PODSTAWY FINANSÓW
I CWICZENIA
LITERATURA
Zofia Mielcarczyk - „ Finanse ”
Witold Bień - „ Zarządzanie finansami przedsiębiorstwa ”
FUNKCJE FINANSÓW:
Alokacyjna
Redystrybucyjna
Stabilizacyjna
Cyrkulacja pieniądza - ruch, przepływ pieniądza
Poczytać o :
- system finansowy , polityka finansowa, gospodarka finansowa , funkcje pieniądza , aktualne stopy %
INSTRUMENTY ODDZIAŁYWANIA NBP NA PODAŻ PIENIĄDZA :
Pieniądz emituje bank centralny.
………………………. Wprowadzenia pieniądza gotówkowego i bezgotówkowego w czasie wydawania kredytów przez banki komercyjne.
MNOZNIK KREACJI PIENIĄDZA
Dwuszczepowy system bankowy :
NBP
Banki komercyjne - nastawione na zysk
4. VI. 1989 - zmiana ustroju w Polsce ( 1-sze wolne wybory )
Zostaje wprowadzona gospodarka rynowa . kiedyś była gospodarka centralnie sterowana .
Banki komercyjne udzielają kredytu :
Osobom prawnym
Firmom
Bankom
REPO - skup papierów wartościowych
Bony skarbowe
Obligacje
REVERS REPO - sprzedaż papierów wartościowych - podaż pieniądza maleje
Lombardowy - bank komercyjny zostawia swoje papiery w NBP . Wynosi 3 %.
Redyskontowy - banki odsprzedają weksle , które mają .
Systemy finansowe :
System finansowy budżetowy
System finansowy bankowy
System finansowy ubezpieczeń
System finansowy podmiotów gospodarczych
ZADANIA Z WARTOŚCI PIENIĄDZA W CZASIE :
Stopa realna
Ir = In - Ii / 1+ Ii
Ii - inflacja
In - oprocentowanie
Ir - stopa realna
d - % dyskonta
r, i - %
Rodzaje stopy % według rodzajów obliczania :
Stopy liczone wg odsetek prostych
Stopy liczone wg odsetek złożonych ( kapitalizowanych )
PROSTE :
1000 zł , na 3 lata , 20 % ( 0,2 ) % nominalny
1000 x 0,2 = 200
1000 x 0,2 = 200
1000 x 0,2 = 200
= 1000 + 600 = 1600
Od odsetek tj. 600 zł należy odjąc 19% podatku Belki
ZŁOŻONE :
1000 x 0,2 = 200
1200 x 0,2 = 240
1440 x 0,2 = 248
= 1000 + 688 = 1688
Od odsetek tj . 688 zł należy odjąć podatek Belki ( 19 %)
II ĆWICZENIA
ZADANIA Z ZASTOSOWANIEM ODSETEK PROSTYCH I KAPITALIZOWANYCH ROCZNIE :
Jaką kwotę należy spłacić na 25% by po 8 latach uzyskac 7500.
W odsetkach prostych
W odsetkach złożonych
Jakie było oprocentowanie lokaty , jeżeli po 6 latach kapitalizacja procentowa z 400 wzrosła do 6500.
Na ile lat założono lokatę jeżeli przy oprocentowaniu 25% kapitalizacja 2000 wzrosła do 8600.
OBLICZANIE ZADAŃ Z ZASTOSOWANIEM KAPITALIZACJI ROCZNEJ :
Kwota 100 000 zainwestowana na 8% na 7 lat. Oblicz wartość pod koniec 7 roku
Za 5 lat wymagana jest kwota wynosząca 800 000 . Ile należy zainwestować przy stopie 9%
Znajdź kwotę którą musimy co rocznie przeznaczyć na inwestycje aby pod koniec 5 roku uzyskac 200 000 zakładając że stopa % wynosi 7%
Znajdź wysokość co rocznie wpłacanej kwoty do banku w celu spłaty pożyczki wynoszącej 200 000 zakładając, że stopa % wynosi 7 % , a kredyt udzielony jest na 5 lat
5. Kwota wysokości 5000 zł skladana jest w ciągu każdego z 4 lat na fundusz 15 % . Podaj wartość pod koniec 4 roku .
6. Oblicz kwotę którą należy zainwestować na 15 % aby można było w ciągu 8 lat co rocznie uzyskiwać przychody w wysokości 100 000
ZADANIE DOMOWE
Jaką kwotę należy wpłacic na rachunek 4% aby po 7 latach uzyskać 720 000 zł
Oblicz ratę spłaty kredytu wynoszącego 950 000 zł spłaconego w ciągu 6 lat przy stopie 7 % .
Kwota 240 000zł zainwestowana jest na 7 % . Oblicz kwotę po 6 latach oraz przyrost kwoty w ciągu 5 roku.
ZADANIA CIĄG DALSZY IV CWICZENIA
Kwota 100 zł zainwestowana jest na 8 % w skali roku . Oblicz ile otrzymamy po 10 latach jeżeli kapitalizacja jest następująca
roczna
półroczna
kwartalna
miesięczna
tygodniowa
codzienna
co godzinę
co minutę
co sekundę
a) Ik = 8/1 = 8 %
Ie = ( 1 + 0,08/1)10 = (1,08)10
100 x (1,08)10 = 215,89
100 x 2,16 = 215,89
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
i)
OBLICZANIE RAT MALEJĄCYCH I UŚREDNIONYCH
Rata płatna co miesiąc
4 lata co miesiąc = 48 rat
20% na rok
20/ 12 miesięcy = 1,66 %
RATY MALEJĄCE :
I RATA
24 000 x 1,66% = 398, 40
500 + 398,40 = 898,40
II RATA
24 000 - 500 = 23 500 x 1,66 % = 390,10
500 + 390,10 = 890,10
III RATA
23500 - 500 = 23 000 x 1,66 % = 381,80
500 + 381,80 = 881,80
ECT….
RATY UŚREDNIONE :
INNY WZÓR DO RAT UŚREDNIONYCH :
K - kwota kredytu
r - stopa %
n- liczba kapitalizacji
ZADANIE DOMOWE :
Rozlicz 4 pierwsze raty malejące i uśrednione jeżeli raty płacimy co miesiąc