POLITECHNIKA RZESZOWSKA WYDZIAŁ ZARZADZANIA

BANK SPÓŁDZIELCZY W GRĘBOWIE

Projekt opracowali:

Rodzinka Paulina

Nr albumu 124696

Rębisz Agata 124695

Nr albumu

Sabo Karolina

Nr albumu 114605

II ZDL gr.C-8

Rzeszów 2011

WSTĘP

W naszym projekcie przedstawiłyśmy BPS czyli Bank Spółdzielczy w Grębowie, który jest bankiem uniwersalnym. Siedziba banku jest Grębów. Oferta banku stara się w pełni zaspokoić potrzeby regionalnych klientów. Jego zadaniem jest dostarczanie członkom i klientom usług finansowych, na jak najlepszym poziomie i po konkurencyjnych cenach. Klientami banku są małe i średnie firmy produkcyjne i usługowe, rolnicy indywidualni, gospodarstwa domowe oraz jednostki budżetu terenowego. Bank pomimo dużej konkurencji ze strony banków komercyjnych, rokrocznie zwiększa zakres usług bankowych i osiąga dobre wyniki finansowe.

SPIS TREŚCI

1. HISTORIA BANKU

2. STATUS

3. WŁADZE BANKU

4. PORTWEL ZASOBÓW

5. BILANS

6. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

7. INFORMACJE O DZIAŁALNOŚCI DEPOZYTÓW

8. DODATKOWE INFORMACJE O BANKU

1. HISTROIA BANKU

Historia spółdzielczości bankowej w Grębowie sięga roku 1904, kiedy to z inicjatywy ks.J. Kasprzyckiego utworzona została Spółkowa Kasa Oszczędności i Pożyczek. Kasę zarejestrowano w Sądzie Obwodowym w Rzeszowie dnia 25.06. 1904r. i działała pod patronatem Wydziału Krajowego we Lwowie. Opierała ona swoją działalność na pracy społecznej a jej pierwszymi działaczami byli : ks Józef Kasprzycki, Walenty Dąbek, Józef Muciek, Tadeusz Dul , Jan Rębisz, Michał Matyka. 16.02.1925r. Spółka Oszczędności i Pożyczek w Grębowie zarejestrowała w sądzie Regulamin Kasy Stefczyka i pod tą nazwą prowadziła działalność. Ostatnie Walne Zgromadzenie delegatów Kasy Stefczyka odbyło się w dniu 28.06.1950r., kiedy dokonano zmiany nazwy na Gminną Kasę Spółdzielczą w Grębowie. Od 28.04. 1967r. kasa występuje pod nazwą Bank Spółdzielczy w Grębowie.

 

Rys. 1 Siedziba Banku Spółdzielczego w Grębowie

W chwili obecnej  BS w Grębowie zrzesza 1656 członków (wg. stanu na 30.06.2009 r.). Na terenie naszej gminy swoje usługi świadczy Bank Spółdzielczy w Grębowie oraz jego filia w Stalach. Bank zrzesza ok.1796 członków. Działalność banku ograniczona jest terytorialnie na podstawie Statutu Banku do terenu powiatów: tarnobrzeskiego, staszowskiego, stalowowolskiego, kolbuszowskiego, sandomierskiego.
Bank Spółdzielczy w Grębowie jest to Bank uniwersalny, mocno osadzony w swoim środowisku lokalnym, znający dokładnie swoich klientów, oraz ich potrzeby. Uczestniczy w sponsorowaniu inicjatyw kulturalnych i sportowych jak również współpracuje z młodzieżą szkolną. Firma nie działa z innymi podmiotami na podstawie umowy cywilnej. Przed rejestracją w KRS firma zarejestrowana była w Rejestrze Spółdzielni Sądu Rejonowego w Tarnobrzegu V Wydział Gospodarczy RSA 75.

Bank został zarejestrowany w KRS dnia 10.12.2002 r. W dniu 19.08.2009 dokonano zmian w umowie lub statucie firmy, uchwalono statut w dniu 29.06.2009 r.

W dniu rejestracji firma posiadała następującą działalność:

1. Rodzaj zdarzenia: Przedmiot działalności wg PKO

2. Rozpoczęto działalność: 65 12 A Pozostała Działalność Bankowa

2. STATUS

Forma prawna: spółdzielnia

Firma zarejestrowana dnia: 10.12.2002

Status Działalności: Firma aktywna

3. WŁADZE BANKU

Oświadczenie woli w imieniu Banku Spółdzielczego składają dwaj członkowie zarządu lub członek zarządu i pełnomocnik lub dwóch pełnomocników ustanowionych bezpośrednio przez zarząd.

AKTUALNY ZARZĄD:

Prezes Zarządu: Janina Kopała

Wiceprezes: Genowefa Kochan

Członek Zarządu: Teresa Rębisz

HISTORIA ZMIAN W ZARZĄDZIE

W dniu rejestracji firma posiadała następujący skład zarządu

Rodzaj zdarzenia	Nazwisko lub firma reprezentowana	Imiona reprezentanta	PESEL/REGON	Stanowisko
Powołano	Kopała	Janina	53112213480	Prezes Zarządu
Powołano	Kochan	Genowefa	50022514564	Wiceprezes
Powołano	Sanecki	Józef	27012406413	Członek

Tab.1 Skład zarządu Banku Spółdzielczego w Grębowie.

Źródło: Opracowanie własne banku.

W dniu 09.05.2011 dokonano następujących zmian w składzie zarządu

Rodzaj zdarzenia	Nazwisko lub firma reprezentanta	Imiona reprezentanta	PESEL/REGON	Stanowisko
Odwołano	Sanecki	Józef	27012406413	Członek
Powołano	Rębisz	Teresa	63061710323	Członek Zarządu

Tab.2 Zmiany w składzie zarządu.

Źródło: opracowanie własne banku.

RADA NADZORCZA

W dniu rejestracji firma posiadała następujący skład rady nadzorczej

Rodzaj zdarzenia	Nazwisko organu nadzoru	Imię organu nadzoru
Powołano	Rak	Marian
Powołano	Kułaga	Helena
Powołano	Myszka	Teresa
Powołano	Dec	Janina
Powołano	Pliszka	Maria
Powołano	Bielecka	Zofia
Powołano	Gortych	Bronisław

Tab.3 Skład rady nadzorczej w dniu rejestracji.

Źródło: Opracowanie własne banku.

W dniu 19.12.2007 dokonano następujących zmian w składzie rady nadzorczej

Rodzaj zdarzenia	Nazwisko organu nadzoru	Imię organu nadzoru
Odwołano	Gortych	Bronisław
Powołano	Wójcik	Franciszek

Tab.4 Zmiany w składzie rady nadzorczej z dnia 19.12.2007.

Źródło: Opracowanie własne banku.

Udziałowcy banku ich prawa i obowiązki

Członek Banku ma prawo:

1) brać udział w Zebraniach Grup Członkowskich i Zebraniu Przedstawicieli Banku,

2) uzyskiwać od organów Banku informacje dotyczące działalności tego Banku,

3) zapoznawać się z treścią rocznych sprawozdań i bilansów Banku oraz protokołów z jego lustracji i z Zebrania Przedstawicieli,

4) wybierać i być wybieranym do organów Banku,

5) zgłaszać wnioski dotyczące działalności Banku i żądać informacji o sposobie ich załatwienia,

6) do korzystania z wszelkich usług świadczonych przez Bank,

7) do korzystania z wszelkich form pomocy świadczonych przez Bank,

Członek Banku ma obowiązek:

1) wpłacić wpisowe i zadeklarować udziały w przewidzianym Statutem terminie,

2) stosować się do postanowień Statutu i uchwał organów Banku,

3) troszczyć się o dobro Banku i jego rozwój, dbać o poszanowanie i pomnażanie jego majątku, zapobiegać marnotrawstwu i działaniu na szkodę Banku,

4) zawiadamiać pisemnie Bank o każdorazowej zmianie danych osobowych zawartych w deklaracji.

4. PORTWEL ZASOBÓW

Głównym zadaniem Banku jest wypełnianie funkcji zrzeszeniowych wobec Banków

Spółdzielczych, dbałość o rozwój Zrzeszenia oraz prowadzenie działalności komercyjnej

w rozmiarze zakreślonym przez akcjonariuszy. Bank prowadzi działalność bankowa ze szczególnym uwzględnieniem wspierania i uzupełniania Banków Spółdzielczych w obsłudze bankowej małych i średnich przedsiębiorstw, jednostek samorządu terytorialnego oraz rozwoju lokalnej przedsiębiorczości.

Prowadzi on swoja działalność w sposób nie stanowiący konkurencji dla zrzeszonych banków

spółdzielczych.

Zapewniamy fachową i szybką obsługę, dążymy do nawiązywaniu trwałych więzi ze swoimi klientami.

DZIAŁALNOŚĆ BANKU OBEJMUJE

wykonywanie następujących czynności bankowych:

• przyjmowanie wkładów pieniężnych płatnych na Badanie lub z nadejściem oznaczonego

• terminu oraz prowadzenie rachunków tych wkładów,

• prowadzenie innych rachunków bankowych,

• udzielanie kredytów,

• udzielanie i potwierdzanie gwarancji bankowych oraz otwieranie i potwierdzanie akredytyw,

• emitowanie bankowych papierów wartościowych,

• przeprowadzanie bankowych rozliczeń pieniężnych,

• udzielanie pożyczek pieniężnych,

• operacje czekowe i wekslowe oraz operacje, których przedmiotem są warranty,

• wydawanie kart płatniczych oraz wykonywanie operacji przy ich użyciu,

• terminowe operacje finansowe,

• nabywanie i zbywanie wierzytelności pieniężnych,

• przechowywanie przedmiotów i papierów wartościowych oraz udostępnianie skrytek

• sejfowych,

• ł) prowadzenie skupu i sprzedaży wartości dewizowych,

• udzielanie i potwierdzanie poręczeń,

• wykonywanie czynności zleconych, związanych z emisja papierów wartościowych,

• pośrednictwo w dokonywaniu przekazów pieniężnych oraz rozliczeń w obrocie dewizowym,

• wydawanie instrumentu pieniądza elektronicznego.

wykonywanie innych czynności:

• obejmowanie lub nabywanie akcji i praw z akcji, udziałów innej osoby prawnej i jednostek

• uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych,

• dokonywanie obrotu papierami wartościowymi,

• dokonywanie na warunkach uzgodnionych z dłużnikiem zamiany wierzytelności na

• składniki majątku dłużnika,

• nabywanie i zbywanie nieruchomości,

• świadczenie usług konsultacyjno-doradczych w sprawach finansowych,

• świadczenie następujących usług finansowych: pośrednictwo ubezpieczeniowe,

• pośredniczenie w zbywaniu i odkupywaniu jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych,

• prowadzenie na zlecenie ewidencji obligacji,

• factoring,

• leasing finansowy

• prowadzenie transakcji na rynku pochodnych instrumentów finansowych,

• zaciąganie zobowiązań związanych z emisja papierów wartościowych..

.

Bank jest obowiązany do sprzedaży składników majątku, w odniesieniu do:

• nieruchomości - w okresie nie dłuższym niż 5 lat od daty nabycia,

• pozostałych składników majątku - w okresie nie dłuższym niż 3 lata od daty nabycia wykorzysta do prowadzenia własnej działalności bankowej.

Poza wykonywaniem czynności wymienionych Bank:

• wykonuje zadania i czynności na rzecz zrzeszonych banków spółdzielczych, określone

w umowie Zrzeszenia,

• występuje w uzasadnionych przypadkach do Komisji Nadzoru Finansowego

o zastosowanie środków przewidzianych w ustawie Prawo bankowe,

• realizuje zawarte umowy o zasięgu ogólnokrajowym w zakresie zastępczej obsługi obrotu

oszczędnościowego,

• dokonuje obrotu wierzytelnościami przejętymi od banków spółdzielczych w celu ich

restrukturyzacji.

Bank stosuje następujące zabezpieczenia kredytów tj. :

1. Osobiste:

1. Poręczenie według prawa cywilnego,

2. Rzeczowe

1. Hipoteka,

2. Przewłaszczenie na zabezpieczenia.

Zapewniamy fachowa i szybką obsługę, dążymy do nawiązywania trwałych więzi ze swoimi klientami, oferując następujące produkty:

1. prowadzenie rachunków bieżących dla firm

2. prowadzenie rachunków bieżących dla rolników

3. prowadzenie kont osobistych r.o.r

4. lokaty terminowe

5. kredyty konsumenckie

6. kredyty samochodowe

7. kredyty w rachunku bieżącym dla firm

8. kredyty w rachunku oszczędnościowo - rozliczeniowym

Struktura należności banku w podziale na poszczególne kategorie, zgodnie z przepisami o tworzeniu rezerw na ryzyko związane z działalnością banku:

• Należności bieżące - 56 tyś. zł.

• Terminowe - 6.254 tyś. zł.

Są to środki z naliczonymi odsetkami zgromadzone na rachunku w Banku Zrzeszającym w formie lokat terminowych, środki na rachunku bieżącym oraz rachunku środków FOŚG.

Zgodnie z Uchwałą bank pomniejsza kwotę naliczonej rezerwy obowiązkowej o kwotę stanowiącą równowartość 500 tyś. euro obliczana wg. kursu średniego euro z ostatniego dnia każdego miesiąca ogłaszanego przez NBP. Bank tworzy rezerwy celowe ba ryzyko związane z ekspozycjami kredytowymi stanowiącymi należności z tytułu pożyczek i kredytów konsumpcyjnych, zaklasyfikowanymi do kategorii normalnej w wysokości 1.5%; należności poniżej standardu - 20%; wątpliwe - 50%; straconej - 100% zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów.

W aktywach banku co do których bank nie ma wpływu na wysokość oprocentowania są należności od sektora finansowego, które stanowią 51,36% aktywów w banku. Bank zawiera transakcje z tytułu lokowanych środków rynku międzybankowym. Stopę procentową tych lokat ustala się wg. stawek referencyjnych rynku międzybankowego WIBIR.

5. BILANS

BILANS BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W GRĘBOWIE NA OKRES 2008-2009

Tab.5 Bilans banku na 2008-2009

Źródło opracowanie własne bank

BILANS BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W GRĘBOWIE NA OKRES 2007-2008

Tab.6 Bilans banku na 2007-2008

Źródło opracowanie własne bank

6. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT BANKU SPÓŁDZIELCZEGO NA LATA 2008-2009

Tab.6 Rachunek zysków i strat na lata 2008-2009.

Źródło: opracowanie własne banku.

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT BANKU SPÓŁDZIELCZEGO NA LATA 2007-2008

Tab.7 Rachunek zysków i strat na lata 2007-2008.

Źródło: opracowanie własne bank

7. INFORMACJE O DZIAŁALNOŚCI DEPOZYTÓW

Depozyty zgromadzone w bankach działających w Polsce gwarantowane są przez Bankowy Fundusz Gwarancyjny. Działalność depozytowa dotyczy osób fizycznych, podmiotów gospodarczych i jednostek samorządu terytorialnego. Depozyty złożone w banku

przewyższają znacznie wartość kredytów udzielonych klientom.

. Ochronie podlegają imienne depozyty złotowe i walutowe:

• osób fizycznych,

• osób prawnych,

• jednostek organizacyjnych nie mających osobowości prawnej, o ile posiadają zdolność prawną,

• szkolnych kas oszczędności i pracowniczych kas zapomogowo - pożyczkowych.

Zasady obliczania kwoty gwarantowanej:

- wszystkie środki zgromadzone w banku przez jedną osobę, niezależnie od tego na ilu rachunkach (np. lokat terminowych, bieżących, oszczędnościowo-rozliczeniowych), traktowane są jako jeden depozyt,

- podstawę do obliczania kwoty gwarantowanej stanowi suma środków ulokowanych na wszystkich rachunkach.

Niezależnie od waluty w jakiej nominowany jest depozyt, wypłata środków gwarantowanych następuje w złotych po przeliczeniu wartości wkładu walutowego wg kursu z dnia upadłości banku.

Źródłem pozyskania depozytów banku są podmioty niefinansowe działające lub zamieszkujące na terenie Gminy Grębów:

1. Przedsiębiorstwa, spółki prywatne i spółdzielnie, kwota 23 tyś. zł. co stanowi 0,48% w pasywach banku,

2. Przedsiębiorcy indywidualni, kwota 501 tyś. zł. co stanowi 1,82% w pasywach banku,

3. Rolnicy, kwota 1091 tyś. zł. co stanowi 5.89% w pasywach banku,

4. Osoby prywatne, kwota 5,672 tyś. Zł. co stanowi 40,93% w pasywach banku, z tego:

- rachunki oszczędnościowe płatne na każde żądanie, kwota 2,861 tyś. zł. co stanowi 19,76% w pasywach banku,

- terminowe 2,811 tyś. zł. co stanowi 21,17% w pasywach banku,

e) Pozostałe podmioty niefinansowe 36 tyś. zł.

8. DODATKOWE INFORMACJE O BANKU

Bank obsługuje rachunek Gminy Grębów. Zobowiązania wobec instytucji samorządowych wynoszą 1.630 tyś. zł. jest to 26,90% sumy bilansowej.

Zaangażowanie banku w poszczególne podmioty przedstawia się następująco:

1. Podmiot finansowy:

• Środki na rachunku bieżących w BPS S.A. kwota 56 tyś. zł. co stanowi 0,48% w aktywach banku,

• Środki lokat w BPS S.A. kwota 6.254 tyś. zł. co stanowi 53,57% w aktywach banku

2. Podmiot niefinansowy:

• Przedsiębiorstwa, spółki prywatne i spółdzielnie - 77 tyś. zł.

• Przedsiębiorcy indywidualni - kwota 559 tyś. zł.

• Rolnicy indywidualni - kwota 290 tyś. zł.

• Osoby prywatne - kwota 4,641 zł

Bank nie prowadzi działalności powierniczej. Sekurytyzacja aktywów banku nie występuje.

Wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej stanowią kwotę 2.250,00 zł. Bank nie wypłaca wynagrodzeń z zysku.

Przeciętne zatrudnienie w okresie sprawozdawczym wynosiło 11etatów.

Bank utworzył rezerwy w ciężar kosztów na przyszłe zobowiązania wobec pracowników w kwocie 6 tyś. zł.

Koszty na finansowanie pracowniczych programów emerytalnych w banku nie występują. Klientami banku przede wszystkim są członkowie banku posiadający udziały w wysokości 50zł.

Bank stosuje przyjęte zasady polityki kredytowej względem podmiotów powiązanych kapitałowo.

Podmioty powiązane organizacyjnie z bankiem nie występują. Udzielone zobowiązania finansowe wobec podmiotów niefinansowych stanowią kwotę 889 196,04 zł. Są to otwarte linie kredytowe w rachunkach oszczędnościowo-rozliczeniowych i kredytach mieszkaniowych.

W celu prowadzenia właściwego nadzoru nad kształtowaniem się płynności w banku Zarząd Banku powołał „ Zespół ds. zarządzania płynnością finansową”. Uwzględniając wielkości i status prawny banku oraz ustawowy zakres czynności bankowych system i zarządzania nie obejmuje rozliczeń walutowych.

Podstawowe zagrożenia dla stanu płynności w banku mogą zaistnieć na skutek ponoszonego przez bank:

• Ryzyka kredytowego,

• Ryzyka niedopasowania terminów płynności aktywów i pasywów,

• Ryzyka stopy procentowej,

• Ryzyka operacyjnego.

Na dzień 31.12.2006 r. zyski i straty nie wystąpiły. Nie dokonywano odpisów w koszty należności nieściągalnych tytułu kredytów i pożyczek.

Przychody z tytułu dywidend w banku nie wystąpiły. Zysk banku na dzień 31.12.2006r. w kwocie 504 848,19 zł. będzie zaliczony do funduszy własnych banku.

Pracownicy banku, członkowie zarządu, członkowie rady nadzorczej korzystają z kredytów i pożyczek na warunkach ogólnie stosowanych w banku. Wobec powyższych nie stosuje się preferencji w oprocentowaniu ani w spłacie kredytów i pożyczek.

Rozliczenia międzyokresowe stanowią:

1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - 22.784,00 zł.

2. Koszty rzeczowe zapłacone z góry - 523,50 zł.

3. Pasywa- koszty i przychody rozliczone w czasie

4. Rezerwy na przyszłe zobowiązania wobec pracowników

5. Odsetki pobrane z góry - 2.597,05 zł.

6. Odsetki zastrzeżone - 86.513,40 zł.

7. Prowizje pobrane z góry- 86.783,29 zł.

Kapitał podstawowy banku wynosi 140.150 zl. Przy jednostce statutowej 50 zł dla osób prywatnych.

Na dzień 31.12.2006 r. bank posiada 2803 udziałów członkowskich przy stanie członków 1565.

W banku nie występują udziałowcy posiadający ponad 55% głosów na Zebraniu Przedstawicieli.

Dane o uprzywilejowaniu i ograniczeniu praw związanych z dna grupą akcji nie występują. Bank nie posiada akcji własny będących w posiadaniu banku, jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych. Bank nie posiada zobowiązań z tytułu zatwierdzonej do wypłaty dywidendy. Zobowiązania podporządkowane nie występują.

Informacja o stanie i zmianie rezerw celowych z podziałam na kategorie:

1. Sytuacja normalna:

• Stan rezerwy na początek roku obrotowego 39.070,61 zł.

• Utworzone rezerwy w okresie do 31.12.20036 r. + 12.774,92 zł.

• Rozwiązanie rezerwy w okresie 31.12.2006 r. -5.824,945 zł.

• Stan rezerwy na dzień 31.12.2006 r. 46.020,59 zł.

• Wymagany poziom rezerw wg stanu na dzień 31.12.20036 r. 46.020,59 zł.

2. Sytuacja poniżej standardu:

• Stan rezerwy na początek roku obrotowego 478,05 zł.

• Utworzone rezerwy w okresie do 31.12.2006 r. +54.32 zł.

• Przeniesienie rezerwy do niższej kategorii - 200,00 zł.

• Rozwiązanie rezerwy w okresie 31.12.2006 r. - 332,37 zł.

• Wymagany poziom rezerw wg stanu na dzień 31.12.20036 r. 0 zł.

5

---