1. Pojęcie wypłacalności oznacza sytuację, w której:

1. Bank jest zdolny do spłaty wszystkich zobowiązań w terminie

2. Bank jest zdolny do regulowania zobowiązań m. In. poprzez zamianę jednych zobowiązań na inne

3. Wartość rynkowa aktywów jest równa co najmniej wartości rynkowej zobowiązań banku

4. Wartość rynkowa zobowiązań jest co najmniej równa wartości rynkowej aktywów banku

2. Bank jest płynny, jeśli:

1. Jest zdolny do spłaty wszystkich zobowiązań w terminie

2. Jest zdolny do regulowania zobowiązań m.in. poprzez zmianę jednych zobowiązań na inne

3. Wartość rynkowa jego aktywów jest równa, co najmniej wartości rynkowej jego zobowiązań

4. Wartość rynkowa jego zobowiązań jest, co najmniej równa wartości rynkowej jego aktywów

3. Zwiększenie płynności sektora bankowego (jako całości) powodują następujące operacje:

1. Zaciąganie przez banki kredytu lombardowego z banku centralnym

2. Uruchomienie rachunków rządowych drodze wydatków publicznych

3. Zaciąganie przez bank i komercyjne pożyczek na rynku międzybankowym

4. Deponowanie przez banki komercyjne w banku centralnym nadwyżek środków pieniężnych w postaci depozytu na koniec dnia ????????

4. Instytucja kredytowa to pojęcie:

1. Zgodnie z regulacjami polskimi tożsame z pojęciem bank

2. Zgodnie z regulacjami unijnymi obejmujące banki i para banki mające siedzibę na terytorium UE

3. Zgodnie z regulacjami polskimi obejmujące instytucje finansowe mające siedzibę na terytorium UE ale poza granicami polskimi

4. Zgodnie z regulacjami polskimi obejmujące banki i parabanki mające siedzibę na terytorium UE ale poza granicami polskimi

5. Zgodnie z podejściem Bazylejskiego Komitetu Nadzoru Bankowego do komponentów ryzyka stopy % zaliczamy:

1. Ryzyko wartości ??????

2. Ryzyko dochodu

3. Ryzyko operacyjne

4. Ryzyko rynkowe

6. Prawdą jest że wartość netto banku:

1. Zawsze spada, jeśli stopy % rynkowe wzrastają

2. Zawsze rośnie, jeśli stopy % rynkowe spadają

3. Może spadać w wyniku wzrostu stóp %, jeśli duration aktywów będzie większe od duration zobowiązań

4. Może spaść w wyniku spadku stóp %, jeśli duration aktywów będzie mniejsze od duration zobowiązań

7. Prawdą jest, że:

1. Duration instrumentu zerokuponowego jest równe jego rzeczywistemu okresowi trwania

2. Ryzyko uodpornienia wzrasta, im więcej przepływów y tyt. utrzymywania instrumentu finansowego o stałym dochodzie realizujemy pod koniec rzeczywistego horyzontu inwestycyjnego

3. W celu wykorzystania strategii immunizacji portfela musimy założyć występowanie płaskiej krzywej dochodowości

4. Duration portfela jest równe średniej arytmetycznej wartości duration jego składników

8. Jeśli waluta krajowa jest oprocentowana wyżej, niż waluta obca, wówczas:

1. Kurs terminowy jest wyższy niż kurs natychmiastowy

2. Kurs terminowy jest niższy niż kurs natychmiastowy

3. Punkty terminowe są podane w porządku malejącym

4. Punkty terminowe są podane w porządku rosnącym

9. Jeżeli zadany przedział czasowy wynosi 10 dni, wartość obecna portfela to 10 000 zł. poziom tolerancji wynosi 1%, a VaR 1000zł. to

1. Może się zdarzyć ze w przeciągu 10 wartość portfela zmniejszy się o ponad 1000zł. ale prawdopodobieństwo tego zdarzenia jest równe 1%

2. Może się zdarzyć ze w przeciągu 10 dni, wartość portfela zwięlszy się o ponad 1000zł. ale prawdopodobieństwo tego zdarzenia jest równe 1%

3. Może się zdarzyć ze w przeciągu 10 dni, wystąpi co najwyżej jeden dzień, w czasie których wartość portfela będzie mniejsza niż 9 000 zł ale prawdopodobieństwo tego zdarzenia jest równe 1%

4. Może się zdarzyć ze w przeciągu kolejnych 10 dni, wystąpi kilka dni, w czasie których wartość portfela będzie mniejsza niż 9 000 zł ale prawdopodobieństwo tego zdarzenia jest równe 1%

10. Pomioty, które ze względu na brak gwarancji Bankowego Funduszu Gwarancyjnego powinny szczególną wagę przywiązywać do poziomu i stabilności współczynników wypłacalności banków, to m.in.

1. Osoby fizyczne

2. Pracownicze kasy zapomogowo-pożyczkowe

3. Skarb Państwa

4. Fundusze inwestycyjne i zakłady ubezpieczeń

11. Rezerwy celowe tworzone są przez banki obligatoryjnie:

1. Bezwzględnie na wszystkie rodzaje należności

2. Także na należności normalne, związane jednak z udzielonymi pożyczkami i kredytami detalicznymi

3. Jedynie na należności zagrożone

4. Zawsze w ciężar kosztów

12. Pasywne ryzyko kredytowe, to ryzyko które wynika:

1. Z niemożności zaciągnięcia przez bank pożyczki na rynku międzybankowym w celu spłaty bieżących zobowiązań na skutek spadku ratingu banku

2. Z opóźnień w spłacie kredytów zaciągniętych rzez klientów banku

3. Z braku synchronizacji terminów zapadalności aktywów i wymagalności pasywów na skutek złego zarządzania bankiem

4. Z braku synchronizacji terminów zapadalności aktywów i wymagalności pasywów ze względu na bardziej długoterminowy charakter należności i bardziej krótkoterminowy charakter zobowiązań banku

13. Credit scoring to inaczej:

1. Metoda punktowa

2. Model dyskryminacyjny Altmana

3. Strategia dopasowywania przepływów pieniężnych

4. Strategia immunizacji portfela

14. Krzywa dochodowości ilustruje zależności pomiędzy:

1. Okresem do wykupu instrumentów finansowych o stałym dochodzie i oczekiwaną stopą zwrotu na dany moment

2. Okresem do wykupu instrumentów finansowych o zmiennym dochodzie i oczekiwaną stopą zwrotu na dany moment

3. Okresem do wykupu instrumentów finansowych o stałym dochodzie i realizowaną przez inwestorów stopą zwrotu

4. Okresem do wykupu instrumentów finansowych o zmiennym dochodzie i realizowaną przez inwestorów stopą zwrotu

15. Do metod pomiaru ryzyka stopy % zaliczamy:

1. Metodę luki płynności

2. Model dyskryminacyjny Altmana

3. Modele VaR

4. Metodę duration i duration gap

16. Obowiązującą obecnie instytucje kredytowe działające na terytorium UE dyrektywą regulującą kwestie adekwatności kapitałowej jest:

1. druga dyrektywa bankowa

2. CAD 1

3. CAD 2

4. CAD 3

17. Kapitał ekonomiczny instytucji kredytowej to:

1. Kapitał adekwatny do poziomu ryzyka i pozwalający uzyskać odpowiednie wskaźniki efektywności (NIE WIEM?)

2. Inaczej kapitał księgowy, którego komponenty określa ustawa o rachunkowości

3. Inaczej kapitał regulacyjny, którego komponenty określają władze nadzorcze

4. Inaczej kapitał, który może zostać oszacowany na podstawie zatwierdzonych przez nadzór modeli VaR

18. Cena instrumentu finansowego o stałym dochodzie:

1. Jest wprost proporcjonalna do stopy dochodowości do wykupu

2. Jest odwrotnie proporcjonalna do stopy dochodowości do wykupu

3. Spada wraz ze wzrostem rynkowej stopy %

4. Rośnie raz ze wzrostem rynkowej stopy %

19. Limity pozycji otwartych z tyt. ryzyka rynkowego:

1. Są tym większe, im większa jest baza kapitałowa danego banku

2. Są tym większe, im mniejsza jest baza kapitałowa danego banku

3. Powinny zostać oszacowane indywidualne przez każdy Podmiot, na poziomie uwzględniającym możliwości pokrywania strat przez konkretny bank

4. Są określane odgórnie przez władze nadzorcze, które posiadają najlepsze rozpoznanie ryzyka w sektorze

20. Udzielenie przez bank kredytu walutowego finansowanego depozytami złotowymi oznacza:

1. Otwarcie bilansowej pozycji długiej

2. Otwarcie bilansowej pozycji krótkiej

3. Może narazić bank na straty w przypadku wzrostu kursu waluty obcej

4. Może narazić bank na straty w przypadku umocnienia się waluty krajowej względem waluty, w której udzielono kredytu

21. Przyjęcie przez bank depozytu walutowego służącego finansowaniu kredytów złotowych oznacza:

1. Otwarcie bilansowej pozycji długiej

2. Otwarcie bilansowej pozycji krótkiej

3. Może narazić bank na straty w przypadku spadku kursu waluty obcej

4. Może narazić bank na straty w przypadku osłabienia się waluty krajowej względem waluty, w której przyjęto depozyt

22. Do modelów wewn. służących określeniu wymogów kapitałowych z tyt. ryzyka rynkowego możemy zaliczyć:

1. Modele VaR pozwalające określić rozmiary maksymalnych strat a tyt. tego ryzyka

2. Modele standardowe opracowane przez władze nadzorcze do określania wymogów kapitałowych z tyt. tego rodzaju ryzyka

3. procedury niezależnych agencji reatingowych służące określeniu wiarygodności kredytowej dłużnika

4. Modele symulacyjne pozwalające określić wpływ zmian w otoczeniu makroekonomicznym na płynność banku (odpowiedzi do tego pytania nie jestem pewien)

23. Do pozycji aktywnych banku komercyjnego zaliczamy: (OPERACJI a nie pozycji powinno być)

1. Podejmowanie depozytów od ludności i przedsiębiorstw

2. Redyskonto weksli w banku centralnym

3. Zakup pap. Wart. Innych emitentów

4. Udzielanie kredytów osobom fizycznym i przedsiębiorstwom

24. Do operacji pasywnych banku komercyjnego zaliczamy:

1. Zaciąganie kredytów w b. centralnym

2. Zakup bonów pieniężnych w operacjach otwartego rynku

3. Przyjmowanie depozytów od ludności i przedsiębiorstw

4. Emisja obligacji bankowych

25. Otwarcie linii kredytowej przez bank komercyjny:

1. Powoduje wzrost zobowiązań pozabilansowych banku przed wykorzystaniem linii przez kontrahenta

2. Powoduje wzrost zobowiązań bilansowych banku przed wykorzystaniem linii przez kontrahenta

3. Powoduje zaangażowanie bilansowe banku po wykorzystaniu linii przez kontrahenta

4. Zarówno przed jak i po wykorzystaniu linii przez kontrahenta nie powoduje zmian w sumie bilansowej banku

Kurs terminowy oblicza się poprzez dodanie, lub odjęcie od kursu natychmiastowego (SPOT) tzw. punktów terminowych.
1. W sytuacji, gdy waluta bazowa jest niżej oprocentowana niż waluta notowana (tak jak dla USD/PLN), wówczas do kursu natychmiastowego dodaje się punkty terminowe (mówi się wtedy, że jest to kurs terminowy z premium).
2. Gdy waluta bazowa jest wyżej oprocentowana niż waluta notowana (np. USDJPY), wówczas od kursu natychmiastowego odejmuje się punkty terminowe (jest to wtedy kurs terminowy z dyskontem).

UE

Pojęcie „ instytucji kredytowej”, wprowadzone przez organy Unii Europejskiej, obejmuje instytucje bankowe i instytucje nie posiadające statusu banku ale wykonujące „podstawowe czynności bankowe<1>”.
Reasumując termin „instytucji kredytowej” zawarty w dyrektywach unijnych jest pojęciem szerszym semantycznie i obejmuje swym zakresem banki w rozumieniu polskiej ustawy - Prawo bankowe oraz parabanki, które w świetle polskiego ustawodawstwa są instytucjami utworzonymi na podstawie ustawy o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych (Dz. U. 1996, Nr 1, poz. 2)<2>. Nadmienić należy, iż prawodawca polski dla stosowania ustawy - Prawo bankowe definiuje instytucję kredytową w art. 4 pkt 17<3> tej ustawy.

Polskie prawo

Instytucja kredytowa to podmiot mający swoją siedzibę za granicą Rzeczypospolitej Polskiej na terytorium jednego z państw członkowskich Unii Europejskiej prowadzący we własnym imieniu i na własny rachunek, na podstawie zezwolenia właściwych władz nadzorczych, działalność polegającą na przyjmowaniu depozytów lub innych środków powierzonych pod jakimkolwiek tytułem zwrotnym i udzielaniu kredytów lub na wydawaniu pieniądza elektronicznego.

Rezerwy celowe tworzone są w ciężar kosztów, czyli obciążają wynik finansowy banku. Bank ponosi podwójny koszt związany z nieregularną należnością:
1. Koszt nie spłaconej części należności,
2. Koszt utrzymywania rezerwy.

Rezerwy celowe są tworzone przez banki w celu równoważenia skutków ryzyka, wynikającego z ich działalności, oraz zapewnienia bezpieczeństwa gromadzonym wkładom i lokatom. Do tworzenia rezerw celowych banki zobligowane są przez Prezesa NBP.

Banki dokonują klasyfikowania należności banków z tytułu udzielonych:
· Kredytów,
· Pożyczek,
· Gwarancji bankowych,
Stosując kryteria ustalone przez prezesa NBP.

Banki tworzą rezerwy celowe również na zobowiązania pozabilansowe, jeżeli mogą one stanowić zagrożenie dla bezpieczeństwa wkładów i lokat gromadzonych w bankach oraz istotnie zniekształcić ich sytuację finansową. Wielkość rezerw celowych zależy wówczas od ciążącego na nich ryzyka, przy czym w odniesieniu do aktywów innych niż należności banki ustalają rezerwy celowe w wysokości różnicy pomiędzy ich wartością księgową a rynkową.

4

---