln zł.

d) ujemne saldo z tytułu płatno

ci zwi

zanych z udziałami Skarbu Pa

stwa

w mi

dzynarodowych instytucjach finansowych w wysoko

ci 851,4 mln zł,

e) dodatnie saldo z tytułu pozostałych przychodów i rozchodów w wysoko

ci 5.115,5 mln zł

w wyniku przychodów na poziomie 58.746,5 mln zł oraz rozchodów w wysoko

53.631,0 mln zł.

187

Zało

one

ródła tych przychodów s

nast

puj

ce:

−

wykorzystanie

rodków z rachunku walutowego (57.683,5 mln zł),

−

potencjalne wpływy na przedterminow

spłat

zobowi

(1.000,0 mln zł),

−

wpływy od podmiotów gospodarczych na spłat

udost

pnionych im kredytów

zagranicznych (63,0 mln zł).

Zało

one rozchody (53.631,0 mln zł) dotycz

wpływów na rachunek walutowy

z zaci

ganego długu w walutach obcych i mo

liwych innych operacji finansowych oraz

potencjalnych operacji przedterminowego wykupu długu zagranicznego.

Syntetyczne informacje o finansowaniu zagranicznym w latach 2012-2013 przedstawia

tabela.

2012 PW

2013

3:2

Wyszczególnienie (salda pozycji)

w mln zł

Finansowanie zagraniczne

17.511,4

16.864,0

96,3

1. Obligacje skarbowe

8.633,5

6.828,9

79,1

2. Kredyty otrzymane

3.894,8

6.370,2

163,6

3. Kredyty i po

yczki udzielone

-191,9

-599,2

312,2

4. Udział w organizacjach mi

dzynarodowych

-7,2

-851,4 11.763,9

5. Pozostałe przychody i rozchody

5.182,3

5.115,5

98,7

5.1 Przepływy zwi

zane z rachunkiem walutowym

4.954,0

5.052,5

102,0

5.2 Przedterminowa spłata zobowi

0,0

5.3 Wpływy od podmiotów krajowych na spłat

udost

pnionych kredytów zagranicznych

63,0

100,0

5.4 Inne rozliczenia

165,3

0,0

Przewiduje si

e w układzie podmiotowym finansowanie potrzeb po

yczkowych netto

bud

etu pa

stwa w latach 2012-2013 b

dzie nast

puj

ce:

2012 PW

2013

Wyszczególnienie

w mln zł

Finansowanie potrzeb po

yczkowych netto bud

etu pa

stwa

37.898,9

45.730,3

1. FINANSOWANIE KRAJOWE

22.197,7

25.478,6

- bankowe

-16.602,3

-7.421,4

- pozabankowe

7.800,0

12.900,0

- inwestorzy zagraniczni nabywaj

cy SPW na rynku

krajowym

31.000,0

20.000,0

2. FINANSOWANIE ZAGRANICZNE

12.528,3

13.199,1

3. SALDO

RODKÓW

3.172,9

7.052,5