Bankowość Islamska

Natalia Jasińska

Barbara Kadula

Bankowość

Islamska

Bankowość

- bankowość alternatywna dla nowoczesnej bankowości.

Islamska

Podstawą działania banków i instytucji finansowych

są zasady

wynikające z Koranu i prawa

szariatu. Cechą charakterystyczną

dla tej

bankowości jest zakaz pobierania odsetek od kapitału.

• Pierwszy bank powstał w Egipcie w 1968 r.- Bank Mit
Ghamr.

• W latach 70tych XX w. banki islamskie zaczęto tworzyć w
wielu krajach arabskich oraz m. in. Turcji, Pakistanie,
Indonezji, Singapurze czy Rosji.

• W 2009 istniało 525 islamskich instytucji finansowych.

Bankowość

Islamska

5 religijnych cech, które wyróżniają bankowość i

finanse islamskie od konwencjonalnego podejścia:

• Brak riba- transakcji finansowych opartych na odsetkach.

• Unikanie działalności gospodarczej opartej na niepewności
(gharar) oraz hazardu czy spekulacji (maysir).

• Wprowadzenie podatku religijnego, który jest nałożony na
każdego wyznawcę islamu w wysokości 2,5 % wartości
majątku zgromadzonego w ciągu roku.

• Zakaz produkcji dóbr i usług, które zaprzeczają wzorowym
wartościom islamu.

• Ubezpieczenie.

Bankowość

Islamska

Rachunki depozytowe

Bankowość

Islamska

Wybrane instrumenty finansowe

Bankowość

Islamska

Musharaka

PROJEKT

ud

zia

ły

ba

nk

u

ZYSK

u

dzia

ły p

rom

oto

ra

Promotor spłaca bankowi
przy

wykorzystaniu

przepływów

pieniężnych

cyklicznie.

Staje

się

jedynym właścicielem po
dokonaniu pełnej zapłaty

X

Bankowość

Islamska

Murabaha

BANK

PROMOTOR

(zamówienie i

zakup)

DOSTAWCA

Transfer
własności
do banku

Bank

odsprzedaje

dobra

Spłata przez

promotora po

ustalonej

wyższej cenie

Bank zakupuje
dobra oraz usługi
zgodnie z
wytycznymi
promotora

Bankowość

Islamska

Wybrane instrumenty finansowe

Bankowość

Islamska

Marketing islamskich produktów
finansowych

• Zgodnie z prawem Shariatu wyklucza się reklamowanie
kredytów z oprocentowaniem.

• Reklama banków i produktów jest prowadzona w niewielkim
zakresie.

• Mimo małej sieci dystrybucji, sprzedaż w bankach islamskich
stale wzrasta.

• Nowym kanałem dystrybucji mającym szanse dynamicznego
rozwoju są usługi finansowe w bankomatach.

Bankowość

Islamska

Wady/ograniczenia, a zarazem wyzwania przed

jakimi wciąż stoi bankowość islamska

• Brak wystarczającej ilości wykwalifikowanego personelu

• Brak uniwersalnych standardów rachunkowości i analizy
kredytowej

• Nie wiadomo jak powinna wyglądać relacja pomiędzy
bankami islamskimi a bankiem centralnym i/lub innymi bankami
konwencjonalnymi

• Brak jednolitości w zasadach religijnych wyznawanych przez
poszczególne kraje muzułmańskie (niektóre kraje przyjmują
prawo świeckie zamiast religijnego)

Bankowość

Islamska

Podsumowanie

• Wiele produktów, które są oferowane przez bankowość
islamską

działa

na

zasadach

stworzonych

przez

konwencjonalnych finansistów.

• Różnicą w funkcjonowaniu bankowości islamskiej i
konwencjonalnej jest podłoże ideologiczne.

• Banki islamskie z założenia nie mogą powiększać wirtualnie
zapasów gotówki ani inwestować na rynkach kapitałowych.

• Celem inwestycyjnym jest realna sfera gospodarki, dlatego
kryzys finansowy nie miał żadnego wpływu na działanie tych
banków.

• Islamskie instytucje finansowe przyczyniają się do rozwoju
lokalnych gospodarek, zarządzając pieniędzmi mieszkańców
danego regionu.

Bankowość

Islamska

1. „Marketing w enklawach finansowych” Piotr Masiukiewicz Wyd.

Difin Warszawa 2007.

2. „Bankowość międzynarodowa” Eugeniusz Gostomski,

Wydawnictwo Uniwersytetu Gdańskiego,Gdańsk

3. „Wybrane instrumenty islamskiego rynku finansowego”,

Krzysztof Borowski, [W:] „Problemy rozwoju rynku finansowego w

aspekcie wzrostu gospodarczego”, Wyd. UMCS, Lublin 2007

4. „Bankowość islamska i jej wybrane produkty kierowane do

małych średnich przedsiębiorstw”, Jacek Adamek, [W:] „Problemy

rozwoju rynku finansowego w aspekcie wzrostu gospodarczego”,

Wyd. UMCS, Lublin 2007

5. „Finanse islamskie- wybrane zagadnienia bankowości islamskiej

i islamskich rynków akcji”, Jerzy Nowakowski, Krzysztof Borowski,

[W:] „Problemy rozwoju rynku finansowego w aspekcie wzrostu

gospodarczego”, Wyd. UMCS, Lublin 2007

6. „Bankowość islamska”, Małgorzata Łaszczyk, Oficyna

Wydawnicza ASPRA-JR, Warszawa 2009

Bibliografia: