Beneficjent rzeczywisty - rozumie si

ę

przez to:

a) osob

ę

fizyczn

ą

lub osoby fizyczne, które s

ą

wła

ś

cicielami osoby prawnej lub sprawuj

ą

kontrol

ę

nad klientem albo maj

ą

wpływ na osob

ę

fizyczn

ą

, w imieniu której

przeprowadzana jest transakcja lub prowadzona jest działalno

ść

,

b) osob

ę

fizyczn

ą

lub osoby fizyczne, które s

ą

udziałowcami lub akcjonariuszami lub

posiadaj

ą

prawo głosu na zgromadzeniu wspólników w wysoko

ś

ci powy

ż

ej 25 % w tej

osobie prawnej, w tym za pomoc

ą

pakietów akcji na okaziciela, z wyj

ą

tkiem spółek,

których papiery warto

ś

ciowe s

ą

w obrocie zorganizowanym, podlegaj

ą

cych lub

stosuj

ą

cych przepisy prawa Unii Europejskiej w zakresie ujawniania informacji, a

tak

ż

e podmiotów

ś

wiadcz

ą

cych usługi finansowe na terytorium pa

ń

stwa

członkowskiego Unii Europejskiej albo pa

ń

stwa równowa

ż

nego - w przypadku osób

prawnych,

c) osob

ę

fizyczn

ą

lub osoby fizyczne, które sprawuj

ą

kontrol

ę

na co najmniej 25%

maj

ą

tku - w przypadku podmiotów, którym powierzono administrowanie warto

ś

ciami

maj

ą

tkowymi oraz rozdzielenie takich warto

ś

ci, z wyj

ą

tkiem podmiotów wykonuj

ą

cych

czynno

ś

ci, o których mowa w art. 69 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o

obrocie instrumentami finansowymi.

Bank fikcyjny - rozumie si

ę

przez to podmiot

ś

wiadcz

ą

cy usługi finansowe lub prowadz

ą

cy

równowa

ż

n

ą

działalno

ść

,

utworzony

na

terytorium

pa

ń

stwa,

w

którym

nie posiada siedziby, w taki sposób, aby wyst

ę

powało rzeczywiste zarz

ą

dzanie

nim i kierowanie oraz który to podmiot nie jest stowarzyszony z grup

ą

finansow

ą

działaj

ą

c

ą

w

sposób prawnie uregulowany.

Stosunki gospodarcze - rozumie si

ę

przez to relacje instytucji obowi

ą

zanych z klientem

zwi

ą

zane z działalno

ś

ci

ą

gospodarcz

ą

, w rozumieniu ustawy z dnia 2 lipca 2004 r. o

swobodzie działalno

ś

ci gospodarczej, które w chwili ich nawi

ą

zywania rokuj

ą

długotrwał

ą

współprac

ę

.

Przeprowadzanie transakcji - rozumie si

ę

przez to wykonanie zlecenia lub dyspozycji

klienta przez instytucj

ę

obowi

ą

zan

ą

.

Osoby zajmuj

ą

ce eksponowane stanowiska polityczne - rozumie si

ę

przez

to osoby fizyczne:

a) szefów pa

ń

stw, szefów rz

ą

dów, ministrów, wiceministrów lub zast

ę

pców ministrów,

członków parlamentu, s

ę

dziów s

ą

dów najwy

ż

szych, trybunałów konstytucyjnych oraz

innych organów s

ą

dowych, których orzeczenia nie podlegaj

ą

zaskar

ż

eniu, z

wyj

ą

tkiem trybów nadzwyczajnych, członków trybunałów obrachunkowych, członków

zarz

ą

dów banków centralnych, ambasadorów, chargés d’affairs oraz wy

ż

szych

oficerów sił zbrojnych, członków organów zarz

ą

dzaj

ą

cych lub nadzorczych

przedsi

ę

biorstw pa

ń

stwowych - którzy sprawuj

ą

lub sprawowali te funkcje publiczne w

okresie roku od dnia zaprzestania spełniania przesłanek okre

ś

lonych w tych

przepisach,

b) mał

ż

onków osób, o których mowa w lit. a, lub osoby pozostaj

ą

ce z nimi we wspólnym

po

ż

yciu, rodziców i dzieci osób, o których mowa w lit. a, mał

ż

onków tych rodziców i

dzieci lub osoby pozostaj

ą

ce z nimi we wspólnym po

ż

yciu,

c) które pozostaj

ą

lub pozostawały z osobami, o których mowa w lit. a, w

ś

cisłej

współpracy zawodowej lub gospodarczej lub s

ą

współwła

ś

cicielami podmiotów

prawa, a tak

ż

e jedynymi uprawnionymi do maj

ą

tku podmiotów prawa, je

ż

eli zostały

one zało

ż

one na rzecz tych osób

- maj

ą

ce miejsce zamieszkania poza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej.

Transakcja - rozumie si

ę

przez to dokonywane we własnym, jak i cudzym imieniu,

na własny, jak i na cudzy rachunek:

a) wpłaty i wypłaty w formie gotówkowej lub bezgotówkowej, w tym przekazy pieni

ęż

ne

w rozumieniu art. 2 pkt 7 rozporz

ą

dzenia nr 1781/2006, zlecone zarówno na

terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, jak i poza nim,

b) kupno i sprzeda

ż

warto

ś

ci dewizowych,

c) przeniesienie własno

ś

ci lub posiadania warto

ś

ci maj

ą

tkowych, w tym oddanie w

komis lub pod zastaw takich warto

ś

ci, oraz przeniesienie warto

ś

ci maj

ą

tkowych

pomi

ę

dzy rachunkami nale

żą

cymi do tego samego klienta,

d) zamian

ę

wierzytelno

ś

ci na akcje lub udziały.

Rachunek - rozumie si

ę

przez to rachunek bankowy, rachunek prowadzony w instytucji

finansowej, rachunek prowadzony w instytucji kredytowej, rachunek w spółdzielczej kasie
oszcz

ę

dno

ś

ciowo-kredytowej, rachunek papierów warto

ś

ciowych i rachunek pieni

ęż

ny

słu

żą

cy do jego obsługi, rejestr uczestników funduszu, ewidencj

ę

uczestników funduszu

inwestycyjnego.

Wstrzymanie transakcji - rozumie si

ę

przez to czasowe ograniczenie dysponowania

i korzystania z warto

ś

ci maj

ą

tkowych, polegaj

ą

ce na uniemo

ż

liwieniu przeprowadzenia

okre

ś

lonej transakcji przez instytucj

ę

obowi

ą

zan

ą

.

Blokada rachunku - czasowe uniemo

ż

liwienie dysponowania i korzystania ze wszystkich

warto

ś

ci maj

ą

tkowych zgromadzonych na rachunku, w tym równie

ż

przez instytucj

ę

obowi

ą

zan

ą

.

Zamra

ż

anie

ś

rodków - rozumie si

ę

przez to zapobieganie przenoszeniu, zmianie,

wykorzystaniu warto

ś

ci maj

ą

tkowych lub przeprowadzaniu transakcji w jakikolwiek sposób,

który mo

ż

e spowodowa

ć

zmian

ę

ich wielko

ś

ci, warto

ś

ci, miejsca, własno

ś

ci, posiadania,

charakteru, przeznaczenia lub jak

ą

kolwiek inn

ą

zmian

ę

, która mo

ż

e umo

ż

liwi

ć

korzystanie

z warto

ś

ci maj

ą

tkowych.

Jednostki współpracuj

ą

ce – rozumie si

ę

przez to organy administracji rz

ą

dowej

i samorz

ą

du terytorialnego oraz inne pa

ń

stwowe jednostki organizacyjne, a tak

ż

e Narodowy

Bank Polski, Komisj

ę

Nadzoru Finansowego i Najwy

ż

sz

ą

Izb

ę

Kontroli.

Finansowanie terroryzmu - rozumie si

ę

przez to czyn okre

ś

lony w art. 165a Kodeksu

karnego.

Pa

ń

stwa równowa

ż

ne - rozumie si

ę

przez to pa

ń

stwo nieb

ę

d

ą

ce członkiem Unii

Europejskiej, w którym stosowane s

ą

przepisy dotycz

ą

ce przeciwdziałania praniu pieni

ę

dzy

oraz finansowaniu terroryzmu, zgodne z prawem Unii Europejskiej.