 | Pobierz cały dokument bankowosc.islamski.system.bankowy.bankowosc.doc Rozmiar 43 KB |
Bankowość islamska inaczej zwana bezodsetkową opiera się głównie na zasadzie solidaryzmu społecznego, jest zgodna z wartościami etycznymi i religijnymi wyznawanymi przez ludzi niemal powszechnie. Sfera ekonomiczna nie jest tutaj przeciwstawiona etyce -
jak to się stało w systemie odsetkowym: („zysk ponad wszystko”), ale jest
kształtowana przez ludzi zgodnie z wyznawanymi wartościami.
Tutaj warto przypomnieć, że według zasad monoteizmu wartość pieniądza ma
być stała. Jest to przecież podstawowy warunek stabilności cen i stabilności
gospodarki. Dbałość o stabilność cen powinna zatem polegać przede wszystkim
na przestrzeganiu zakazu lichwy, gdyż oprocentowanie automatycznie podnosi
ceny towarów. Kiedy nie przestrzega się zakazu lichwy, a stabilność cen osiąga się innymi metodami, np. poprzez zmniejszanie ilości pieniędzy w obiegu -
choćby poprzez odsetkowe nagradzanie tezauryzacji - niszczy się życie.
Instrumenty finansowe stosowane w bankowości islamskiej:
1. Mudaraba - kontrakt, w którym jedna ze stron zapewnia finansowanie
(kapitał) dla przedsięwzięcia, a druga wkład pracy. Podział zysków
następuje na podstawie obustronnego porozumienia. W przypadku
niepowodzenia (straty) pracownik nie otrzymuje wynagrodzenia a osoba
finansująca ponosi stratę kapitałową.
2. Muszaraka - wspólne przedsięwzięcie. W tym przedsięwzięciu są
przynajmniej dwie strony zapewniające fundusze; każdy partner jest
uprawniony do udziału w zyskach w skali uzgodnionej przez wszystkich,
ale również w przypadku strat każdy z uczestników ponosi koszty w
wysokości adekwatnej do wkładu finansowego. Wszyscy partnerzy mają
również prawo do udziału w zarządzaniu spółką. Istnieją dwie formy muszaraki: trwała oraz słabnąca.
Muszaraka trwała - polega na tym, że bank muzułmański uczestniczy w kapitale spółki i uczestniczy w zyskach na zasadzie pro rata. Okres
umowy nie jest określony, więc obowiązuje ona dopóki jedna ze stron nie
zechce się wycofać.
Muszaraka słabnąca - to forma spółki, w której wraz z upływem czasu
udział banku się zmniejsza, co pozwala na przejęcie kontroli nad
przedsięwzięciem w całości przez jednego partnera. W taki sposób
islamskie banki wspierają osobistą inicjatywę gospodarczą muzułmanów.
3. Murabaha - odsprzedaż z zyskiem. Bank nabywa dane dobro w imieniu pożyczkobiorcy, który jest zobowiązany z czasem zapłacić cenę
pierwotną powiększoną o ustalony z góry narzut (nie jest on ustalany
odsetkowo) stanowiący zysk banku, (jest to zysk prawdopodobny w
perspektywie nieznanej przyszłości)
4. Idżara - kontrakt, na podstawie którego bank kupuje, a następnie
oddaje klientowi w dzierżawę sprzęt za odpowiednią opłatą. Okres trwania najmu oraz wysokość opłat uzgodnione są z góry. Bank pozostaje
prawnym właścicielem wypożyczanego sprzętu.
5. Kard Hasan - pożyczki wolne od odsetek, praktyka pozwalająca
dofinansowywać najbardziej potrzebujących
Zasady islamskiego systemu finansowego:
1. Zapłata jakiejkolwiek z góry ustalonej kwoty ponad rzeczywistą sumę
główną jest zabroniona
2. Pożyczkodawca musi uczestniczyć w podziale zysku lub strat powstałych z przedsięwzięcia, na które pożyczał pieniądze
3. Zasada, że pieniądz sam „rodzi" pieniądz nie jest akceptowana przez
islam
4. Niedozwolone jest „Ghahar”, oznacza ryzyko, spekulację,
5. Inwestujący powinni wspierać tylko te przedsięwzięcia lub produkty,
które nie są zabronione lub nawet tylko odradzane przez islam - np.
 | Pobierz cały dokument bankowosc.islamski.system.bankowy.bankowosc.doc rozmiar 43 KB |